I BU 13/06

Wyrok z dnia 18 maja 2007 r.

I BU 13/06

W przypadku przyjęcia za podstawę wymiaru emerytury podstawy wy-

miaru renty z tytułu niezdolności do pracy (art. 21 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 17

grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych,

jednolity tekst: Dz.U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353 ze zm.) wysokość emerytury

może być obliczona ponownie na podstawie art. 111 ust. 1 pkt 1 tej ustawy z

takiej samej liczby lat kalendarzowych mieszczących się w okresie wskazanym

do ustalenia podstawy wymiaru pobieranej wcześniej renty.

Przewodniczący SSN Małgorzata Wrębiakowska-Marzec (sprawozdawca),

Sędziowie SN: Jerzy Kwaśniewski, Romualda Spyt.

Sąd Najwyższy, po rozpoznaniu na posiedzeniu niejawnym w dniu 18 maja

2007 r. sprawy z odwołania Jana P. przeciwko Zakładowi Ubezpieczeń Społecznych-

Oddziałowi w Ł. o wysokość świadczenia, na skutek skargi ubezpieczonego o stwier-

dzenie niezgodności z prawem prawomocnego orzeczenia - wyroku Sądu Apelacyj-

nego w Łodzi z dnia 7 marca 2006 r. [...]

o d d a l i ł skargę.

U z a s a d n i e n i e

Wyrokiem z dnia 31 marca 2005 r. Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń

Społecznych w Łodzi oddalił odwołanie Jana P. od decyzji Zakładu Ubezpieczeń

Społecznych-Oddziału w Ł. z dnia 2 grudnia 2004 r., którą organ rentowy odmówił

ponownego obliczenia wysokości emerytury od podstawy wymiaru składki na ubez-

pieczenie społeczne z lat 1974-1983, gdyż wybrane przez wnioskodawcę 10 kolej-

nych lat kalendarzowych wykracza poza 20-lecie poprzedzające bezpośrednio rok

kalendarzowy, w którym zgłoszono wniosek o emeryturę bądź o ponowne jej ustale-

nie. Sąd Okręgowy odrzucił natomiast odwołanie w zakresie żądania przyznania

2

świadczenia emerytalnego od dnia 1 września 2000 r. wskazując, że sprawa w tym

zakresie została już prawomocnie osądzona (art. 199 § 1 pkt 2 k.p.c.).

Podstawę rozstrzygnięcia stanowiły następujące ustalenia faktyczne. Wnio-

skodawca (ur. 27 sierpnia 1939 r.) od dnia 7 marca 1994 r. pobierał rentę przewidzia-

ną dla inwalidów III grupy, a następnie rentę z tytułu częściowej niezdolności do

pracy. Wniosek o rentę został złożony 2 lutego 1994 r. Do podstawy wymiaru tego

świadczenia przyjęto wynagrodzenie, które stanowiło podstawę wymiaru składek na

ubezpieczenie społeczne z 5 lat kalendarzowych (1980-1984), a wskaźnik wysokości

podstawy wymiaru ustalono na 131,84%. Wyrokiem Sądu Okręgowego-Sądu Pracy i

Ubezpieczeń Społecznych w Łodzi z dnia 13 grudnia 2000 r. [...] przyznano wniosko-

dawcy rentę z tytułu całkowitej niezdolności do pracy od 1 września 2000 r. na stałe.

W dniu 4 lutego 2004 r. wnioskodawca złożył wniosek o emeryturę z zaznaczeniem,

aby jej wyliczenie nastąpiło na podstawie załączonych dokumentów „według korzy-

ści”. Organ rentowy, dysponując danymi o wysokości zarobków wnioskodawcy za

lata 1974-1994, wyliczył wskaźnik wysokości podstawy wymiaru z 10 kolejnych lat

kalendarzowych wybranych z ostatnich 20 lat kalendarzowych poprzedzających

bezpośrednio rok, w którym zgłoszony został wniosek o emeryturę, tj. z lat 1984-

1993, który wyniósł 84,27% oraz wskaźnik wysokości podstawy wymiaru z 20 lat ka-

lendarzowych przypadających przed rokiem zgłoszenia wniosku, wybranych z całego

okresu podlegania ubezpieczeniu, który okazał się wyższy i wyniósł 109,08%. Usta-

lenie podstawy wymiaru świadczenia emerytalnego na nowo pozwoliło na obliczenie

emerytury z kwotą bazową obowiązującą w dniu złożenia wniosku o emeryturę

(1.862,62 zł) i - pomimo niższego wskaźnika wysokości podstawy wymiaru - było ko-

rzystniejsze (dało wyższą emeryturę), niż przyjęcie do podstawy wymiaru tego

świadczenia podstawy wymiaru renty z tytułu niezdolności do pracy z uwzględnie-

niem nowej kwoty bazowej jedynie do części socjalnej emerytury. Wnioskodawca

zaskarżył decyzję przyznającą mu świadczenie emerytalne, domagając się jego

przyznania od dnia 1 września 2000 r. z uwagi na ukończenie 60 lat życia i uznanie

go za osobę całkowicie trwale niezdolną do pracy oraz uwzględnienia w podstawie

wymiaru emerytury zarobków z lat 1974-1983. Prawomocnym wyrokiem z dnia 6

października 2004 r. [...] Sąd Okręgowy-Sąd Pracy i Ubezpieczeń Społecznych w

Łodzi oddalił odwołanie w zakresie daty przyznania świadczenia, a wniosek w

przedmiocie ponownego ustalenia jego wysokości przekazał do rozpoznania orga-

3

nowi rentowemu. W wyniku rozpatrzenia tego wniosku organ rentowy wydał w dniu 2

grudnia 2004 r. decyzję, podlegającą rozpoznaniu w niniejszej sprawie.

W tak ustalonym stanie faktycznym Sąd Okręgowy stanął na stanowisku, że w

świetle art. 111 ust. 1 ustawy z dnia 17 grudnia 1998r. o emeryturach i rentach z

Funduszu Ubezpieczeń Społecznych do podstawy wymiaru emerytury wnioskodawcy

nie można przyjąć zarobków z lat 1974-1983, gdyż - z uwagi na złożenie wniosku o

emeryturę w 2004 r. - ostatnie 20 lat, z których można przyjąć wynagrodzenie stano-

wiące podstawę wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne, to lata 1984-2003.

Okres 20 lat nie może być liczony wstecz od roku, w którym został złożony wniosek o

świadczenie rentowe, tj. od roku 1994 r., gdyż podstawa wymiaru emerytury wnio-

skodawcy została obliczona na nowo i nie jest nią podstawa pobieranej uprzednio

renty.

W apelacji od powyższego wyroku wnioskodawca zarzucił naruszenie art. 111

i 129 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpie-

czeń Społecznych, podtrzymując żądanie przyznania emerytury od dnia 1 września

2000 r. oraz ponownego ustalenia podstawy jej wymiaru z lat 1974-1983, tj. z 10 ko-

lejnych lat kalendarzowych wybranych z ostatnich 20 lat kalendarzowych przypada-

jących przed złożeniem wniosku o świadczenie rentowe.

Wyrokiem z dnia 7 marca 2006 r. Sąd Apelacyjny w Łodzi oddalił apelację

wnioskodawcy, podzielając poczynione ustalenia oraz ocenę prawną dokonaną

przez Sąd pierwszej instancji i wskazując, że co prawda najwyższy wskaźnik wyso-

kości podstawy wymiaru wnioskodawca uzyskuje z lat 1973-1984 (132,74%), jednak-

że okres ten wykracza poza 20-lecie poprzedzające rok złożenia zarówno wniosku o

przyznanie emerytury, jak i o jej przeliczenie, a niedopuszczalność wykroczenia poza

tak określony okres wynika z przepisu art. 111 ust. 1 pkt 2 ustawy o emeryturach i

rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych. Nie ma podstaw prawnych do przy-

jęcia do podstawy wymiaru emerytury wnioskodawcy podstawy wymiaru składek z 10

kolejnych lat kalendarzowych wybranych z 20 lat poprzedzających rok złożenia wnio-

sku o świadczenie rentowe, gdyż do ustalenia podstawy wymiaru emerytury nie

przyjęto - na jego wniosek - podstawy wymiaru renty z tytułu niezdolności do pracy,

lecz podstawę tę ustalono na nowo w myśl art. 15 w związku z art. 21 ust. 1 pkt 2

ustawy.

Wnioskodawca wniósł skargę o stwierdzenie niezgodności z prawem wyroku

Sądu Apelacyjnego w Łodzi z dnia 7 marca 2006 r. w całości, zarzucając naruszenie

4

prawa materialnego, a to art. 21 ust. 1, art. 95 ust. 1, art. 100 ust. 1, art. 111 ust. 1

pkt 1 i art. 129 ustawy o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecz-

nych, przez ich nieuwzględnienie lub niewłaściwe zastosowanie i wskazał, że wyrok

ten jest niezgodny z przytoczonymi przepisami. W uzasadnieniu skargi kasacyjnej

podniesiono, że Sąd Apelacyjny - mimo zgłoszenia przez wnioskodawcę stosownego

wniosku - nie respektował zasady przyjęcia najkorzystniejszego wariantu obliczenia

jego świadczenia emerytalnego. W tym zakresie skarżący powołał się na uchwałę

Sądu Najwyższego z dnia 15 lutego 2006 r., II UZP 16/05, wskazując, że w jego

przypadku najkorzystniejszym wariantem było zastosowanie art. 21 ust. 1 pkt 1

ustawy przy uwzględnieniu wskaźnika wysokości podstawy wymiaru wynoszącego

131,84%. Ponieważ w dniu 1 września 2000 r. wnioskodawca nabył uprawnienia

emerytalne, przeto wystąpiła sytuacja przewidziana w przepisach art. 21 i 95 ustawy,

które nakazują wypłacanie wyższego świadczenia. Tymczasem decyzja organu ren-

towego i zaskarżony wyrok pozbawiły go możliwości korzystania ze świadczenia

emerytalnego z chwilą nabycia uprawnień emerytalnych (art. 100 ustawy), chociaż

zaistniały warunki umożliwiające potraktowanie rozpoznawanego wniosku jako prze-

widzianego w art. 129 ust. 1 wniosku o emeryturę, co spowodowałoby przyznanie

świadczenia emerytalnego z dniem 1 września 2000 r. oraz możliwość obliczenia

jego wysokości przy zastosowaniu art. 111 ust. 1 pkt 1 ustawy. Na skutek niedopeł-

nienia przez organ rentowy wynikającego z art. 9 k.p.a. obowiązku należytego infor-

mowania zainteresowanego o przysługujących mu uprawnieniach wnioskodawca

poniósł szkodę w postaci zaniżenia świadczenia emerytalnego o kwotę 219 zł mie-

sięcznie.

Sąd Najwyższy zważył, co następuje.

Skarga o stwierdzenie niezgodności z prawem prawomocnego wyroku została

przyjęta do rozpoznania, gdyż spełnia wszystkie wymogi formalne, zaś zarzut naru-

szenia przepisu prawa został w niej wystarczająco uzasadniony (art. 4244

k.p.c.).

W myśl art. 4244

k.p.c. podstawą skargi jest naruszenie przepisów prawa ma-

terialnego lub przepisów postępowania, które spowodowały niezgodność orzeczenia

z prawem, gdy przez jego wydanie została wyrządzona szkoda. Jako podstawę

skargi skarżący wskazał naruszenie art. 21 ust. 1, art. 95 ust. 1, art. 100 ust. 1, art.

111 ust. 1 pkt 1 i art. 129 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z

5

Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (jednolity tekst: Dz.U. z 2004 r. Nr 39, poz. 353

ze zm., zwanej dalej ustawą o emeryturach i rentach lub ustawą), które - zdaniem

skarżącego - spowodowało niezgodność z prawem orzeczenia oddalającego jego

żądanie zastosowania najkorzystniejszego wariantu obliczenia emerytury, chociaż

możliwe było ustalenie jej wysokości w sposób określony w art. 21 ust. 1 pkt 1

ustawy, a w konsekwencji - uwzględnienie zasad wynikających z jej art. 111 ust. 1

pkt 1 i ponowne obliczenie wysokości świadczenia emerytalnego od podstawy wy-

miaru z lat 1974-1983. Aby uznać podstawę tę za usprawiedliwioną należałoby

stwierdzić, że z przytoczonych przepisów niewątpliwie wynika, iż taki wariant ponow-

nego obliczenia emerytury wnioskodawcy był możliwy. Tak jednak nie jest, a wręcz

przeciwnie - wskazany przez skarżącego sposób ponownego ustalenia wysokości

emerytury nie został w przepisach ustawy przewidziany i jego zastosowanie jest nie-

możliwe już tylko z tego względu, że art. 21 ust. 1 dotyczy ustalenia po raz pierwszy

wysokości emerytury jako nowego świadczenia, rodzajowo odrębnego od dotychczas

pobieranej renty, zaś art. 111 ust. 1 odnosi się do emerytury jako świadczenia już

wcześniej przyznanego i pobieranego, gdyż tylko wysokość takiego świadczenia

może być obliczona ponownie i to wyłącznie w trybie i według zasad właściwych dla

ustalenia tego konkretnego rodzaju świadczenia (w tym przypadku emerytury), które-

go dotyczy wniosek o ponowne obliczenie jego wysokości (por. uchwałę Sądu Naj-

wyższego z dnia 5 kwietnia 2007 r., I UZP 7/06, niepublikowaną).

Przepis art. 21 ust. 1 ustawy o emeryturach i rentach określa dwa warianty

ustalania podstawy wymiaru emerytury dla osoby, która wcześniej miała ustalone

prawo do renty z tytułu niezdolności do pracy. Podstawę tę może stanowić podstawa

wymiaru renty - w wysokości uwzględniającej rewaloryzację oraz wszystkie kolejne

waloryzacje przypadające w okresie następującym po ustaleniu prawa do renty (pkt

1) albo podstawa wymiaru ustalona na nowo w myśl art. 15 (pkt 2). Wybór tego dru-

giego wariantu powoduje, że podstawę wymiaru emerytury dla osoby, która wcze-

śniej pobierała rentę z tytułu niezdolności do pracy, można dla (będącej nowym

świadczeniem) emerytury ustalić na nowo i z uwzględnieniem kwoty bazowej obo-

wiązującej w dacie złożenia wniosku o emeryturę. Zastosowanie nowej kwoty bazo-

wej sprawia, że tak obliczona emerytura jest z reguły korzystniejsza od emerytury,

której podstawę wymiaru stanowi podstawa wymiaru renty. Tego właśnie zagadnie-

nia dotyczyła powołana w skardze uchwała z dnia 15 lutego 2006 r., II UZP 16/05

(OSNP 2006 nr 15-16, poz. 244), w której Sąd Najwyższy stwierdził, że ubezpie-

6

czony, pobierający rentę z tytułu niezdolności do pracy, który we wniosku o emerytu-

rę nie zgłosił żądania ustalenia podstawy wymiaru na nowo, a uczynił to dopiero po

uprawomocnieniu się decyzji przyznającej świadczenie emerytalne, zachowuje

prawo do obliczenia emerytury zgodnie z art. 21 ust. 1 pkt 2 ustawy o emeryturach i

rentach. Skoro emerytura nie jest kontynuacją renty, lecz innym świadczeniem, przy-

znawanym na mocy innych przepisów i na podstawie innych przesłanek, a prawo do

niej powstaje z dniem spełnienia wszystkich warunków do jej nabycia (art. 100

ustawy), to decyzja organu rentowego o „przyznaniu prawa do emerytury” nie ma

charakteru konstytutywnego, lecz jedynie charakter deklaratoryjny, co oznacza, że

decyzja nie nadaje prawa, lecz tylko stwierdza, że ubezpieczony od określonego dnia

spełnił ustawowe warunki do nabycia tego świadczenia w określonej wysokości. W

konsekwencji powinnością organu rentowego, wynikającą z art. 95 ustawy, jest obli-

czenie należnej emerytury zarówno według pkt 1, jak i pkt 2 art. 21 i przyznanie jej w

wysokości wariantu korzystniejszego.

Z poczynionych w sprawie ustaleń wynika (i skarżący ich nie kwestionuje), że

składając wniosek o emeryturę domagał się jej obliczenia i przyznania według wa-

riantu korzystniejszego. Tak właśnie uczynił organ rentowy, obliczając należne wnio-

skodawcy świadczenie emerytalne przy zastosowaniu obu wariantów przewidzianych

w art. 21 ust. 1 ustawy oraz dokonując - w ramach wariantu określonego w pkt 2 tego

przepisu - obliczenia z okresu wskazanego zarówno w art. 15 ust. 1 (kolejnych 10 lat

kalendarzowych, wybranych z ostatnich 20 lat kalendarzowych poprzedzających

bezpośrednio rok, w którym zgłoszono wniosek o emeryturę), jak i w art. 15 ust. 6 (20

lat kalendarzowych przypadających przed rokiem zgłoszenia wniosku, wybranych z

całego okresu podlegania ubezpieczeniu). Emerytura obliczona (i przyznana) według

wariantu wynikającego z art. 21 ust. 1 pkt 2 w związku z art. 15 ust. 6 ustawy - po-

mimo niższego wskaźnika wysokości podstawy wymiaru - była wyższa (korzystniej-

sza dla skarżącego), niż przy zastosowaniu wariantu określonego w art. 21 ust. 1 pkt

1 ustawy, gdyż przy ustalaniu wysokości wszystkich jej składników uwzględniono

kwotę bazową obowiązującą w dacie złożenia wniosku o to świadczenie. A zatem

zarzut naruszenia zaskarżonym wyrokiem art. 21 ust. 1 i art. 95 ust. 1 ustawy jest

nieusprawiedliwiony.

Oczywiste jest, że ustalenie podstawy wymiaru emerytury na podstawie art. 21

ust. 1 pkt 2 ustawy może nastąpić tylko w myśl art. 15, a więc z zachowaniem zasad

wskazanych w tym przepisie. Oznacza to, że ustalana na nowo podstawa wymiaru

7

emerytury dla osoby, która miała wcześniej ustalone prawo do renty z tytułu niezdol-

ności do pracy, nie może zostać wyliczona z kolejnych 10 lat kalendarzowych wybra-

nych przez zainteresowanego ubiegającego się o emeryturę, wykraczających poza

ostatnie 20 lat kalendarzowych poprzedzających bezpośrednio rok, w którym zgło-

szono wniosek o to nowe świadczenie. Ta sama zasada zachowana została w art.

111 ust. 1 pkt 2 ustawy o emeryturach i rentach w zakresie odnoszącym się do po-

nownego obliczenia wysokości wcześniej przyznanej i pobieranej emerytury, z tym,

że wybrane kolejne 10 lat kalendarzowych nie może wykraczać poza 20 lat kalenda-

rzowych poprzedzających bezpośrednio rok, w którym zgłoszono wniosek o przyzna-

nie emerytury albo wniosek o ponowne ustalenie jej wysokości (por. powołaną wyżej

uchwałę z dnia 5 kwietnia 2007 r., I UZP 7/06). W rezultacie wskazany przepis nie

zezwala na uwzględnienie w podstawie wymiaru ponownie obliczanej emerytury

okresu poprzedzającego bezpośrednio rok kalendarzowy, w którym został złożony

wniosek o rentę, jeżeli okres ten wykracza poza 20-lecie przypadające bezpośrednio

przed złożeniem wniosku o emeryturę lub wniosku o ponowne obliczenie jej wysoko-

ści, i to niezależnie od tego, czy ustalenie podstawy wymiaru emerytury nastąpiło na

podstawie pkt 1, czy też pkt 2 art. 21 ustawy.

Skarżący zasady tej nie kwestionuje, prezentuje natomiast pogląd, że gdyby

do ustalenia podstawy wymiaru emerytury przyjęto podstawę wymiaru renty z tytułu

niezdolności do pracy w myśl art. 21 ust. 1 pkt 1 ustawy, wówczas możliwe byłoby

uwzględnienie jego żądania ponownego obliczenia wysokości emerytury poprzez

ustalenie podstawy jej wymiaru z lat 1974-1983 na zasadzie art. 111 ust. 1 pkt 1. Po-

gląd ten, a w konsekwencji zarzut naruszenia zaskarżonym wyrokiem art. 111 ust. 1

pkt 1 ustawy, jest nieusprawiedliwiony z następujących względów. Przytoczony prze-

pis stanowi, że wysokość emerytury lub renty oblicza się ponownie od podstawy wy-

miaru ustalonej w myśl art. 15, jeżeli do jej obliczenia wskazano podstawę wymiaru

składki na ubezpieczenie społeczne lub ubezpieczenia emerytalne i rentowe na pod-

stawie przepisów prawa polskiego z liczby kolejnych lat kalendarzowych i w okresie

wskazanym do ustalenia poprzedniej podstawy wymiaru świadczenia, a wskaźnik

wysokości podstawy wymiaru jest wyższy od poprzedniego. Oznacza to, że w przy-

padku przyjęcia za podstawę wymiaru emerytury dla osoby, która wcześniej miała

ustalone prawo do renty z tytułu niezdolności do pracy, podstawy wymiaru renty (art.

21 ust. 1 pkt 1), wysokość emerytury może być obliczona ponownie według zasad

określonych w art. 15, ale z takiej samej liczby kolejnych lat kalendarzowych miesz-

8

czących się w okresie wskazanym do ustalenia poprzedniej podstawy wymiaru

świadczenia, którą w okolicznościach sprawy byłaby podstawa wymiaru pobieranego

wcześniej świadczenia rentowego. Ponieważ skarżący wniosek o rentę złożył w 1994

r., przeto do ustalenia podstawy wymiaru tego świadczenia miał zastosowanie art. 7

ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 17 października 1991 r. o rewaloryzacji emerytur i rent, o

zasadach ustalania emerytur i rent oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz.U. Nr 104,

poz. 450 ze zm.), zgodnie z którym podstawę wymiaru emerytury lub renty stanowiła

podstawa wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne z kolejnych 5 lat kalenda-

rzowych wybranych przez zainteresowanego z ostatnich 14 lat kalendarzowych, li-

czonych wstecz od roku, w którym zgłoszono wniosek o emeryturę lub rentę. Przepis

art. 111 ust. 1 pkt 1 ustawy o emeryturach i rentach nie mógłby zatem stanowić pod-

stawy ponownego obliczenia wysokości emerytury skarżącego od podstawy wymiaru

z kolejnych 10 lat kalendarzowych (1974-1983) wybranych z 20 lat kalendarzowych,

liczonych wstecz od roku, w którym wnioskodawca zgłosił wniosek o świadczenie

rentowe (1974-1993). Liczba wskazanych przez niego kolejnych lat kalendarzowych

przekracza liczbę 5 lat przyjętą do ustalenia poprzedniej podstawy wymiaru świad-

czenia, a lata 1974-1979 wykraczają poza 14-letni okres wskazany do ustalenia tej

podstawy.

Zarzut naruszenia art. 100 ust. 1 i art. 129 ustawy o emeryturach i rentach od-

nosi się do odmowy przyznania skarżącemu emerytury od daty spełnienia warunków

nabycia prawa do świadczenia, tj. od dnia 1 września 2000 r. Kwestia ta została roz-

strzygnięta prawomocnym wyrokiem Sądu Okręgowego - Sadu Pracy i Ubezpieczeń

Społecznych w Łodzi z dnia 6 października 2004 r., VIII U 1067/04 i z uwagi na po-

wyższe nie była i nie mogła być przedmiotem merytorycznego rozpoznania w spra-

wie, której dotyczy niniejsza skarga o stwierdzenie niezgodności z prawem prawo-

mocnego orzeczenia. W tym zakresie podstawę rozstrzygnięcia Sądu Apelacyjnego

w Łodzi stanowił bowiem art. 199 § 1 pkt 2 k.p.c., zgodnie z którym sąd odrzuci po-

zew, jeżeli o to samo roszczenie pomiędzy tymi samymi stronami sprawa jest w toku

albo została już prawomocnie osądzona. Naruszenia wskazanego przepisu skarżący

nie zarzuca.

Ze wskazanych przyczyn skarga podlega oddaleniu na podstawie art. 42411

§

1 k.p.c.

========================================