Art. 7

W ustawie z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2026 r. poz. 60, 176 i 484) wprowadza się następujące zmiany:

1) w art. 2:

a) po pkt 2m dodaje się pkt 2n i 2o w brzmieniu:

„2n) rozporządzeniu 2023/2859 – rozumie się przez to rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/2859 z dnia 13 grudnia 2023 r. w sprawie ustanowienia europejskiego pojedynczego punktu dostępu zapewniającego scentralizowany dostęp do publicznie dostępnych informacji mających znaczenie dla usług finansowych, rynków kapitałowych i zrównoważonego rozwoju (Dz. Urz. UE L 2023/2859 z 20.12.2023, z późn. zm. );

2o) dyrektywie 2007/36/WE – rozumie się przez to dyrektywę 2007/36/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 11 lipca 2007 r. w sprawie wykonywania niektórych praw akcjonariuszy spółek notowanych na rynku regulowanym (Dz. Urz. UE L 184 z 14.07.2007, str. 17, z późn. zm. );”,

b) w pkt 46 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 47–50 w brzmieniu:

„47) formacie umożliwiającym ekstrakcję danych – rozumie się przez to format otwarty w rozumieniu art. 2 pkt 6 ustawy z dnia 11 sierpnia 2021 r. o otwartych danych i ponownym wykorzystywaniu informacji sektora publicznego (Dz. U. z 2023 r. poz. 1524), który jest powszechnie stosowany lub wymagany prawem, umożliwia ekstrakcję danych przez maszynę i jest czytelny dla człowieka;

Zmiany wymienionego rozporządzenia zostały ogłoszone w Dz. Urz. UE L 2024/1760 z 05.07.2024 oraz Dz. Urz. UE L 2024/3005 z 12.12.2024.

Zmiany wymienionej dyrektywy zostały ogłoszone w Dz. Urz. UE L 173 z 12.06.2014, str. 190, Dz. Urz. UE L 132 z 20.05.2017, str. 1, Dz. Urz. UE L 22 z 22.01.2021, str. 1, Dz. Urz. UE L 2023/2864 z 20.12.2023 oraz Dz. Urz. UE L 2025/1 z 08.01.2025.

48) formacie nadającym się do odczytu maszynowego – rozumie się przez to format przeznaczony do odczytu maszynowego w rozumieniu art. 2 pkt 7 ustawy z dnia 11 sierpnia 2021 r. o otwartych danych i ponownym wykorzystywaniu informacji sektora publicznego;

49) metadanych – rozumie się przez to metadane w rozumieniu art. 2 pkt 7 rozporządzenia 2023/2859;

50) europejskim pojedynczym punkcie dostępu – rozumie się przez to europejski pojedynczy punkt dostępu w rozumieniu art. 1 ust. 1 rozporządzenia 2023/2859.”;

2) art. 46g otrzymuje brzmienie:

„Art. 46g. Członkowie zarządu towarzystwa zarządzającego funduszem, o którym mowa w art. 46d ust. 1, są odpowiedzialni za:

1) opracowanie, publikację i przekazanie Komisji dokumentów, o których mowa w art. 46d ust. 1, 3 i 4, oraz za informacje zawarte w tych dokumentach;

2) opracowanie i publikację informacji, o której mowa w art. 46f ust. 1, oraz jej treść.”;

3) art. 70bd otrzymuje brzmienie:

„Art. 70bd. Członkowie zarządu zarządzającego ASI zarządzającego alternatywną spółką inwestycyjną, o której mowa w art. 70ba ust. 1, są odpowiedzialni za:

1) opracowanie, publikację i przekazanie Komisji dokumentów, o których mowa w art. 70ba ust. 1, 3 i 4, oraz informacje zawarte w tych dokumentach;

2) opracowanie i publikację informacji, o której mowa w art. 70bc ust. 1, oraz jej treść.”;

4) w art. 219 ust. 2 otrzymuje brzmienie:

„2. Fundusz inwestycyjny otwarty oraz specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty publikują:

1) prospekt informacyjny i kluczowe informacje lub kluczowe informacje dla inwestorów – niezwłocznie po ich sporządzeniu albo aktualizacji;

2) roczne sprawozdania finansowe, w tym roczne połączone sprawozdania funduszy z wydzielonymi subfunduszami oraz roczne sprawozdania jednostkowe subfunduszy – niezwłocznie po ich zbadaniu przez biegłego rewidenta, niepóźniej jednak niż w terminie 4 miesięcy od zakończenia roku obrotowego;

3) półroczne sprawozdania finansowe, w tym półroczne połączone sprawozdania funduszy z wydzielonymi subfunduszami oraz półroczne sprawozdania jednostkowe subfunduszy – niezwłocznie po dokonaniu ich przeglądu przez biegłego rewidenta, niepóźniej jednak niż w terminie 2 miesięcy od zakończenia pierwszego półrocza roku obrotowego.”;

5) w art. 222 ust. 10 otrzymuje brzmienie:

„10. Fundusz inwestycyjny otwarty przekazuje Komisji:

1) prospekty informacyjne i kluczowe informacje lub kluczowe informacje dla inwestorów oraz ich aktualizacje,

2) roczne sprawozdania finansowe, a w przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami – roczne połączone sprawozdanie finansowe funduszu oraz roczne sprawozdania jednostkowe subfunduszy,

3) półroczne sprawozdania finansowe, a w przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami – półroczne połączone sprawozdanie finansowe funduszu oraz półroczne sprawozdania jednostkowe subfunduszy

– równocześnie z ich opublikowaniem na stronach internetowych wskazanych w statucie funduszu.”;

6) w art. 222f dotychczasową treść oznacza się jako ust. 1 i dodaje się ust. 2 w brzmieniu:

„2. System teleinformatyczny, o którym mowa w ust. 1, zapewnia możliwość przekazywania Komisji:

1) dokumentów, o których mowa w art. 46d ust. 1, 3 i 4, w formatach, o których mowa w art. 237c ust. 1;

2) dokumentów, o których mowa w art. 70ba ust. 1, 3 i 4, w formatach, o których mowa w art. 237d ust. 1;

3) prospektu informacyjnego, kluczowych informacji dla inwestorów, ich aktualizacji oraz sprawozdań finansowych, o których mowa w art. 222 ust. 10 pkt 2 i 3, w formatach, o których mowa w art. 237e ust. 1.”;

7) po dziale X dodaje się dział XA w brzmieniu:

„Dział Xa

Udostępnianie informacji w europejskim pojedynczym punkcie dostępu