V CSK 546/14

Sygn. akt V CSK 546/14

WYROK

W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Dnia 25 czerwca 2015 r.

Sąd Najwyższy w składzie:

SSN Teresa Bielska-Sobkowicz (przewodniczący,

sprawozdawca)

SSN Jan Górowski

SSN Katarzyna Tyczka-Rote

w sprawie z powództwa "N." Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością

w R.

przeciwko Bank […] Spółce Akcyjnej

w W.

o zapłatę,

po rozpoznaniu na posiedzeniu niejawnym w Izbie Cywilnej

w dniu 25 czerwca 2015 r.,

skargi kasacyjnej strony pozwanej od wyroku Sądu Okręgowego w G.

z dnia 28 lutego 2014 r.,

oddala skargę kasacyjną i zasądza od skarżącego na rzecz

powoda 1800 (jeden tysiąc osiemset) złotych tytułem zwrotu

kosztów postępowania kasacyjnego.

2

UZASADNIENIE

Sąd Okręgowy w G. wyrokiem z dnia 28 lutego 2014 r. oddalił apelację

pozwanego Banku […] S.A. w W. od wyroku Sądu Rejonowego w G. z dnia 8

października 2013 r., którym zasądzono na rzecz powoda N. spółki z ograniczoną

odpowiedzialnością w R. 61 300,85 zł z ustawowymi odsetkami.

Z ustaleń wynika, że powód, posiadający rachunek bankowy w […] Banku

S.A. w K., zlecał drogą elektroniczną przelewy środków pieniężnych na rzecz

swoich kontrahentów. Dane do przelewów zleconych w latach 2007 - 2008

wpisywała księgowa powoda, K. K., która wpisywała prawidłowe nazwy i adresy

wierzycieli, lecz wprowadzała swój numer rachunku bankowego w […]Banku i

Banku […]. Prezes zarządu powodowej spółki zatwierdzał przelewy nie dokonując

ich sprawdzenia. Pozwany bank w większości wypadków nie weryfikował zgodności

numeru rachunku bankowego z nazwą beneficjariusza, lecz księgował przelewy na

rachunku bankowym K. K., pomimo innego oznaczenia odbiorcy. Suma

dokonanych w ten sposób za pośrednictwem pozwanego przelewów wynosi

122 601,70 zł. Wyrywkowa weryfikacja zgodności numeru rachunku i nazwy

beneficjariusza przez pozwany bank doprowadziła do wykrycia nieprawidłowego

przelewu na rachunek K. K. środków przeznaczonych dla A. M. W tym wypadku

bank zwrócił powodowi nieprawidłowo przelane środki. K. K. została skazana za

przestępstwo z art. 286 § 1 w związku z art. 12 k.k. popełnione na szkodę powoda.

Rozważając odpowiedzialność odszkodowawczą pozwanego banku,

realizującego przelewy, Sąd Rejonowy uznał, że przepisy art. 354 k.c., oraz art. 50

i 64 ust. 1 Prawa bankowego nakładają na bank obowiązek dołożenia szczególnej

staranności, gdy chodzi o zapewnienie bezpieczeństwa przechowywanych środków

pieniężnych. Każdy bank uczestniczący w wykonaniu polecenia przelewu

zobowiązany jest do realizacji polecenia przelewu zgodnie z jego treścią,

a to oznacza również obowiązek sprawdzenia zgodności numeru rachunku

bankowego i oznaczenia odbiorcy środków pieniężnych. Niewykonanie tego

obowiązku przez pozwany bank spowodowało wyrządzenie powodowi szkody.

Kwota dochodzona pozwem odpowiada połowie wysokości szkody, bowiem powód

3

uznał swoje przyczynienie do jej powstania poprzez brak kontroli nad działaniem

zatrudnionej w spółce księgowej.

Sąd Okręgowy, oddalając apelację pozwanego, podzielił dokonane

w sprawie ustalenia faktyczne i ocenę prawną. Zwrócił uwagę na fakt, że tylko

pozwany, jako bank odbiorcy, miał możliwość sprawdzenia, czy środki pieniężne

przelewane są na rachunek odbiorcy oznaczonego w zleceniu. Sąd ten wskazał,

że wprawdzie przepisy prawa bankowego nie nakładają na bank obowiązku

sprawdzenia zgodności numeru rachunku i nazwy beneficjariusza przelewu, jednak

taki obowiązek wynika z przepisów ogólnych, tj. art. 354 § 1 i art. 355 k.c.

stanowiących, że dłużnik powinien wykonać zobowiązanie zgodnie z jego treścią,

w sposób odpowiadający jego celowi społeczno-gospodarczemu, działając

z należytą starannością. Zawodowy zaś charakter prowadzonej przez bank

działalności wymaga stosowania podwyższonego miernika staranności. Przepis art.

64 prawa bankowego ma charakter bezwzględnie obowiązujący i przewiduje

gwarancyjną odpowiedzialność banku, mającą na celu ochronę klientów banku.

Odpowiedzialności tej nie mogą wyłączyć akty niższego rzędu, w tym zarządzenia

Prezesa NBP. Sąd Okręgowy nie podzielił podnoszonego w apelacji pozwanego

zarzutu, że odpowiedzialność odszkodowawcza banku powinna podlegać ocenie

uwzględniającej prounijną wykładnię prawa, zgodnie zaś z dyrektywą nr

2007/64/WE banki nie mają obowiązku weryfikacji oznaczenia beneficjariusza

przelewu. Dyrektywa ta została implementowana do polskiego systemu prawnego

ustawą z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych, zatem jej postanowienia

nie mogą się odnosić do stanów faktycznych zaistniałych wcześniej.

Wyrok Sądu Apelacyjnego pozwany zaskarżył skargą kasacyjną, opartą na

podstawie naruszenia prawa materialnego. W ramach tej podstawy zarzucił

naruszenie art. 64 ustawy - Prawo bankowe w brzmieniu obowiązującym do dnia

wejścia w życie ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych oraz art.

354 § 1 k.c. przez błędną wykładnię i uznanie, że wyłączenie odpowiedzialności

banku za skutki realizacji przelewu zawierającego błędny numer rachunku

bankowego jest sprzeczne z bezwzględnie obowiązującymi przepisami prawa, oraz,

że na banku spoczywa obowiązek weryfikacji zgodności numeru rachunku

bankowego z oznaczeniem beneficjariusza przelewu, a także przez uznanie,

4

że wykonanie takiego obowiązku stanowi o dochowaniu należytej staranności oraz

ma znaczenie dla osiągnięcia celu społeczno-gospodarczego zobowiązania.

Ponadto zarzucił naruszenie art. 354 § 1 k.c. i art. 355 k.c. w związku z art. 64

prawa bankowego przez zaniechanie ustalenia, że należytą staranność banku

należy oceniać w świetle Dyrektywy 2007/64/WE Parlamentu Europejskiego i Rady,

a także naruszenie postanowienia § 11 zarządzenia Prezesa NBP nr 5/2002 z dnia

6 maja 2002 r. w sprawie sposobu numeracji rachunków bankowych przez jego

niezastosowanie oraz art. 375 k.c. przez jego niezastosowanie i pominięcie zarzutu,

które pozwanemu jako dłużnikowi solidarnemu przysługiwały wobec powoda, to jest

zarzutu, że powód wiedział i wyraził zgodę na identyfikację beneficjariusza

polecenia przelewu wyłącznie według numeru rachunku bankowego oraz na

wyłączenie odpowiedzialności banków pośredniczących w realizacji transakcji

w przypadku błędnego wskazania numeru rachunku bankowego.

W konkluzji wnosił o uchylenie zaskarżonego wyroku w całości i przekazanie

sprawy do ponownego rozpoznania, ewentualnie o jego uchylenie i uwzględnienie

apelacji.

Sąd Najwyższy zważył, co następuje:

Dochodzone w sprawie roszczenie dotyczy odpowiedzialności banku

uczestniczącego, jako dostawca usług beneficjariusza przelewu, w realizacji

transakcji polegających na przelewie środków pieniężnych dokonywanych w latach

2007-2008. Odpowiedzialność ta określona została w art. 64 ustawy z dnia

29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (tekst jedn. Dz. U. z 20015 r., poz. 128).

Przepis ten, w brzmieniu obowiązującym w stanie prawnym obejmującym

wskazany okres, stanowił, że jeżeli polecenie przeprowadzenia rozliczenia

pieniężnego złożone przez posiadacza rachunku bankowego jest wykonywane

przez kilka banków, każdy z tych banków ponosi wraz z pozostałymi solidarną

odpowiedzialność wobec posiadacza rachunku za szkody spowodowane

niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem zlecenia.

Oceniając charakter odpowiedzialności banku określony w tym przepisie,

Sąd Najwyższy w wyroku z dnia 17 grudnia 2008 r., I CSK 205/08 (niepubl.)

wskazał, że przepis ten statuuje szczególną odpowiedzialność ustawową typu

5

gwarancyjnego, zapewniającą w sposób szczególny i szeroki ochronę klientów

banków. Ocenę tę należy podzielić z tym zastrzeżeniem, że ta szczególna,

samoistna i osobista odpowiedzialność ex lege banku, który nie jest związany

z poszkodowanym umową, jest usytuowana w reżimie odpowiedzialności deliktowej.

Skreślenie zaś zdania drugiego tego przepisu o treści „Wolny od odpowiedzialności

jest bank, który udowodni, że szkoda nie powstała z jego winy” ustawą z dnia

1 kwietnia 2004 r. o zmianie ustawy – Prawo bankowe oraz zmianie innych ustaw

(Dz. U. Nr 9, poz. 87) oznacza, że banki obciążone zostały solidarną

odpowiedzialnością na zasadzie ryzyka. Zwrócić należy uwagę, że przepis ten,

odmiennie niż inne przepisy dotyczące odpowiedzialności na zasadzie ryzyka, nie

określa przesłanek egzoneracyjnych, należy zatem uznać, że jego celem było

zaostrzenie odpowiedzialności banków uczestniczących w realizacji przelewu.

Obrona pozwanego banku sprowadzała się do twierdzenia o braku

obowiązku weryfikowania zgodności numeru rachunku bankowego z oznaczeniem

beneficjariusza przelewu. Wskazywał jako przesłankę egzoneracyjną stosowanie

do realizacji przelewów systemu rozliczeń poprzez weryfikację numeru rachunku

bankowego według tzw. standardu NBP, wprowadzonego zarządzeniem Prezesa

NBP nr 5/2002 z dnia 6 maja 2002 r. w sprawie sposobu numeracji rachunków

bankowych prowadzonych w bankach (Dz. Urz. NBP 2002, nr 8, poz. 20 ze zm.).

Zgodnie z tym zarządzeniem, identyfikacja beneficjariusza przelewu następowała

na podstawie numeru rachunku bankowego. Nie można jednak uznać, aby

wskazane zarządzenie Prezesa NBP zwalniało bank od odpowiedzialności

określonej w art. 64 prawa bankowego. Przede wszystkim należy wskazać,

że złożenie polecenia przelewu zawiera nie tylko dyspozycję obciążenia oznaczoną

kwotą posiadacza rachunku, lecz również dyspozycję uznania tą kwotą rachunku

wierzyciela także przez inny bank, prowadzący rachunek wierzyciela.

Skoro w narzucanych przez banki formularzach zlecenia przelewu należy wpisać

nie tylko numer rachunku bankowego beneficjariusza, lecz także jego nazwę, to

należy uznać, że wszystkie te dane powinny mieć dla banku znaczenie.

Jak wskazał Sąd Najwyższy w przytoczonym wyroku w sprawie I CSK 205/08,

zarówno bank zleceniodawcy, jak i bank beneficjariusza zobowiązane są do

realizacji polecenia przelewu zgodnie z jego treścią, zatem, w razie stwierdzenia

6

niezgodności w treści polecenia przelewu, bank nie powinien go realizować.

Podzielić należy ocenę, że obowiązek dokonania sprawdzenia zgodności numeru

rachunku i nazwy beneficjariusza należy wywodzić z ogólnych kodeksowych zasad

wykonywnia zobowiązań, określonych w art. 354 § 1 i 355 k.c., tym bardziej, że to

właśnie pozwany, jako prowadzący rachunek bankowy K. K. miał możliwość

dokonania tej weryfikacji, a przy ostatecznym zaksięgowaniu przelanych środków

na rachunku beneficjariusza powinna być dochowana należyta staranność. Trzeba

też zwrócić uwagę, że wspomniane zarządzenie, jako akt podustawowy, nie może

zmieniać zasad odpowiedzialności wyrażonych w art. 64 prawa bankowego.

Powyższe uwagi odnoszą się do stanu prawnego istniejącego w latach 2007-

2008. Stan prawny uległ zmianie na skutek implementowania do polskiego systemu

prawnego Dyrektywy 2007/65/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia

13 listopada 2007 r. w sprawie usług płatniczych w ramach rynku wewnętrznego…

(Dz. U. UE L. 2007. 319. 1) ustawą z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach

płatniczych (Dz. U. Nr 199, poz. 1175. Zmiana polegała m.in. na oznaczeniu

dotychczasowej treści art. 64 prawa bankowego jako ust. 1 i dodaniu ust. 2,

zgodnie z którym nie stosuje się tego przepisu do usług płatniczych uregulowanych

w ustawie o usługach płatniczych. Ustawa ta inaczej uregulowała odpowiedzialność

banków, wskazując sposób wyraźny, że bank ma obowiązek weryfikacji jedynie

wskazanego w zleceniu przelewu numeru rachunku bankowego, a ryzyko

wskazania błędnego numeru obciąża zlecającego. Zdaniem skarżącego,

orzekające w sprawie Sądy miały obowiązek dokonania wykładni stosowanych

w sprawie przepisów w świetle dyrektywy, pomimo braku jej implementacji w dacie

realizacji przelewów, bowiem przynależność do Unii Europejskiej nakłada

powinność prounijnej wykładni prawa. W związku z tym zarzutem należy przyznać

rację skarżącemu, że prounijna wykładnia prawa jest powinnością sądów.

Nie znaczy to jednak, że taki obowiązek istniał w rozpoznawanej sprawie. Przede

wszystkim, dyrektywa, na którą skarżący się powołał, nakładała na państwa

członkowskie obowiązek jej implementacji do krajowych porządków prawnych

do dnia 1 listopada 2009 r., zatem dopiero począwszy od tego dnia można mówić

o skutkach braku implementacji, w tym o wykładaniu przepisów krajowych w jej

świetle. Wprowadzenie dyrektywy do polskiego systemu prawnego nastąpiło

7

z opóźnieniem, bo dopiero w 2011 r. Nieterminowa bądź niepełna implementacja

dyrektywy może, w określonych wypadkach, prowadzić do bezpośredniego

powoływania się na jej postanowienia, jednak, co do zasady, tylko w sporach

pomiędzy jednostką a organami władzy publicznej. Szersze odnoszenie się do tej

kwestii jest zbędne wobec stwierdzenia, że zdarzenia wyrządzające szkodę miały

miejsce w 2007 i 2008 roku, zatem jeszcze przed upływem oznaczonego

w dyrektywie terminu.

Zarzut naruszenia przepisu § 11 zarządzenia Prezesa Narodowego Banku

Polskiego nr 5/2002 z dnia 6 maja 2002 r. uchyla się spod kontroli kasacyjnej,

bowiem zarządzenie takie nie mieści się w kategoriach źródeł powszechnie

obowiązującego prawa, wymienionych w art. 87 Konstytucji, a tylko takie mogą być

powołane w podstawie kasacyjnej.

Naruszenia art. 375 k.c. polegać miało na pominięciu zarzutu, że powód

wiedział i wyraził zgodę zarówno na identyfikację beneficjariusza polecenia

przelewu wyłącznie według numeru rachunku bankowego, jak i na wyłączenie

odpowiedzialności banków pośredniczących w realizacji transakcji w przypadku

błędnego wskazania numeru rachunku bankowego. Należy jednak zwrócić uwagę,

że naruszenie prawa materialnego może polegać albo na błędnej wykładni, albo na

wadliwym zastosowaniu określonego przepisu prawa. Nie może natomiast polegać

na pominięciu zarzutu procesowego. Tego rodzaju zarzut musi być oparty na

wskazaniu konkretnie oznaczonych przepisów proceduralnych, których naruszenie

prowadziło do niedokonania określonych ustaleń, pominięcia całości czy części

zgromadzonego w sprawie materiału, albo innych jeszcze uchybień natury

procesowej, mogących mieć wpływ na wynik sprawy. W podstawie skargi

kasacyjnej takich przepisów nie przytoczono, zarzut naruszenia art. 375 k.c. należy

zatem uznać za bezzasadny.

Z tych względów orzeczono jak w sentencji na podstawie art. 39814

k.p.c.