§ 8

1. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego oblicza się jako:

1) 5% pozycji walutowej całkowitej - jeżeli pozycja walutowa całkowita jest wyższa niż 2% funduszy własnych kasy;

2) zero - jeżeli pozycja walutowa całkowita nie jest wyższa niż 2% funduszy własnych kasy.

2. Pozycję walutową całkowitą oblicza się jako:

1) sumę długich lub sumę krótkich pozycji netto w poszczególnych walutach obcych w zależności od tego, która z tych sum jest wyższa;

2) sumę długich pozycji netto w poszczególnych walutach obcych - jeżeli sumy, o których mowa w pkt 1, są sobie równe.

3. Pozycję netto w danej walucie obcej oblicza się jako bezwzględną wartość różnicy pomiędzy sumą długich i sumą krótkich pozycji pierwotnych bilansowych i pozabilansowych w danej walucie obcej, przy czym pozycję tę oznacza się jako:

1) długą - jeżeli różnica ta jest dodatnia;

2) krótką - jeżeli różnica ta jest ujemna;

3) domkniętą - jeżeli różnica ta jest równa zero.