III UZP 7/02

Uchwała z dnia 29 października 2002 r.

III UZP 7/02

Przewodniczący SSN Beata Gudowska, Sędziowie SN: Krystyna Bednarczyk

(sprawozdawca), Maria Tyszel.

Sąd Najwyższy, przy udziale prokuratora Prokuratury Krajowej Jana Szewczy-

ka, po rozpoznaniu w dniu 29 października 2002 r. sprawy z wniosku Krystyny G.

przeciwko Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych-Oddziałowi w S. o wysokość świad-

czenia, na skutek zagadnienia prawnego przekazanego postanowieniem Sądu Ape-

lacyjnego w Poznaniu z dnia 24 lipca 2002 r. [...]

"Czy do ustalenia wysokości emerytury na podstawie przepisów ustawy z dnia

17. 12. 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz.U.

162, poz. 1118) należy przyjąć kwotę bazową z daty złożenia wniosku o emeryturę,

czy też kwotę bazową ostatnio przyjętą do obliczenia wysokości renty, w sytuacji gdy

wnioskodawczyni miała wcześniej ustalone prawo do renty z tytułu niezdolności do

pracy i do obliczenia podstawy wymiaru emerytury ma zastosowanie przepis art. 21

ust. 1 pkt 1 wymienionej ustawy ?”

p o d j ą ł uchwałę:

Przy ustalaniu na podstawie art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998

r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych ( Dz.U. Nr.

162, poz. 1118 ze zm.) wysokości emerytury osoby, która miała ustalone prawo

do renty z tytułu niezdolności do pracy i która żąda przyjęcia za podstawę wy-

miaru emerytury podstawy wymiaru renty ( art. 21 ust. 1 pkt 1 tej ustawy),

składnik emerytury wynoszący 24% kwoty bazowej oblicza się na podstawie

kwoty bazowej obowiązującej w dacie zgłoszenia wniosku o emeryturę.

U z a s a d n i e n i e

2

Postanowieniem z dnia 24 lipca 2002 r. Sąd Apelacyjny-Sąd Pracy i Ubezpie-

czeń Społecznych w Poznaniu przedstawił Sądowi Najwyższemu do rozstrzygnięcia

następujące zagadnienie prawne: czy do ustalenia wysokości emerytury na podsta-

wie przepisów ustawy z dnia 17 grudnia1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu

Ubezpieczeń Społecznych (Dz.U. Nr 162, poz. 1118 ze zm.) należy przyjąć kwotę

bazową z daty złożenia wniosku o emeryturę, czy też kwotę bazową ostatnio przyjętą

do obliczania wysokości renty w sytuacji, gdy wnioskodawczyni miała ustalone prawo

do renty z tytułu niezdolności do pracy i do obliczenia podstawy wymiaru ma zasto-

sowanie przepis art. 21 ust. 1 pkt 1 wymienionej ustawy.

Zagadnienie prawne wystąpiło na tle następującego stanu faktycznego. Wnio-

skodawczyni Krystyna G. miała ustalone prawo do renty inwalidzkiej od dnia 1 kwiet-

nia 1977 r. Podstawą wymiaru renty było przeciętne wynagrodzenie za okres 12 mie-

sięcy od 1 października 1975 r. do 30 września 1976 r. W czerwcu 2000 r. złożyła

wniosek o przyznanie prawa do emerytury, żądając ustalenia podstawy wymiaru

emerytury w oparciu o wynagrodzenie stanowiące podstawę wymiaru renty. Decyzją

z dnia 6 lipca 2000 r. Zakład Ubezpieczeń Społecznych-Oddział w S. przyznał wnio-

skodawczyni prawo do emerytury od 1 czerwca 2000 r. i do ustalenia wysokości pod-

stawy wymiaru przyjął kwotę bazową w wysokości 666,96 zł obowiązującą w dniu 31

sierpnia 1996 r. z uwzględnieniem kolejnych waloryzacji. Ustalając wysokość eme-

rytury, do obliczenia 24% kwoty bazowej przyjął tę samą kwotę bazową 666,96 zł. W

odwołaniu od tej decyzji wnioskodawczyni domagała się obliczenia emerytury przy

uwzględnieniu kwoty bazowej obowiązującej w czerwcu 2000 r., to jest kwoty 1540

zł. Wyrokiem z dnia 22 lutego 2001 r. Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Spo-

łecznych w Szczecinie oddalił odwołanie, uznając wyliczenie emerytury dokonane

przez organ rentowy za prawidłowe.

Rozpoznając apelację wnioskodawczyni od tego wyroku, Sąd Apelacyjny

uznał za oczywiste, że przy ustalaniu wysokości emerytury na podstawie art. 53 w

związku z art. 21 ust. 1 pkt 1 ustawy o emeryturach i rentach do części świadczenia

uzależnionego od wskazanych okresów składkowych i nieskładkowych należy sto-

sować podstawę wymiaru ustaloną przy obliczaniu wysokości renty. Wątpliwości po-

wstają przy ustalaniu części socjalnej wynoszącej 24% kwoty bazowej. Skoro eme-

rytura jest nowym świadczeniem powinno przyjmować się kwotę określoną w art. 19

ustawy. Z treści art. 53 nie wynika wyraźnie, aby należało odmiennie traktować eme-

3

rytów, wobec których stosuje się „starą” podstawę wymiaru wynikającą z art. 21 ust.

1 pkt 1.

Odpowiadając na przedstawione pytanie prawne, Sąd Najwyższy zważył, co

następuje:

Do ustalenia wysokości świadczenia, do którego prawo powstało pod rządem

ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń

Społecznych (Dz.U. Nr 162, poz. 1118 ze zm.) stosuje się zasady określone w tej

ustawie. Zasady ustalania podstawy wymiaru określone są w art. 15 tej ustawy.

Zgodnie z jej art. 21 ust. 1 podstawa wymiaru emerytury osoby, która miała wcześniej

ustalone prawo do renty z tytułu niezdolności do pracy może być ustalona alterna-

tywnie, stosownie do żądania osoby uprawnionej - albo jako podstawa wymiaru renty

w wysokości uwzględniającej rewaloryzację oraz wszystkie kolejne waloryzacje przy-

padające w okresie następującym po ustaleniu prawa do renty albo jako podstawa

wymiaru ustalona na nowo w myśl art. 15. Jeżeli żądanie osoby uprawnionej do renty

przed 15 listopada 1991 r. dotyczy zastosowania pierwszej z tych zasad, dochody

nominalne przyjęte za podstawę wymiaru renty rewaloryzuje się na zasadach okre-

ślonych w art. 27 ust. 2 ustawy z dnia 17 października 1991 r. o rewaloryzacji eme-

rytur i rent, o zasadach ustalania emerytur i rent oraz o zmianie niektórych ustaw

(Dz.U. Nr 104, poz. 450 ze zm.) za pomocą wskaźnika wysokości podstawy wymiaru,

a następnie waloryzuje, uwzględniając kolejne zmiany zasad waloryzacji. Zgodnie z

art. 17 tej ustawy do czasu zmiany wprowadzonej ustawą z dnia 29 września 1995 r.

o zmianie ustawy o rewaloryzacji emerytur i rent, o zasadach ustalania emerytur i

rent oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz.U. Nr 138, poz. 681) podstawa wymiaru

była waloryzowana przez porównanie indywidualnego wskaźnika wysokości podsta-

wy wymiaru do obowiązującej kolejno kwoty bazowej. Według nowych zasad walory-

zacji, zmienianych kolejno ustawą z dnia 25 października 1996 r. o waloryzacji eme-

rytur i rent oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz.U. Nr 136, poz. 636) i ostatnio

ustawą o emeryturach i rentach, stosowane były inne wskaźniki, nie związane z

kwotą bazową. Przed ostatnią waloryzacją przeprowadzaną przy zastosowaniu kwoty

bazowej kwota ta wynosiła 666,96 zł. Zasady waloryzacji określone w nieobowiązu-

jących już przepisach mają zastosowanie przy ustaleniu podstawy wymiaru emerytu-

ry, gdyż do tych zasad odsyła przepis art. 21 ust. 1 pkt 1. Na tych zasadach ustala

4

się określoną nominalnie na dzień przyznania prawa do emerytury kwotę podstawy

jej wymiaru.

Ustalenie wysokości emerytury następuje na zasadach określonych w art. 53

ust. 1 ustawy o emeryturach i rentach. Stanowi on, że emerytura wynosi: 1) 24%

kwoty bazowej, o której mowa w art. 19, 2) po 1,3% podstawy jej wymiaru za każdy

rok okresów składkowych i 3) po 0,7% podstawy jej wymiaru za każdy rok okresów

nieskładkowych. Z kolei przepis art. 19 stanowi, że kwota bazowa wynosi 100%

przeciętnego wynagrodzenia pomniejszona o składki na ubezpieczenie społeczne w

kwartale kalendarzowym poprzedzającym termin waloryzacji. Terminy waloryzacji

określone są w art. 89 ust. 1 - od 1 marca i od 1 września każdego roku lub od 1

czerwca każdego roku w zależności od wzrostu wskaźnika cen towarów i usług.

Kwotą bazową jest przeciętne wynagrodzenie, aktualne w dacie przyznania prawa do

emerytury. Definicja kwoty bazowej zawarta w art. 19 ma zastosowanie zarówno do

obliczenia podstawy wymiaru świadczeń na zasadach określonych w art. 15 (przez tę

kwotę mnoży się indywidualny wskaźnik wysokości podstawy wymiaru) jak i przy

ustalaniu jednego ze składników emerytury obliczanej na podstawie art. 53 ust. 1.

Podstawa wymiaru emerytury jest jednym z elementów wpływających na wy-

sokość tego świadczenia. Pozostałe elementy to długość okresów składkowych i nie-

składkowych oraz tak zwana „część socjalna” - 24% kwoty bazowej. Każdy z tych

elementów ustalany jest odrębnie na określonych przepisami zasadach. Zasady

obowiązujące przy ustalaniu jednego z tych elementów nie mogą być przenoszone

do ustalania innego elementu. Sięganie do przepisów regulujących rewaloryzację i

kolejne waloryzacje świadczeń przed wejściem w życie ustawy o emeryturach i ren-

tach dopuszczalne jest jedynie przy ustalaniu podstawy wymiaru emerytury, jeżeli

zainteresowany korzysta z zasad określonych w art. 21 ust. 1 pkt 1. Natomiast skład-

nik określony w art. 53 ust. 1 pkt 1 - 24% kwoty bazowej jest taki sam dla osób, które

korzystają z tych zasad jak i dla osób, których podstawa wymiaru jest ustalana na

nowo w myśl art. 15. Poza możliwością zachowania poprzedniej podstawy wymiaru,

z której osoby uprawnione do renty nie muszą korzystać, przepisy nie przewidują

ustalania takim osobom emerytury w oparciu o zasady, na jakich była ustalona renta.

Nie dają one żadnych podstaw do obliczania składnika socjalnego w oparciu o kwotę

bazową obowiązującą przed zmianą zasad waloryzacji, bowiem przepis art. 53 ust. 1

pkt 1 nie nawiązuje w ogóle do poprzednich waloryzacji.

5

Przedstawiając zagadnienie prawne, Sąd Apelacyjny wskazał dwie możliwości

obliczenia składnika stanowiącego część socjalną - albo od kwoty bazowej obowią-

zującej w dacie zgłoszenia wniosku o emeryturę albo od kwoty bazowej ostatnio

przyjętej do obliczania wysokości renty. Przyjęta przez organ rentowy kwota bazowa

obowiązująca w 1996 r. nie była podstawą obliczenia ostatniej wysokości renty wnio-

skodawczyni, gdyż ostatnie obliczenie wysokości renty nastąpiło w czasie ostatniej

waloryzacji przed złożeniem wniosku o emeryturę w 2000 r. W stosunku do osób

mających ustalone prawo do renty, które zgłosiły wniosek o emeryturę po waloryzacji

dokonanej od 1997 r. część socjalna renty nie stanowi 24% kwoty 666,96 zł. Składnik

ten był bowiem waloryzowany wskaźnikiem, którym było waloryzowane całe świad-

czenie. Gdyby składnik ten wyodrębnić po dokonaniu kolejnych waloryzacji, nie od-

powiadałby on wprawdzie 24% kwoty bazowej obowiązującej w dacie przyznania

emerytury ale byłby wyższy niż 24% kwoty bazowej obowiązującej przed zmianą za-

sad waloryzacji. Stanowiłby on 24% kwoty, która nie była przeciętnym wynagrodze-

niem, ani w dacie zgłoszenia wniosku o emeryturę, ani w dacie zmiany zasad walory-

zacji, ani w żadnym innym okresie. Kwota ta nie odpowiadałaby zatem definicji kwoty

bazowej zawartej w art. 19. Wobec braku w art. 21 ust. 1 pkt 1 zastrzeżenia, że okre-

ślone w nim zasady obliczania podstawy wymiaru emerytury stosuje się do obliczania

składnika, o którym mowa w art. 53 ust. 1 pkt 1 nie ma innej możliwości wyliczenia

tego składnika niż na podstawie kwoty bazowej obowiązującej w dacie zgłoszenia

wniosku o emeryturę.

Z tych przyczyn Sąd Najwyższy podjął uchwałę o treści przytoczonej w sen-

tencji.

========================================