Art. 6zzm

1. Osoba prowadząca czynności kontrolne wobec podmiotów krytycznych ustala stan faktyczny na podstawie dowodów zebranych w toku kontroli, w szczególności dokumentów, przedmiotów, oględzin oraz ustnych lub pisemnych wyjaśnień.

2. Osoba prowadząca czynności kontrolne wobec podmiotów krytycznych będących przedsiębiorcami przedstawia przebieg przeprowadzonej kontroli w protokole kontroli.

3. Protokół kontroli zawiera:

1) wskazanie nazwy oraz adresu podmiotu kontrolowanego;

2) imię i nazwisko osoby reprezentującej podmiot kontrolowany lub nazwę organu reprezentującego ten podmiot;

3) imię i nazwisko oraz stanowisko służbowe osoby prowadzącej czynności kontrolne;

4) datę rozpoczęcia i datę zakończenia czynności kontrolnych;

5) określenie przedmiotu, zakresu oraz okresu kontroli;

6) opis stanu faktycznego ustalonego w toku kontroli;

7) ocenę kontrolowanej działalności, w tym zakres, przyczyny i skutki stwierdzonych nieprawidłowości;

8) wyszczególnienie załączników.

4. Protokół kontroli podpisują osoba prowadząca czynności kontrolne oraz osoba reprezentująca podmiot kontrolowany.

5. W przypadku zastrzeżeń dotyczących ustaleń zawartych w protokole kontroli podmiot krytyczny ma prawo odmówić podpisania protokołu kontroli oraz złożyć umotywowane pisemne zastrzeżenia do tego protokołu w terminie 7 dni od dnia przedstawienia mu protokołu do podpisu.

6. Odmowę podpisania protokołu kontroli osoba prowadząca czynności kontrolne odnotowuje w protokole wraz ze wskazaniem daty tej odmowy.

7. W razie złożenia zastrzeżeń do protokołu kontroli kierownik komórki organizacyjnej prowadzącej czynności kontrolne dokonuje ich analizy.

8. Kierownik komórki organizacyjnej prowadzącej czynności kontrolne:

1) odrzuca zastrzeżenia do protokołu kontroli wniesione przez osobę nieuprawnioną lub wniesione po upływie terminu i informuje o tym na piśmie zgłaszającego zastrzeżenia, podając przyczyny, albo

2) uwzględnia zastrzeżenia do protokołu kontroli w całości albo w części lub je oddala.

9. W razie potrzeby osoba prowadząca czynności kontrolne podejmuje dodatkowe czynności kontrolne, a w przypadku stwierdzenia przez kierownika komórki organizacyjnej prowadzącej czynności kontrolne zasadności zastrzeżeń do protokołu kontroli zmienia lub uzupełnia odpowiednią część protokołu kontroli w formie aneksu do protokołu. 10. Kierownik komórki organizacyjnej prowadzącej czynności kontrolne po rozpatrzeniu zastrzeżeń do protokołu kontroli sporządza stanowisko wobec tych zastrzeżeń.

11. W przypadku nieuwzględnienia zastrzeżeń do protokołu kontroli w całości albo w części kierownik komórki organizacyjnej prowadzącej czynności kontrolne informuje o tym kontrolowany podmiot krytyczny na piśmie.

12. Protokół kontroli w postaci:

1) papierowej sporządza się w dwóch egzemplarzach, z których jeden pozostawia się podmiotowi kontrolowanemu;

2) elektronicznej doręcza się podmiotowi kontrolowanemu.