II UK 485/03

Wyrok z dnia 7 października 2004 r.

II UK 485/03

Do przewidzianego w art. 85 ust. 1 zdanie drugie ustawy z dnia 13 paź-

dziernika 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. Nr 137, poz. 887

ze zm.) wyłączenia obowiązku wypłaty odsetek nie jest wystarczające wykaza-

nie, że Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie ponosi winy w powstaniu opóźnie-

nia.

Przewodniczący SSN Katarzyna Gonera, Sędziowie SN: Zbigniew Myszka,

Andrzej Wróbel (sprawozdawca).

Sąd Najwyższy, po rozpoznaniu na rozprawie w dniu 7 października 2004 r.

sprawy z wniosku Jolanty M. przeciwko Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych Od-

działowi w O.W. o wypłatę odsetek, na skutek kasacji wnioskodawczyni od wyroku

Sądu Okręgowego-Sądu Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Kaliszu z dnia 23 paź-

dziernika 2003 r. [...]

o d d a l i ł kasację.

U z a s a d n i e n i e

Zakład Ubezpieczeń Społecznych-Oddział w O.W. decyzją z dnia 17 lutego

2003 r. odmówił Jolancie M. wypłaty odsetek od zasiłku chorobowego, macierzyń-

skiego i opiekuńczego.

Od powyższej decyzji odwołanie złożyła Jolanta M. domagając się jej zmiany i

przyznania odsetek od wymienionych należności.

Sąd Rejonowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Kaliszu wyrokiem z

dnia 24 lipca 2003 r. oddalił odwołanie. Rozstrzygając sprawę Sąd pierwszej instancji

poczynił następujące ustalenia w sprawie. Decyzją z dnia 19 października 2001 r.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych-Oddział w O.W. odmówił Jolancie M. objęcia

ubezpieczeniem społecznym. Od powyższej decyzji Jolanta M. wniosła odwołanie. W

dniu 19 listopada 2002 r. wyrokiem Sądu Okręgowego-Sądu Pracy i Ubezpieczeń

2

Społecznych w Kaliszu decyzja ZUS została zmieniona i Sąd ustalił, iż Jolanta M.

podlega ubezpieczeniu społecznemu pracowników i ma prawo do wypłaty świadczeń

z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa. W dniu 25 grudnia

2002 r. wyrok Sądu Okręgowego uprawomocnił się. W dniu 21 stycznia 2003 r. ZUS

dokonał wypłaty zasiłków.

W oparciu o powyższe ustalenia faktyczne Sąd pierwszej instancji przyjął, że

organ rentowy wypłacając świadczenia z ubezpieczenia społecznego nie był w

zwłoce, gdyż wypłacił je w ciągu 30 dni od uprawomocnienia się wyroku, stąd nie

zachodzą podstawy do wypłaty odsetek z art. 85 ust. 1 ustawy z dnia 13 paździer-

nika 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz.U. Nr 162, poz. 1118 ze zm.).

Z powyższym wyrokiem nie zgodziła się odwołująca, wnosząc apelację, w któ-

rej domagała się jego zmiany i przyznania odsetek od wypłaconych należności z ty-

tułu ubezpieczenia społecznego. Skarżąca zarzuciła wyrokowi sprzeczność istotnych

ustaleń Sądu z treścią zebranego w sprawie materiału dowodowego przez przyjęcie,

że organ rentowy nie odpowiada za opóźnienie w wypłacie świadczeń z ubezpiecze-

nia społecznego.

Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Kaliszu wyrokiem z

dnia 23 października 2003 r. [...] oddalił apelację.

Sąd uzupełnił postępowanie dowodowe i ustalił, że Jolanta M., z zawodu księ-

gowa, prowadziła działalność gospodarczą w postaci biura rachunkowego, będąc

jednocześnie zatrudnioną jako księgowa od 15 lipca 1999 r. w spółce cywilnej „M.” w

K. na 1/4 etatu. Wspólnik Spółki „M.” w K. Henryk O., i jednocześnie wspólnik spółki

cywilnej „M.B.”, zawarł z Jolantą M. umowę o pracę na czas nieokreślony od 1 marca

2001 r. Spółka „M.B.” nie zatrudnia żadnych pracowników. Pracę na jej rzecz wyko-

nują pracownicy spółki M. Od 15 kwietnia 2002 r. odwołująca się podjęła pracę w

spółce „M.B.”. Biuro rachunkowe miała czynne od godz. 700

do godz. 1500

. Tak też

określono jej czas pracy w spółce „M.B.”. Od dnia 18 kwietnia 2002 r. odwołująca nie

korzystała ze zwolnienia lekarskiego z powodu powikłań ciąży. Na miejsce odwołują-

cej nie został nikt zatrudniony.

Sąd Okręgowy stwierdził, że zgodnie z art. 85 ustawy o systemie ubezpieczeń

społecznych, jeżeli ZUS w terminie przewidzianym w przepisach określających zasa-

dy przyznania i wypłacania świadczeń pieniężnych z ubezpieczenia społecznego nie

ustalił prawa do świadczeń lub nie wypłacił tego świadczenia, jest obowiązany do

wypłaty odsetek od tego świadczenia. Określenie „nie ustalił prawa do świadczeń”

3

oznacza zarówno niewydanie w terminie decyzji przyznającej świadczenie, jak i wy-

danie decyzji odmawiającej przyznania świadczenia, mimo istnienia warunków do

jego uzyskania. W przedmiotowej sprawie miała miejsce właśnie taka sytuacja - ZUS

nie wypłacił odwołującej świadczeń, pomimo istnienia przesłanek do ich wypłaty.

Zgodnie jednak z art. 85 ust. 1 zdanie ostatnie ustawy o systemie ubezpieczeń

społecznych prawo do odsetek nie dotyczy przypadku, gdy opóźnienie w przyznaniu

lub wypłaceniu świadczenia jest następstwem okoliczności, za które Zakład nie po-

nosi odpowiedzialności. Sąd Rejonowy trafnie przyjął istnienie w niniejszej sprawie

takich właśnie okoliczności, które wyłączają odpowiedzialność Zakładu Ubezpieczeń

Społecznych. W sposób prawidłowy Sąd ustalił, że dopiero postępowanie przed Są-

dem Okręgowym. w tym między innymi zeznania świadków. wykazały, iż umowa o

pracę zawarta z odwołującą się była faktycznie wykonywana i nie miała na celu obej-

ścia ustawy o świadczeniach z ubezpieczenia społecznego. Postępowanie dowo-

dowe przeprowadzone przed Zakładem Ubezpieczeń Społecznych uzasadniało po-

dejrzenia co do fikcyjności zatrudnienia odwołującej się. Nie można więc w takiej

sytuacji uznać, że ZUS w sposób zawiniony nie wypłacił odwołującej się świadczeń.

Jolanta M. zaskarżyła powyższy wyrok Sądu Okręgowego w Kaliszu kasacją,

zarzucając naruszenie prawa materialnego przez błędną wykładnię art. 85 ust. 1

zdanie 2 w związku z art. 80 pkt 3 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie

ubezpieczeń społecznych, przez błędną wykładnię jakoby przez okoliczności, za

które Zakład nie ponosi odpowiedzialności, będące przyczyną opóźnienia w przy-

znaniu lub wypłaceniu świadczenia, należy rozumieć jedynie fakty niezawinione

przez organ rentowy, art. 68 ust.1 pkt 1 i art. 83 ust. 6 tejże ustawy przez ich nieza-

stosowanie, jak również uchybienia procesowe mające wpływ na treść wyroku, po-

przez naruszenie art. 382 k.p.c. oraz art. 391 § 1 k.p.c. w związku z art. 233 § 1

k.p.c., art. 316 § 1 k.p.c. art. 328 § 2 k.p.c., poprzez niewłaściwą ocenę zebranych w

sprawie dowodów, a w szczególności protokołów kontroli i uchybień, jakie popełnił

organ rentowy w trakcie wyjaśniania sprawy, poprzestając na przesłuchaniu jedynie

ubezpieczonej i pracodawcy i nie uwzględniając okoliczności przemawiających prze-

ciwko przyjętej hipotezie o fikcyjnym zatrudnieniu ubezpieczonej.

Jako okoliczności uzasadniające rozpoznanie kasacji wskazano, że w sprawie

występuje istotne zagadnienie prawne w postaci utrwalonego poglądu, że w przy-

padku wyroku uchylającego decyzję o odmowie wypłaty świadczenia opóźnienie or-

ganu rentowego należy liczyć dopiero od dnia następnego po upływie 30 dni, licząc

4

od dnia uprawomocnienia się wyroku. Skarżąca podniosła, że oprócz wyroku Sądu

Najwyższego z dnia 9 marca 2001 r., II UKN 402/00, który został wydany na podsta-

wie nieobowiązujących już przepisów, brak jest innych publikacji dotyczących tego

problemu, a w szczególności wykładni art. 85 ust. 1 ustawy z dnia 13 października

1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych.

Ponadto, według skarżącej, zaskarżone orzeczenie oczywiście narusza prawo

ponieważ organ rentowy spowodował ubezpieczonej poważną szkodę materialną

bezpodstawnie pozbawiając ją prawa do świadczenia, a następnie uchylił się od od-

powiedzialności za to działanie niewypłacając należnych jej w myśl art. 85 ust. 1

ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych odsetek.

Wskazując na powyższe wniesiono o zmianę zaskarżonego orzeczenia po-

przez zasądzenie od organu rentowego na rzecz ubezpieczonej Jolanty M. kwoty

11.658 zł z ustawowymi odsetkami od dnia następnego po upływie 30 dni licząc od

dnia wyroku, oraz kosztów postępowania według norm prawem przepisanych,

ewentualnie o uchylenie wyroku w całości i przekazanie sprawy Sądowi Okręgo-

wemu w Kaliszu do ponownego rozpoznania.

Sąd Najwyższy zważył, co następuje:

Kasacja nie ma usprawiedliwionych podstaw. Nie jest trafny zarzut naruszenia

zaskarżonym wyrokiem art. 68 ust. 1 pkt 1 ustawy o systemie ubezpieczeń społecz-

nych, który stanowi, że do zakresu działania Zakładu należy między innymi realizacja

przepisów o ubezpieczeniach społecznych, a w szczególności: stwierdzanie i ustala-

nie obowiązku ubezpieczeń społecznych, jest bowiem oczywiste, że po pierwsze -

przepis ten ma charakter normy kompetencyjnej, po drugie - w rozpoznawanej spra-

wie organ rentowy nie rozstrzygał o obowiązku z zakresu ubezpieczeń społecznych,

lecz o prawie ubezpieczonej do odsetek od spóźnionej wypłaty świadczenia z ubez-

pieczenia społecznego.

Z tych samych przyczyn nie jest trafny zarzut naruszenia zaskarżonym wyro-

kiem przepisu art. 83 ust. 1 pkt 1-3 wspomnianej ustawy, który określa właściwość

Zakładu Ubezpieczeń Społecznych do wydawania decyzji w zakresie spraw indywi-

dualnych dotyczących zgłaszania do ubezpieczeń społecznych, przebiegu ubezpie-

czeń społecznych, ustalania składek i ich poboru, a także umarzania należności z

tytułu składek. Nie jest trafny zarzut naruszenia zaskarżonym wyrokiem przepisu art.

5

80 pkt 3 tej ustawy stanowiącego, że w celu ustalenia prawa do świadczeń oraz ich

wysokości ubezpieczeni obowiązani są do przedkładania na żądanie środków dowo-

dowych. Wnoszący kasację wprawdzie prawidłowo ocenia ten przepis, jako ustana-

wiający obowiązek współdziałania ubezpieczonego i organu rentowego w toku po-

stępowania dowodowego w sprawie z zakresu ubezpieczeń społecznych, lecz zarzut

naruszenia tego przepisu przez Sąd drugiej instancji „przez jego niezastosowanie”

nie może być skuteczny, bowiem po pierwsze - przepis art. 80 pkt 3 ustawy o syste-

mie ubezpieczeń społęcznych reguluje fragment postępowania dowodowego przed

organem rentowym, a zatem to organ rentowy jest pierwotnym adresatem tego prze-

pisu, po drugie - sądy rozpoznające odwołanie od decyzji organu rentowego nie sto-

sują w sensie ścisłym tego przepisu, lecz przepisy Kodeksu postępowania cywilnego

dotyczące dowodów, a zatem nie mogły naruszyć tego przez jego niezastosowanie.

Nie jest trafny zarzut naruszenia zaskarżonym wyrokiem przepisu art. 83 ust.

6 ustawy, według którego, „jeżeli Zakład uzna odwołanie za słuszne, zmienia lub

uchyla decyzję w terminie 14 dni od wniesienia odwołania. W tym wypadku odwoła-

niu nie nadaje się dalszego biegu.” Sąd nie mógł - jak błędnie zarzuca skarżąca -

naruszyć tego przepisu przez jego niezastosowanie, bowiem przepisu tego nie sto-

suje się w postępowaniu sądowym, lecz wyłącznie w postępowaniu przed organem

rentowym.

Sąd Najwyższy jest zdania, że przepis art. 80 pkt 3 ustawy może być wzięty

pod rozwagę przez sądy rozpoznające odwołanie od decyzji organu rentowego w

sprawie odsetek, o których mowa w art. 85 ust. 1, co nie oznacza jednak, że przepis

ten jest stosowany przez sąd w znaczeniu przyjętym w doktrynie i orzecznictwie są-

dowym. Przede wszystkim naruszenie prawa przez niewłaściwe jego zastosowanie,

to kwestia prawidłowego odniesienia normy prawa materialnego do ustalonego stanu

faktycznego, sprawa właściwego skonfrontowania okoliczności stanu faktycznego z

hipotezą odnośnej normy prawnej i poddanie tego stanu ocenie prawnej na podsta-

wie treści tej normy (np. wyrok Sądu Najwyższego z dnia 2 kwietnia 2003 r., I CKN

160/01), a zatem zarzut naruszenia prawa przez jego niewłaściwe zastosowanie, w

tym niezastosowanie, powinien być odnoszony - według art. 393 1

pkt 1 k.p.c. - do

naruszenia prawa materialnego, a przepis art. 80 pkt 3 ustawy nie jest przepisem

prawa materialnego, jak błędnie uważa wnoszący kasację. Zarazem jednak nie ulega

wątpliwości, że wnoszący kasację może ją oprzeć na podstawie naruszenia przez

sąd przepisu postępowania przez jego niezastosowanie, jednakże zarzut ten może

6

dotyczyć przepisów postępowania cywilnego, które mogą i powinny być zastosowane

przez sąd, a do takich z pewnością nie należy przepis 80 pkt 3 ustawy (por. posta-

nowienie Sądu Najwyższego z dnia 11 lutego 1999 r., II UKN 468/98, OSNAPiUS

1999 nr 12 - wkładka, w którym przyjęto, że w postępowaniu przed sądami pracy i

ubezpieczeń społecznych przepisy Kodeksu postępowania administracyjnego nie

mają zastosowania, a zarzut ich naruszenia przez organ rentowy nie stanowi pod-

stawy kasacyjnej z art. 3931

pkt 2 k.p.c.).

Nie jest trafny zarzut naruszenia zaskarżonym wyrokiem przepisu art. 85 ust.

1 ustawy, który przewiduje, że „jeżeli Zakład - w terminach przewidzianych w przepi-

sach określających zasady przyznawania i wypłacania świadczeń pieniężnych z

ubezpieczeń społecznych lub świadczeń zleconych do wypłaty na mocy odrębnych

przepisów albo umów międzynarodowych - nie ustalił prawa do świadczenia lub nie

wypłacił tego świadczenia, jest obowiązany do wypłaty odsetek od tego świadczenia

w wysokości odsetek ustawowych określonych przepisami prawa cywilnego. Nie do-

tyczy to przypadku, gdy opóźnienie w przyznaniu lub wypłaceniu świadczenia jest

następstwem okoliczności, za które Zakład nie ponosi odpowiedzialności.”

Przesłanką powstania obowiązku organu rentowego wypłaty odsetek jest

opóźnienie tego organu w ustaleniu prawa do świadczenia pieniężnego z ubezpie-

czenia społecznego lub wypłaty tego świadczenia. W orzecznictwie Sądu Najwyż-

szego wyrażono pogląd, że zawarte w art. 85 ust. 1 ustawy określenie: „nie ustalił

prawa do świadczenia” oznacza zarówno niewydanie w terminie decyzji przyznającej

świadczenie, jak i wydanie decyzji odmawiającej przyznania świadczenia, mimo

spełnienia warunków do jego uzyskania (por. wyrok Sądu Najwyższego z dnia 9

marca 2001 r., II UKN 402/00, OSNAPiUS 2002 nr 20, poz. 501), a zatem w tym

ostatnim wypadku chodzi o sytuacje, w których organ rentowy odmawiając przyzna-

nia świadczenia naruszył przepisy prawa materialnego określające przesłanki naby-

cia prawa do świadczenia pieniężnego z ubezpieczenia społecznego, przy czym dla

powstania obowiązku wypłaty odsetek konieczne jest stwierdzenie naruszenia prawa

przez organ rentowy prawomocnym wyrokiem sądu zmieniającym decyzję organu

rentowego i przyznającym, jak w niniejszej sprawie, prawo do tego świadczenia.

W rozpoznawanej sprawie jest niesporne, że organ rentowy decyzją z dnia 19

października 2001 r., mimo istnienia ustawowych przesłanek, odmówił ubezpieczonej

prawa do świadczenia z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyń-

stwa, co zostało stwierdzone prawomocnym wyrokiem Sądu Okręgowego - Sądu

7

Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w Kaliszu z dnia 19 listopada 2002 r., którym

zmieniono decyzję organu rentowego i przyznano wnioskodawczyni prawo do tego

świadczenia. Tym samym, co prawidłowo ustalił i ocenił Sąd drugiej instancji, speł-

niona została dyspozycja przepisu art. 85 ust. 1 zdanie pierwsze ustawy, a mianowi-

cie organ rentowy nie ustalił w terminie prawa do świadczenia.

Sporne jest natomiast, czy w rozpoznawanej sprawie odpowiedzialność Za-

kładu Ubezpieczeń Społecznych z tytułu opóźnienia w ustaleniu i wypłacie prawa do

świadczenia pieniężnego z ubezpieczenia społecznego jest wyłączona na podstawie

art. 85 ust. 1 zdanie drugie ustawy, który przewiduje, że obowiązek wypłaty odsetek

nie dotyczy przypadku, gdy opóźnienie w przyznaniu lub wypłaceniu świadczenia jest

następstwem okoliczności, za które Zakład nie ponosi odpowiedzialności. W związku

z treścią tego przepisu należy wskazać, że po pierwsze - do skutków opóźnienia, o

którym mowa w tym przepisie, nie stosuje się odpowiednio przepisów Kodeksu cy-

wilnego, bowiem ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych nie odsyłają do takie-

go stosowania przepisów Kodeksu cywilnego dotyczących skutków opóźnienia w

spełnieniu świadczenia pieniężnego ( art. 481 § 1 k.c.); po drugie - do skutków opóź-

nienia w ustaleniu i wypłacie świadczenia pieniężnego tym bardziej nie stosuje się

przepisów Kodeksu cywilnego dotyczących odpowiedzialności opartej na winie

sprawcy (art. 415 k.c.) oraz obowiązku naprawienia szkody wynikłej z niewykonania

lub nienależytego wykonania zobowiązania (art. 471 k.c.), nawet w drodze analogii,

jak błędnie uważa wnoszący kasację; po trzecie - żądanie odsetek nie jest zależne

od poniesienia przez ubezpieczonego szkody jako następstwa opóźnienia.

Nie wydaje się ulegać wątpliwości, że przewidziane w art. 85 ust. 1 zdanie

drugie wyłączenie obowiązku organu rentowego wypłaty odsetek nie jest zależne od

wykazania, że organ rentowy nie ponosi winy w powstaniu opóźnienia. Zdaniem

Sądu Najwyższego, zawarte w tym przepisie określenie: „okoliczności, za które Za-

kład nie ponosi odpowiedzialności” jest bardziej zbliżone znaczeniowo do używanego

w przepisach prawa określenia: „przyczyn niezależnych od organu”, co oznacza, że

Zakład Ubezpieczeń Społecznych nie jest obowiązany do wypłaty odsetek nie tylko

wtedy, gdy nie ponosi winy w opóźnieniu, lecz także wtedy, gdy opóźnienie w ustale-

niu i wypłacie prawa do świadczenia pieniężnego z ubezpieczenia społecznego jest

skutkiem innych przyczyn niezależnych od Zakładu. W rozpoznawanej sprawie Sądy

prawidłowo przyjęły, że dopiero w postępowaniu sądowym w związku z odwołaniem

ubezpieczonej od decyzji organu rentowego odmawiającej przyznania prawa do

8

świadczenia pieniężnego z ubezpieczenia społecznego, ubezpieczona zgłosiła do-

wód ze świadków, a przeprowadzenie przez sąd dowodu z ich zeznań doprowadziło

do ostatecznego wyjaśnienia wątpliwości co do fikcyjnego charakteru zatrudnienia

ubezpieczonej i zmiany zaskarżonej decyzji organu rentowego. Istotne jest w tym

kontekście zwłaszcza ustalenie Sądu drugiej instancji, że „wbrew twierdzeniom od-

wołującej zawartym w apelacji, ZUS nie dysponował dowodami w postaci zeznań

świadków - odwołująca wnioski o przeprowadzenie takich właśnie dowodów zgłosiła

dopiero w odwołaniu od decyzji ZUS.” Ustalenia tego nie podważył skutecznie wno-

szący kasację, bowiem zarzut naruszenia art. 233 § 1 k.p.c., który mógłby ewentual-

nie służyć temu celowi, czyli wykazaniu, że sąd drugiej instancji naruszył art. 233 § 1

k.p.c., co mogło mieć istotny wpływ na wynik sprawy, zgodnie z utrwalonym orzecz-

nictwem Sądu Najwyższego - „nie może być ograniczone do odmiennej interpretacji

dowodów zebranych w sprawie, przy jednoczesnym zaniechaniu wykazania, iż

ocena przyjęta przez sąd drugiej instancji za podstawę rozstrzygnięcia przekracza

granicę swobodnej oceny dowodów, którą wyznaczają czynniki logiczny i ustawowy,

zasady doświadczenia życiowego, aktualny stan wiedzy, stan świadomości prawnej i

dominujących poglądów na sądowe stosowanie prawa”. Wnoszący kasację sformu-

łował wprawdzie zarzut naruszenia tego przepisu postępowania, lecz przedstawiona

w uzasadnieniu kasacji argumentacja zupełnie nie czyni zadość powyższym wyma-

ganiom, co czyni nietrafnym ten zarzut. Z kolei w tak ustalonym stanie faktycznym,

wszelkie rozważania odnośnie do obowiązku organu rentowego - w tej konkretnej

sprawie - w zakresie prowadzenia postępowania dowodowego i współdziałania w

tym zakresie z ubezpieczonym, mają walor abstrakcyjny i hipotetyczny, skoro jest

niewątpliwe, że Sąd ustalił - inaczej niż uważa wnoszący kasację - iż ubezpieczona

zgłosiła dowód z zeznań świadków dopiero w postępowaniu przed Sądem pierwszej

instancji. Przy takich zaś ustaleniach Sądu nie można uznać, że organ rentowy po-

zostawał w zwłoce w wypłacie świadczeń ubezpieczonej.

Biorąc powyższe pod rozwagę, Sąd Najwyższy orzekł jak w sentencji.

========================================