§ 16

Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem 1 czerwca 2024 r.

1) data wykupienia polisy ubezpieczeniowej;

2) wysokość sumy gwarancyjnej;

3) okres obowiązywania polisy ubezpieczeniowej.

1) wysokość bieżącej straty netto (w PLN);

2) wysokość niepokrytej straty z lat ubiegłych (w PLN);

3) wysokość kapitału zakładowego (w PLN);

4) wysokość kapitału zapasowego (w PLN);

5) wysokość kapitałów rezerwowych (w PLN);

6) data zgromadzenia wspólników albo walnego zgromadzenia;

7) porządek obrad zgromadzenia wspólników albo walnego zgromadzenia.

1) imiona i nazwiska likwidatorów;

2) status prawny likwidatorów, przez wskazanie, czy likwidator jest:

a) wspólnikiem,

b) członkiem zarządu / dyrektorem,

c) osobą powołaną uchwałą wspólników albo walnego zgromadzenia,

d) osobą wybraną zgodnie z umową spółki albo ze statutem,

e) osobą ustanowioną przez sąd;

3) dane adresowe:

a) państwo,

b) kod pocztowy,

c) miejscowość,

d) ulica,

e) numer budynku / numer lokalu;

4) sposób reprezentacji spółki przez likwidatorów.

1) organ dostawcy usług finansowania społecznościowego, który podjął uchwałę o zamiarze połączenia z innym podmiotem;

2) data podjęcia uchwały o zamiarze połączenia z innym podmiotem;

3) podmiot, z którym jest planowane połączenie:

a) firma (nazwa),

b) siedziba,

c) dane adresowe:

d) sąd rejonowy,

e) numer właściwego rejestru, pod którym ten podmiot jest zarejestrowany w tym rejestrze,

f) przedmiot działalności;

4) przyczyny podjęcia uchwały o zamiarze połączenia z innym podmiotem;

5) przewidywana data połączenia z innym podmiotem.

1) data podjęcia uchwały o połączeniu z innym podmiotem;

2) podmiot, z którym następuje połączenie:

a) firma (nazwa),

b) siedziba,

c) dane adresowe:

d) sąd rejonowy,

e) numer właściwego rejestru, pod którym ten podmiot jest zarejestrowany w tym rejestrze,

f) przedmiot działalności;

3) przyczyny podjęcia uchwały o połączeniu z innym podmiotem;

4) rodzaj połączenia;

5) przewidywane skutki ekonomiczne połączenia;

6) dzień bilansowy, na który sporządzono sprawozdanie finansowe będące podstawą dokonania połączenia;

7) data zgłoszenia połączenia do właściwego rejestru.

1) organ dostawcy usług finansowania społecznościowego, który podjął uchwałę o zamiarze podziału;

2) data podjęcia uchwały o zamiarze podziału;

3) spółki zamierzające uczestniczyć w podziale:

a) firma (nazwa),

b) siedziba,

c) dane adresowe:

d) sąd rejonowy,

e) numer właściwego rejestru, pod którym spółka jest zarejestrowana w tym rejestrze,

f) przedmiot działalności;

4) przyczyny podjęcia uchwały o zamiarze podziału;

5) przewidywana data podziału.

1) data podjęcia uchwały o podziale spółki;

2) podmiot uczestniczący w podziale:

a) firma (nazwa),

b) siedziba,

c) dane adresowe:

d) sąd rejonowy,

f) numer właściwego rejestru, pod którym ten podmiot jest zarejestrowany w tym rejestrze,

g) przedmiot działalności;

3) przewidywane skutki ekonomiczne podziału;

4) dzień bilansowy, na który sporządzono sprawozdanie finansowe będące podstawą dokonania podziału;

5) data zgłoszenia podziału do właściwego rejestru.

1) organ dostawcy usług finansowania społecznościowego, który podjął uchwałę o zamiarze przekształcenia w inną spółkę handlową;

2) data podjęcia uchwały o zamiarze przekształcenia w inną spółkę handlową;

3) rodzaj przekształcenia;

4) przyczyny podjęcia uchwały o zamiarze przekształcenia w inną spółkę handlową;

5) przewidywana data przekształcenia.

1) data podjęcia uchwały o przekształceniu w inną spółkę handlową;

2) przyczyny podjęcia uchwały o przekształceniu w inną spółkę handlową;

3) rodzaj przekształcenia;

4) przewidywane skutki ekonomiczne przekształcenia;

5) dzień bilansowy, na który sporządzono sprawozdanie finansowe będące podstawą dokonania przekształcenia;

6) data zgłoszenia przekształcenia do właściwego rejestru.

1) organ dostawcy usług finansowania społecznościowego, który podjął uchwałę o zmianie w kapitałach własnych;

2) data podjęcia uchwały o zmianie w kapitałach własnych;

3) przyczyny podjęcia uchwały o zmianie w kapitałach własnych;

4) rodzaj i sposób zmiany kapitałów własnych;

5) przewidywany termin zmiany w kapitałach własnych;

6) wartość, o jaką kapitały własne ulegną zmianie (w PLN).

1) emisja dłużnych papierów wartościowych:

a) organ podmiotu, który podjął uchwałę o emisji,

b) data podjęcia uchwały o emisji,

c) przewidywany termin wykonania uchwały o emisji,

d) wielkość emisji,

e) sposób wykonywania emisji,

f) liczba serii lub transz,

g) przewidywany termin sprzedaży,

h) wartość nominalna papierów wartościowych (w PLN),

i) cena emisyjna papierów wartościowych (w PLN),

j) przewidywana łączna wartość wpływów z emisji (w PLN),

k) warunki wykupu papierów wartościowych,

l) warunki oprocentowania papierów wartościowych,

m) świadczenia niepieniężne przewidziane w warunkach emisji,

n) cel emisji;

2) zabezpieczenia emisji dłużnych papierów wartościowych:

a) gwarancja,

b) zabezpieczenia inne niż gwarancja,

c) wielkość przewidywanych zabezpieczeń,

d) firma (nazwa) podmiotu udzielającego gwarancji lub zabezpieczenia innego niż gwarancja,

e) suma kapitałów (funduszy) własnych podmiotu, o którym mowa w lit. d, wykazana w bilansie za ostatni rok obrotowy (w PLN);

3) podmioty, do których jest kierowana emisja:

a) firma (nazwa),

b) dane adresowe:

4) stan po upływie terminu sprzedaży emisji papierów wartościowych, kolejnych serii lub transz:

a) wysokość zrealizowanych wpływów pieniężnych (w PLN),

b) wysokość zobowiązań podmiotu z tytułu emisji (w PLN),

c) wielkość uzyskanych zabezpieczeń.

1) firma (nazwa) firmy audytorskiej;

2) dane adresowe:

a) kod pocztowy,

b) miejscowość,

c) ulica,

d) numer budynku / numer lokalu;

3) numer wpisu na listę firm audytorskich;

4) data zawarcia umowy z firmą audytorską;

5) czy dostawca usług finansowania społecznościowego korzystał w przeszłości z usług tej firmy audytorskiej;

6) okres, na jaki została zawarta umowa;

7) organ dostawcy usług finansowania społecznościowego, który dokonał wyboru firmy audytorskiej;

8) data zawarcia umowy;

9) data rozwiązania umowy.

1) data zawarcia umowy o badanie sprawozdań finansowych, która została wypowiedziana („umowa”);

2) strona, która wypowiedziała albo rozwiązała umowę;

3) organy dostawcy usług finansowania społecznościowego, które zalecały lub akceptowały wypowiedzenie albo rozwiązanie umowy;

4) skutki finansowe wypowiedzenia albo rozwiązania umowy;

5) wcześniejsza rezygnacja z wyrażania opinii, opinii negatywnych lub opinii z zastrzeżeniami o prawidłowości i rzetelności sprawozdań finansowych dostawcy usług finansowania społecznościowego, wydanych przez firmę audytorską, której dotyczy wypowiedzenie albo rozwiązanie umowy;

6) rozbieżności pomiędzy zarządem dostawcy usług finansowania społecznościowego a firmą audytorską, której dotyczy wypowiedzenie albo rozwiązanie umowy, co do interpretacji i stosowania przepisów prawa lub postanowień statutu dotyczących przedmiotu badania, z zaznaczeniem sposobu ich rozstrzygnięcia.

1) data lub okres naruszenia zasad świadczenia usług finansowania społecznościowego;

2) data wykrycia naruszenia;

3) istota naruszenia;

4) rodzaj działań podjętych w związku z wykryciem naruszenia.

1) naruszenie:

a) data powstania naruszenia,

b) wartość kosztów stałych (w PLN),

c) wartość wymogu, o którym mowa w art. 11 ust. 1 lit. b rozporządzenia 2020/1503 (w PLN),

d) wartość wymogu ostrożnościowego (w PLN),

e) wysokość sumy gwarancyjnej (w PLN),

f) wartość środków własnych (w PLN),

g) wartość ostrożnościowych środków ochrony (w PLN),

h) niedobór ostrożnościowych środków ochrony w stosunku do wymogu określonego w art. 11 ust. 1 rozporządzenia 2020/1503 (w PLN);

2) przyczyny naruszenia;

3) działania, jakie dostawca usług finansowania społecznościowego zamierza podjąć w celu przywrócenia stanu zgodnego z wymogami ostrożnościowymi - w odniesieniu do pierwszego dnia utrzymywania się naruszenia, a następnie wyłącznie w przypadku zmiany planowanych działań;

4) przewidywany termin zaprzestania naruszania wymogu określonego w art. 11 ust. 1 rozporządzenia 2020/1503.

1) organ administracji publicznej lub sąd, przed którymi wszczęto postępowanie;

2) wysokość zobowiązań dochodzonych w postępowaniach przed sądem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w postępowaniach administracyjnych niezakończonych decyzją ostateczną;

3) wierzyciele:

a) imię i nazwisko albo firma (nazwa),

b) dane adresowe:

4) przedmiot działalności wierzycieli;

5) stosunki prawne, z których wynikają zobowiązania;

6) powiązania gospodarcze, kapitałowe oraz osobowe wierzycieli z dostawcą usług finansowania społecznościowego.

1) organ administracji publicznej lub sąd, przed którymi wszczęto postępowanie;

2) wysokość wierzytelności, do których są wliczane wierzytelności dostawcy usług finansowania społecznościowego dochodzone w postępowaniach przed sądem, w których wydano nieprawomocny wyrok albo postanowienie, lub w postępowaniach administracyjnych niezakończonych decyzją ostateczną;

3) dłużnicy:

a) imię i nazwisko albo firma (nazwa),

b) dane adresowe:

4) przedmiot działalności dłużników;

5) wysokość wierzytelności dostawcy usług finansowania społecznościowego;

6) stosunki prawne, z których wynikają wierzytelności;

7) powiązania gospodarcze, kapitałowe oraz osobowe dłużników z dostawcą usług finansowania społecznościowego.

1) zamiar ograniczenia działalności albo ograniczenie działalności;

2) tryb podjęcia decyzji o zamiarze ograniczenia lub ograniczeniu działalności;

3) zakres usług finansowania społecznościowego, których świadczenia dostawca zamierza zaprzestać lub zaprzestał:

a) ułatwianie udzielania pożyczek, w tym udostępnianie odpowiednich informacji, takich jak współczynniki niewykonania zobowiązań z tytułu pożyczki,

b) subemisja bez gwarancji przejęcia emisji w odniesieniu do zbywalnych papierów wartościowych i instrumentów dopuszczonych na potrzeby finansowania społecznościowego oraz przyjmowanie i przekazywanie zleceń w odniesieniu do tych papierów wartościowych i instrumentów,

c) indywidualne zarządzanie portfelem pożyczek,

d) przechowywanie aktywów,

e) usługi płatnicze,

f) wykorzystanie spółek celowych do świadczenia usług finansowania społecznościowego,

g) stosowanie punktowych ocen kredytowych do projektów opartych na finansowaniu społecznościowym,

h) sugerowanie ceny lub wysokości oprocentowania ofert finansowania społecznościowego,

i) prowadzenie tablicy ogłoszeń,

j) tworzenie i prowadzenie funduszy zabezpieczających,

k) inne usługi;

4) przyczyny ograniczenia działalności;

5) data ograniczenia lub planowanego ograniczenia działalności.

1) zamiar rezygnacji albo rezygnacja z prowadzenia działalności;

2) data podjęcia decyzji o zamiarze rezygnacji albo rezygnacji z prowadzenia działalności;

3) tryb podjęcia decyzji o zamiarze rezygnacji albo rezygnacji z prowadzenia działalności;

4) przyczyny rezygnacji z prowadzenia działalności;

5) data zaprzestania albo planowanego zaprzestania prowadzenia działalności.

1) data przekroczenia limitu;

2) nazwa właściciela projektu, o którym mowa w art. 1 ust. 2 lit. c rozporządzenia 2020/1503;

3) wysokość ekspozycji stanowiącej przekroczenie limitu wobec właściciela projektu (w PLN);

4) nazwa projektu finansowania społecznościowego, którego realizacja spowodowała powstanie przekroczenia.

1) data podjęcia uchwały o sposobie podziału zysku;

2) organ zatwierdzający, który podjął uchwałę o sposobie podziału zysku;

3) sposób podziału zysku.

1) data podjęcia uchwały o odmowie udzielenia albo o nieudzieleniu absolutorium członkowi organu zarządzającego lub nadzorującego;

2) powód odmowy udzielenia albo nieudzielenia absolutorium członkowi organu zarządzającego lub nadzorującego;

3) imię i nazwisko oraz stanowisko lub funkcja osoby, której odmówiono udzielenia albo nie udzielono absolutorium.

1) zdarzenie skutkujące ograniczeniem lub zniesieniem zamiaru kontynuowania działalności prowadzonej jako dostawca usług finansowania społecznościowego;

2) planowane decyzje dotyczące dalszej działalności dostawcy usług finansowania społecznościowego.

1) data ustanowienia funduszu zabezpieczającego;

2) imiona i nazwiska osób odpowiedzialnych za zarządzanie funduszem zabezpieczającym;

3) data, od której wskazane osoby są odpowiedzialne za zarządzanie funduszem zabezpieczającym;

4) czy fundusz zabezpieczający zawarł ostrzeżenie o ryzyku zgodnie z art. 6 ust. 5 lit. a rozporządzenia 2020/1503;

5) polityka funduszu zabezpieczającego, w tym:

a) wskazanie źródła środków pieniężnych wpłaconych do funduszu,

b) opis sposobu zarządzania funduszem,

c) wyjaśnienie, do kogo należą środki pieniężne,

d) przesłanki podejmowania przez podmiot zarządzający funduszem decyzji o dokonaniu wypłaty z funduszu, w tym:

e) opis trybu i sposobu dokonywania analizy dotyczącej dokonania uznaniowej wypłaty z funduszu,

f) opis sposobu, w jaki środki pieniężne wpłacone do funduszu będą traktowane w przypadku niewypłacalności podmiotu zarządzającego funduszem;

6) polityki, procedury i zasady organizacyjne, o których mowa w rozdziale IV rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2022/2118 z dnia 13 lipca 2022 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek przez dostawców usług finansowania społecznościowego, określającego elementy metody stosowanej do oceny ryzyka kredytowego, informacje dotyczące każdego indywidualnego portfela, które należy ujawnić inwestorom, oraz polityki i procedury wymagane w odniesieniu do funduszy zabezpieczających (Dz. Urz. UE L 287 z 08.11.2022, str. 50):

a) zasady organizacyjne,

b) polityka zarządzania,

c) polityka finansowania,

d) polityka dotycząca wypłat,

e) polityka ciągłości działania,

f) przejrzystość i ujawnianie informacji inwestorom.

1) firma (nazwa) albo imię i nazwisko właściciela projektu;

2) identyfikator właściciela projektu;

3) unikatowy identyfikator oferty;

4) sektor;

5) czy projekt doszedł do skutku;

6) kwota pozyskana od:

a) inwestora niedoświadczonego,

b) inwestora doświadczonego niebędącego klientem profesjonalnym,

c) inwestora doświadczonego będącego klientem profesjonalnym,

d) właściciela projektu;

7) liczba inwestorów:

a) inwestor niedoświadczony,

b) inwestor doświadczony niebędący klientem profesjonalnym,

c) inwestor doświadczony będący klientem profesjonalnym,

d) właściciel projektu;

8) czy w informacjach skierowanych do potencjalnych inwestorów została zawarta informacja, z której wynika, że inwestycja:

a) jest zrównoważona,

b) bierze pod uwagę czynniki zrównoważonego rozwoju,

c) uwzględnia ryzyko dla zrównoważonego rozwoju;

9) wynagrodzenie otrzymane od właściciela projektu;

10) dodatkowe informacje.

1) systemy i mechanizmy kontroli:

a) o których mowa w art. 4 ust. 2 akapit drugi rozporządzenia 2020/1503, przyjęte na potrzeby zarządzania ryzykiem i modelowania finansowego w odniesieniu do tej usługi,

b) o których mowa w art. 4 ust. 2 akapit drugi rozporządzenia 2020/1503, zapewniające przestrzeganie wymogów określonych w art. 6 ust. 1-3 rozporządzenia 2020/1503,

c) zapewniające dostarczanie inwestorom informacji, o których mowa w art. 6 ust. 4 rozporządzenia 2020/1503,

d) o których mowa w art. 4 ust. 2 rozporządzenia 2020/1503, zapewniające zarządzanie portfelem pożyczek zgodnie z parametrami przedstawionymi przez inwestorów oraz podejmowanie kroków w celu uzyskania możliwie najlepszego wyniku dla tych inwestorów;

2) proces decyzyjny, o którym mowa w art. 3 ust. 4 rozporządzenia 2020/1503, w zakresie wykonania otrzymanych pełnomocnictw dotyczących indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek;

3) polityki, procedury i zasady organizacyjne, o których mowa w rozdziale IV rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2022/2118 z dnia 13 lipca 2022 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek przez dostawców usług finansowania społecznościowego, określającego elementy metody stosowanej do oceny ryzyka kredytowego, informacje dotyczące każdego indywidualnego portfela, które należy ujawnić inwestorom, oraz polityki i procedury wymagane w odniesieniu do funduszy zabezpieczających (Dz. Urz. UE L 287 z 08.11.2022, str. 50);

4) wyniki funduszu zabezpieczającego:

a) wielkość funduszu zabezpieczającego w porównaniu z całkowitymi kwotami należnymi z tytułu pożyczek objętych funduszem zabezpieczającym,

b) stosunek wypłat z funduszu zabezpieczającego do całkowitych kwot należnych z tytułu pożyczek objętych funduszem zabezpieczającym.

1) nazwy państw członkowskich, na których terytorium są świadczone usługi finansowania społecznościowego, według stanu na koniec danego półrocza;

2) każdy przypadek, według stanu na koniec danego półrocza, rozwiązania z pracownikiem dostawcy umowy o pracę bez wypowiedzenia z winy pracownika (dotyczy również kontraktów menedżerskich):

a) imię i nazwisko,

b) stanowisko lub funkcja,

c) data rozwiązania stosunku pracy,

d) podstawy rozwiązania umowy;

3) kontrola wewnętrzna w zakresie zgodności działalności z prawem:

a) przedmiot kontroli,

b) jednostka organizacyjna przeprowadzająca kontrolę,

c) data rozpoczęcia kontroli,

d) data zakończenia kontroli,

e) obszar działalności będący przedmiotem kontroli,

f) wykaz dokumentów i regulacji podlegających kontroli,

g) stwierdzone naruszenia przepisów prawa,

h) opis wydanych zaleceń,

i) jednostka organizacyjna odpowiedzialna za realizację zaleceń,

j) termin wykonania zaleceń,

k) opis sposobu wykonania zaleceń,

l) data wykonania zaleceń;

4) prowadzenie ksiąg rachunkowych według stanu na koniec danego półrocza:

a) zakładowy plan kont obowiązujący w danym półroczu,

b) imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za prowadzenie ksiąg rachunkowych,

c) czy prowadzenie ksiąg powierzono podmiotowi zewnętrznemu,

d) imię i nazwisko osoby odpowiedzialnej za realizację umowy, na podstawie której prowadzenie ksiąg rachunkowych powierzono podmiotowi zewnętrznemu,

e) firma (nazwa) podmiotu zewnętrznego, któremu powierzono prowadzenie ksiąg,

f) data zawarcia umowy, na podstawie której prowadzenie ksiąg powierzono podmiotowi zewnętrznemu;

5) zasady postępowania z informacjami poufnymi lub stanowiącymi tajemnicę zawodową, w przypadku zgłoszenia w danym półroczu przez pracowników do właściwej komórki wewnętrznej faktu utraty dokumentu, projektu dokumentu, jego kopii lub innego nośnika informacji, zawierającego informację poufną lub stanowiącą tajemnicę zawodową, dla każdego z takich zgłoszeń:

a) opis zgłoszenia,

b) wyniki postępowania wyjaśniającego dotyczącego tej utraty;

6) reklamacje złożone przez klientów, w tym reklamacje dotyczące usług świadczonych przez podmioty trzecie na rzecz dostawcy usług finansowania społecznościowego:

a) liczba reklamacji, które wpłynęły do podmiotu,

b) liczba reklamacji w podziale na poniższe usługi:

c) liczba reklamacji w podziale na przedmiot:

d) liczba reklamacji rozpatrzonych:

e) pięć reklamacji pod względem najwyższej wartości uznanych roszczeń klientów, które zostały rozpatrzone w danym półroczu, oraz reklamacji pozostałych:

7) zabezpieczenie i archiwizacja dokumentów związanych z prowadzoną działalnością:

a) miejsce (siedziba lub oddział dostawcy / firma (nazwa) podmiotu zewnętrznego, na którego terenie znajduje się archiwum),

b) dane adresowe:

8) systemy informatyczne:

a) wykorzystywane oprogramowanie, w tym systemy wykorzystywane przez podmioty trzecie działające na rzecz dostawcy, o ile mają wpływ na świadczenie usług finansowania społecznościowego,

b) system informatyczny objęty awarią,

c) data awarii - od dnia - do dnia,

d) przyczyny awarii,

e) skutki awarii dla dostawcy i klientów,

f) usługi, na których świadczenie wpłynęła awaria,

g) działania podjęte w celu zapobieżenia awariom tego rodzaju w przyszłości;

9) obowiązujące umowy outsourcingu w rozumieniu art. 9 rozporządzenia 2020/1503:

a) liczba umów outsourcingu funkcji operacyjnych (stan na początek danego półrocza oraz stan na koniec tego półrocza),

b) wykaz umów outsourcingu funkcji operacyjnych obowiązujących w danym półroczu:

10) nowe lub zmienione regulacje wewnętrzne w danym półroczu:

a) nazwa i przedmiot regulacji,

b) data przyjęcia,

c) data wejścia w życie,

d) regulacja zmieniona,

e) regulacja nowa;

11) konflikty interesów zidentyfikowane w danym półroczu:

a) charakter i źródło konfliktu interesów,

b) nazwa usługi, której dotyczy konflikt interesów,

c) jednostki organizacyjne, których dotyczy konflikt interesów,

d) działania podjęte w celu ograniczenia konfliktu interesów,

e) data powstania konfliktu interesów;

12) osoby trzecie, istotne z punktu widzenia usług świadczonych przez dostawcę (według oceny dostawcy - główni outsourcerzy lub kontrahenci), w przypadku których informacje mogą być przedmiotem wymiany między organami nadzoru, zgodnie z art. 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2022/2113 z dnia 13 lipca 2022 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących wymiany informacji między właściwymi organami w związku z prowadzeniem czynności wyjaśniających, nadzorczych i związanych z egzekwowaniem prawa w odniesieniu do europejskich dostawców usług finansowania społecznościowego dla przedsięwzięć gospodarczych (Dz. Urz. UE L 287 z 08.11.2022, str. 22), będące:

a) osobami fizycznymi:

b) osobami prawnymi:

13) struktura organizacyjna według stanu na początek oraz na koniec danego półrocza.

1) pożyczki udzielone przez inwestorów w danym półroczu:

a) firma (nazwa) pożyczkobiorcy,

b) forma prawna pożyczkobiorcy,

c) dane adresowe pożyczkobiorcy:

d) REGON pożyczkodawcy albo jego ekwiwalent - w przypadku pożyczkodawcy mającego miejsce stałego zamieszkania w państwie innym niż Rzeczpospolita Polska,

e) sektor, o którym mowa w pkt 4 tabeli nr 2 w załączniku do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2022/2120 z dnia 13 lipca 2022 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 w odniesieniu do standardów i formatów danych, wzorów i procedur na potrzeby zgłaszania informacji dotyczących projektów finansowanych za pośrednictwem platform finansowania społecznościowego (Dz. Urz. UE L 287 z 08.11.2022, str. 76),

f) data rozpoczęcia subskrypcji pożyczki (rok-miesiąc-dzień),

g) data zakończenia subskrypcji pożyczki (rok-miesiąc-dzień),

h) czy subskrypcja doszła do skutku,

i) planowana data spłaty pożyczki - data zapadalności pożyczki (rok-miesiąc-dzień),

j) waluta pożyczki według standardu ISO 4217,

k) kurs waluty w PLN na dzień zamknięcia subskrypcji pożyczki - kwota i data (rok-miesiąc-dzień),

l) sposób ustalania kursu walutowego, w przypadku gdy waluta, w której jest spłacana pożyczka, nie jest walutą, w której została udzielona pożyczka,

m) docelowa kwota pożyczki określona przez właściciela projektu wraz z podaniem waluty, w jakiej została pozyskana,

n) kwota pozyskana przez właściciela pożyczki wraz z podaniem waluty, w jakiej została pozyskana,

o) typ stopy procentowej - stała (S) albo zmienna (Z),

p) wysokość stopy procentowej w przypadku oprocentowania według stałej stopy (w %),

q) stopa odniesienia, jeżeli stopa procentowa jest zmienna,

r) zależność miedzy stopą pożyczki a stopą zmienną (wskaźnik referencyjny 3M+5 %, jeżeli pożyczka jest oprocentowana według stopy zmiennej),

s) liczba rat,

t) sposób ustalania rat pożyczki (sposób i terminy spłaty kapitału i odsetek, z uwzględnieniem informacji, czy raty są stałe, rosnące lub malejące, według określonego wzoru lub indywidualnego harmonogramu),

u) czy istnieje możliwość wcześniejszej spłaty kredytu,

v) liczba inwestorów, którzy udzielili kredytu pożyczkobiorcy, bez uwzględnienia zmian wynikających ze sprzedaży pożyczek przez inwestorów:

w) liczba rezydentów amerykańskich w rozumieniu FATCA wśród inwestorów,

x) liczba inwestorów niedoświadczonych,

y) maksymalna kwota pożyczki w PLN udzielona przez pojedynczego inwestora niedoświadczonego,

z) czy dostawca usług finansowania społecznościowego określił cenę oferty finansowania społecznościowego dla pożyczki,

za) czy dostawca usług finansowania społecznościowego dokonał oceny ryzyka kredytowego pożyczki,

zb) wynik oceny ryzyka kredytowego pożyczki przez dostawcę usług finansowania społecznościowego,

zc) skala oceny ryzyka,

zd) czy właściciel projektu spłacił w terminie poprzednio otrzymane kredyty lub pożyczki,

ze) czy właściciel projektu jest osobowo lub organizacyjnie powiązany z podmiotem, który nie spłacił otrzymanych wcześniej kredytów lub pożyczek,

zf) czy ustanowiono zabezpieczenie dla pożyczki,

zg) forma zabezpieczenia,

zh) kwoty poszczególnych zabezpieczeń wraz z rodzajem zabezpieczenia,

zi) okres ważności zabezpieczenia,

zj) inne ograniczenia skuteczności zabezpieczenia;

2) działalność związana z administracją udzielonych pożyczek:

a) liczba czynnych pożyczek udzielonych dzięki ułatwieniom dostarczonym przez platformę:

b) liczba czynnych pożyczek, których termin spłaty minął:

c) liczba czynnych pożyczek, dla których odnotowano incydenty w spłacie:

d) kwota zabezpieczeń pożyczek udzielonych przez pożyczkobiorców lub osoby trzecie:

e) historyczna stopa niewypłacalności za ostatnie 3 lata,

f) oczekiwana stopa niewypłacalności dla niespłaconych i niezapadłych pożyczek,

g) wartość opłat i prowizji uiszczanych przez inwestorów w ciągu ostatniego roku,

h) wartość opłat i prowizji uiszczanych przez właścicieli projektów w ciągu ostatniego roku,

i) struktura portfela pożyczek:

3) działalność związana z indywidualnym zarządzaniem portfelem pożyczek:

a) liczba klientów, którzy zawarli umowę,

b) liczba klientów, którzy zawarli umowę w okresie ostatnich 12 miesięcy,

c) liczba klientów, którzy rozwiązali umowę w okresie ostatnich 12 miesięcy,

d) kwota nominalna pożyczek z uwzględnieniem dokonanych spłat indywidualnych portfeli pożyczek zarządzanych przez dostawcę usług finansowania społecznościowego,

e) wycena indywidualnych portfeli pożyczek,

f) kwota niespłacanych pożyczek:

g) historyczna stopa niewypłacalności za ostatnie 3 lata:

h) oczekiwana stopa niewypłacalności dla niespłaconych i niezapadłych pożyczek,

i) kwota zabezpieczeń pożyczek udzielonych przez pożyczkobiorców lub osoby trzecie:

j) fundusz zabezpieczający, o którym mowa w art. 6 ust. 5 rozporządzenia 2020/1503:

k) wartość opłat i prowizji uiszczanych przez inwestorów w ostatnim roku,

l) wartość opłat i prowizji uiszczanych przez właścicieli projektów w ostatnim roku,

m) struktura portfela pożyczek:

4) pożyczki, które nie są obsługiwane przez pożyczkobiorców, według stanu na ostatni dzień danego półrocza:

a) właściciel projektu - firma (nazwa),

b) nieobsługiwana kwota pożyczki,

c) zaległa kwota odsetek,

d) data, od której pożyczka nie jest spłacana (rok-miesiąc-dzień).

Część A

Aktywa z podziałem na:

A. Aktywa trwałe

I. Wartości niematerialne i prawne

II. Rzeczowe aktywa trwałe

III. Należności długoterminowe

IV. Inwestycje długoterminowe

V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2. Inne rozliczenia międzyokresowe

B. Aktywa obrotowe

I. Zapasy

II. Należności krótkoterminowe

III. Inwestycje krótkoterminowe

1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

a) udziały lub akcje

b) inne papiery wartościowe

c) udzielone pożyczki

d) inne krótkoterminowe aktywa finansowe

e) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

2. Inne inwestycje krótkoterminowe

IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy

D. Udziały (akcje) własne

Część B

Pasywa z podziałem na:

A. Kapitał (fundusz) własny

I. Kapitał (fundusz) podstawowy

II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)

III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny

IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym

1. utworzone zgodnie z umową (statutem) spółki

2. na udziały (akcje) własne

V. Zysk (strata) z lat ubiegłych

VI. Zysk (strata) netto

VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)

B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

I. Rezerwy na zobowiązania

1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

3. Pozostałe rezerwy

II. Zobowiązania długoterminowe

III. Zobowiązania krótkoterminowe

IV. Rozliczenia międzyokresowe