Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 września 2010 r. w sprawie planu działalności i sprawozdania z jego wykonania

§ 1.

Rozporządzenie określa sposób sporządzania oraz elementy:

1) planu działalności, zwanego dalej „planem”;

2) sprawozdania z wykonania planu działalności, zwanego dalej „sprawozdaniem”.

§ 2.

Plan zawiera następujące elementy:

1) tytuł;

2) część A — obejmującą zestawienie nie więcej niż pięciu najważniejszych celów przyjętych do realizacji dla działów administracji rządowej albo dla jednostki sektora finansów publicznych, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także najważniejszych zadań służących realizacji tych celów wraz z odniesieniem tych celów do dokumentów o charakterze strategicznym;

3) część B — obejmującą zestawienie celów zadań w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, wskazanych jako priorytetowe, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także podzadań budżetowych służących realizacji tych celów;

4) część C — obejmującą zestawienie innych niż wymienione w części A i B celów, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi wartościami, a także najważniejszych zadań służących realizacji tych celów;

5) datę sporządzenia planu;

6) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jednostki.

§ 3.

Plan sporządza się zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 1 do rozporządzenia.

§ 4.

1. Plan sporządzany przez ministra kierującego 3. Plan sporządzany przez kierownika jednostki w dziale, zwanego dalej „kierownikiem jednostki”, zawiera część A oraz może zawierać część C.

4. Kierownik jednostki sporządza plan z uwzględnieniem celów przyjętych do realizacji w planie sporządzonym przez właściwego ministra.

§ 5.

Minister przedstawia Prezesowi Rady Ministrów projekt planu na rok następny, w terminie do dnia 31 października każdego roku.

§ 6.

Sprawozdanie zawiera następujące elementy:

1) tytuł;

2) część A — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części A planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań służących realizacji tych celów;

3) część B — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części B planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także planowanych i podjętych podzadań budżetowych służących realizacji tych celów;

4) część C — obejmującą zestawienie celów wskazanych w części C planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie, przypisanych im mierników określających stopień realizacji celów wraz z ich planowanymi i osiągniętymi wartościami, a także najważniejszych planowanych i podjętych zadań służących realizacji tych celów;

5) część D — zawierającą opis przyczyn: niezrealizowania celów, wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników lub podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów; www.rcl.gov.pl6) datę sporządzenia sprawozdania; działem, zwanego dalej „ministrem”, zawiera część

A i B oraz może zawierać część C, z zastrzeżeniem ust. 2.

2. Jeżeli w części A planu sporządzanego przez ministra zostały wskazane wszystkie cele zadań priorytetowych, o których mowa w § 2 pkt 3, plan nie zawiera części B.

Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2010 r. Nr 28, poz. 146, Nr 96, poz. 620, Nr 123, poz. 835 i Nr 152, poz. 1020.

7) odpowiednio podpis ministra albo kierownika jednostki.

§ 7.

Sprawozdanie sporządza się zgodnie z wzorem określonym w załączniku nr 2 do rozporządzenia.

§ 8.

1. Sprawozdanie sporządzane przez ministra zawiera część A oraz — odpowiednio do elementów zawartych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie — może zawierać część B lub C.

2. Sprawozdanie sporządzane przez kierownika jednostki zawiera część A oraz — odpowiednio do elementów zawartych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie — może zawierać część C.

3. W przypadku niezrealizowania celów wskazanych w planie na rok, którego dotyczy sprawozdanie, wystąpienia istotnych różnic w planowanych i osiągniętych wartościach mierników, a także podjęcia innych niż planowane zadań służących realizacji celów, sprawozdanie ministra lub kierownika jednostki zawiera także część D.

§ 9.

Przepisu § 5 nie stosuje się w przypadku projektu planu na rok 2011, który minister przedstawia Prezesowi Rady Ministrów w terminie do dnia 10 listopada 2010 r.

§ 10.

Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.

Minister Finansów: w z. W. Szczuka www.rcl.gov.pl Dziennik Ustaw Nr 187 — 14043 — WZÓR Plan działalności

.......................................................................... na rok ............................... dla działu/działów administracji rządowej: .........................................................................

CZĘŚĆ A: Najważniejsze cele do realizacji w roku ……...................………….

Mierniki określające stopień realizacji celu

Odniesienie do planowana wartość Najważniejsze dokumentu Lp. Cel do osiągnięcia na zadania służące o charakterze realizacji celu nazwa koniec roku, strategicznym którego dotyczy plan 1 2 3 4 1

2

3

4

5

5 6 1.

2.

... www.rcl.gov.pl Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu dzia- łania ministra, a w przypadku gdy plan jest sporządzany przez kierownika jednostki — nazwę jednostki.

Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy plan jest sporządzany przez ministra, podając nazwy wszystkich działów admini- stracji rządowej przez niego kierowanych.

Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie.

W przypadku gdy wskazany cel jest ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy plan, należy podać wszystkie podzadania budżetowe wymienione w tym dokumencie służące realizacji tego celu.

Jeżeli potrzeba realizacji wskazanego celu wynika z dokumentu o charakterze strategicznym, należy podać jego nazwę.

CZĘŚĆ B: Cele priorytetowe wynikające z budżetu państwa w układzie zadaniowym do realizacji w roku ……………….

Mierniki określające stopień realizacji celu

Lp. Cel nazwa 1 2 3 1

2

… planowana wartość do Podzadania budżetowe osiągnięcia na koniec służące realizacji celu roku, którego dotyczy plan

4 5

1.

2.

…

CZĘŚĆ C: Inne cele przyjęte do realizacji w roku ……………….

Mierniki określające stopień realizacji celu Lp. Cel nazwa 1 2 3 1

2

…

…………………………….. planowana wartość do

Najważniejsze zadania osiągnięcia na koniec służące realizacji celu roku, którego dotyczy plan

4 5

1.

2.

…

…………………..........……………… www.rcl.gov.pl Należy wskazać wszystkie podzadania budżetowe służące realizacji poszczególnych celów wymienionych w kolumnie 2.

WZÓR

Sprawozdanie z wykonania planu działalności

..................................................................... za rok ..................... dla działu/działów administracji rządowej: ....................................................................................

CZĘŚĆ A: Realizacja najważniejszych celów w roku ……………….

Mierniki określające stopień realizacji celu planowana wartość do osiągnięcia na Lp. Cel nazwa koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie 1 2 3 4

1

2

3

4

5 osiągnięta Najważniejsze Najważniejsze wartość na planowane podjęte koniec roku, zadania zadania którego służące służące realizacji celu realizacji celu dotyczy sprawozdanie

5 6 7

1.

2.

... www.rcl.gov.pl Należy podać nazwę ministra, zgodnie z rozporządzeniem Prezesa Rady Ministrów w sprawie szczegółowego zakresu dzia- łania ministra, a w przypadku gdy sprawozdanie jest sporządzane przez kierownika jednostki — nazwę jednostki.

Należy wypełnić tylko w przypadku, gdy sprawozdanie jest sporządzane przez ministra, podając nazwy wszystkich działów administracji rządowej przez niego kierowanych.

Należy podać co najmniej jeden miernik. W przypadku gdy cel jest ujęty w budżecie zadaniowym na rok, którego dotyczy sprawozdanie, należy podać przypisane celowi mierniki wskazane w tym dokumencie.

Należy wpisać zadania służące realizacji celu wymienione w kolumnie 5 w poszczególnych częściach planu na rok, którego dotyczy sprawozdanie.

W przypadku gdy wskazany cel był ujęty w budżecie państwa w układzie zadaniowym na rok, którego dotyczy sprawozda- nie, należy podać wszystkie podjęte podzadania budżetowe służące realizacji tego celu.

CZEŚĆ B: Realizacja celów priorytetowych wynikających z budżetu państwa w układzie zadaniowym w roku ……………….

Mierniki określające stopień realizacji celu planowana wartość do osiągnięcia na Lp. Cel nazwa koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie 1 2 3 4

1

2

…

CZĘŚĆ C: Realizacja innych celów w roku ………………. osiągnięta Planowane Podjęte wartość na podzadania podzadania koniec roku, budżetowe budżetowe którego służące służące realizacji celu realizacji celu dotyczy sprawozdanie

5 6 7

1.

2.

...

Mierniki określające stopień realizacji celu planowana wartość do osiągnięcia na Lp. Cel nazwa koniec roku, którego dotyczy sprawozdanie 1 2 3 4

1

2

… osiągnięta Najważniejsze Najważniejsze wartość na planowane podjęte koniec roku, zadania zadania którego służące służące realizacji celu realizacji celu dotyczy sprawozdanie

5 6 7

1.

2.

...

CZĘŚĆ D: Informacja dotycząca realizacji celów objętych planem działalności na rok …... www.rcl.gov.pl ……………………….. …………..................………......