Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 8 grudnia 2021 r. w sprawie szacowania kapitału wewnętrznego i aktywów płynnych, systemu zarządzania ryzykiem, badania i oceny nadzorczej, a także polityki wynagrodzeń w domu maklerskim oraz małym domu maklerskim
Rozdział 3 — Szacowanie kapitału wewnętrznego i aktywów płynnych
§ 21
Obowiązuje1. Proces oceny adekwatności aktywów płynnych obejmuje w szczególności:
1) identyfikację czynników istotnych dla ryzyka płynności i finansowania;
2) pomiar ryzyka;
3) testy warunków skrajnych;
4) wyznaczenie i utrzymywanie aktywów płynnych;
5) planowanie płynnościowe;
6) zarządzanie płynnościowe.
2. W ramach procesu oceny adekwatności aktywów płynnych dom maklerski ustala w szczególności:
1) polityki oraz procedury identyfikowania, pomiaru i raportowania o ryzyku płynności występującym w działalności domu maklerskiego;
2) zasady uwzględniania w procesie oceny adekwatności aktywów płynnych wyników testów warunków skrajnych przeprowadzonych dla ryzyka płynności;
3) założenia oraz zasady planowania płynnościowego;
4) zasady dokonywania oceny wiarygodności planów płynnościowych w warunkach skrajnych;
5) awaryjne plany płynności;
6) zasady uwzględnienia procesu oceny adekwatności aktywów płynnych w systemie zarządzania ryzykiem domu maklerskiego, w szczególności powiązanie ze strategią biznesową, strategią w zakresie zarządzania ryzykiem, apetytem na ryzyko oraz systemem limitów wewnętrznych;
7) zasady kontroli jakości i poprawności działalności domu maklerskiego w zakresie procesu szacowania i utrzymywania aktywów płynnych, zgodnie z przyjętymi zasadami, limitami i procedurami.
Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst ogłoszony w dzienniku urzędowym.