I CSK 727/10

Sygn. akt I CSK 727/10

WYROK

W IMIENIU RZECZYPOSPOLITEJ POLSKIEJ

Dnia 21 września 2011 r.

Sąd Najwyższy w składzie :

SSN Irena Gromska-Szuster (przewodniczący)

SSN Bogumiła Ustjanicz (sprawozdawca)

SSA Marek Machnij

w sprawie z powództwa Ewy P. i Mirosława S.

przeciwko Powszechnemu Zakładowi Ubezpieczeń S.A. z siedzibą w Warszawie

o zapłatę,

po rozpoznaniu na posiedzeniu niejawnym w Izbie Cywilnej

w dniu 21 września 2011 r.,

skargi kasacyjnej powodów

od wyroku Sądu Apelacyjnego

z dnia 6 maja 2010 r.,

uchyla zaskarżony wyrok w zakresie oddalającym apelację

powodów (punkt 1) i orzekającym o kosztach procesu za drugą

instancję (punkt 2) i w tej części przekazuje sprawę Sądowi

Apelacyjnemu do ponownego rozpoznania oraz rozstrzygnięcia

o kosztach postępowania kasacyjnego.

2

Uzasadnienie

Zaskarżonym wyrokiem Sąd Apelacyjny oddalił apelacje powodów Ewy P. i

Mirosława S. oraz pozwanego Powszechnego Zakładu Ubezpieczeń Spółki

Akcyjnej w Warszawie od wyroku Sądu Okręgowego z dnia 26 maja 2009 r., którym

zasądzono na rzecz każdego z powodów kwoty po 310 932,42 zł z ustawowymi

odsetkami od dnia 25 lipca 2005 r., oddalono powództwa w pozostałej części oraz

zniesiono wzajemnie koszty procesu.

Rozstrzygnięcie to oparte zostało na następujących ustaleniach i wnioskach:

Strony łączyła w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2003 r. umowa

ubezpieczenia budynków wchodzących w skład gospodarstwa rolnego od ognia

i innych zdarzeń losowych, w której suma ubezpieczenia określona została na

1 161 900 zł. W dniu 29 grudnia 2003 r. spaleniu uległ kurnik fermowy, oddany do

użytku w 1999 r. wraz z urządzeniami oraz pozostałe budynki. Przyczyną pożaru

było zerwanie się mocowania urządzenia grzewczego. Z uwagi na to, że

powodowie scedowali wierzytelność wynikającą z umowy ubezpieczenia na rzecz

PKO Spółki Akcyjnej, pozwany poinformował Bank o tym zdarzeniu i przewidywanej

wysokości odszkodowania, a następnie w dniu 15 marca 2004 r. wypłacił mu

200 000 zł, kwotę 260 000zł w dniu 16 czerwca 2004 r. oraz do rąk powodów kwotę

57 744 zł w dniu 16 lipca 2004 r. Powodowie pismami z dnia 20 kwietnia 2004 r.

poinformowali pozwanego, że zamierzają odbudować zniszczony budynek

i przedłożyli w dniu 20 grudnia 2004 r. kosztorys, wniosek o uzgodnienie projektu

oraz o zatwierdzenie projektu inwestycji, polegającej na odbudowie budynku do

tuczu drobiu rzeźnego. Ponadto złożona kopia fragmentu dziennika budowy

z wpisem kierownika budowy i stwierdzeniem rozpoczęcia rozbiórki spalonego

budynku wskazywała na realność zadeklarowanego zamiaru. Po wykonaniu

rozbiórki i opracowaniu kosztorysu przez następnego kierownika budowy

powodowie przystąpili do gromadzenia materiałów budowlanych. Biegli

z Politechniki Krakowskiej stwierdzili, że nie istnieje możliwość wykorzystania

pozostałości po pożarze kurnika do jego odbudowy, które powinny być rozebrane,

określili także koszt odbudowy na 1 443 000 zł według cen z 2004 r. Nie było

3

możliwe zabezpieczenie budynku oraz osuszenie go, z uwagi na bardzo niskie

temperatury, co wskazywało na bezzasadność zarzutu przyczynienia się do

zwiększenia rozmiaru szkody. Sąd Apelacyjny uznał, że pozwany zobowiązany jest

do wypłacenia odszkodowania w wysokości sumy ubezpieczenia objętej umową,

stosownie do § 22 ust. 1 pkt 2 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 3 kwietnia

1997 r. w sprawie ogólnych warunków umów obowiązkowego ubezpieczenia

budynków wchodzących w skład gospodarstwa rolnego od ognia i innych zdarzeń

losowych (Dz. U. Nr 36, poz.220, dalej – o.w.u.), ponieważ powodowie wykazali, że

podjęli czynności zmierzające do odbudowy. Żądanie przewyższające sumę

ubezpieczenia nie zasługiwało na uwzględnienie. Podwyższenie stawki podatku od

towarów i usług (VAT) dokonane zostało po powstaniu wymagalności świadczenia

pozwanego, skoro zdarzenie ubezpieczeniowe miało miejsce w dniu 29 grudnia

2003 r., a część odszkodowania w wysokości 200 000 zł wypłacona została

przed zmianą stawki tego podatku. Opieszałość powodów w podjęciu działań

zmierzających do odbudowy nie może obciążać pozwanego. Zastosowaniu

art. 3571

k.c. sprzeciwiają się zasady współżycia społecznego. Powodowie nie

wykazali, czy i w jaki sposób zmiana stawki podatku wpłynęła na wysokość kosztów

odbudowy.

W skardze kasacyjnej powodowie powołali podstawę przewidzianą art. 3983

§ 1 pkt 1 k.p.c. Naruszenia prawa materialnego upatrują w błędnej wykładni:

art. 3571

k.c., polegającej na przyjęciu, że zasady współżycia społecznego

sprzeciwiają się zastosowaniu klauzuli rebus sic stantibus mimo zachwiania

ekwiwalentności świadczeń stron w dacie spełnienia świadczenia przez

pozwanego; art. 817 k.c. w związku z § 24 o.w.u. przez niezastosowanie ich

i przyjęcie, że powodowie opieszałym działaniem przyczynili się do wypłaty

odszkodowania po zmianie stawki podatku, mimo uchybienia przez pozwanego

terminowi spełnienia świadczenia. Niezastosowanie art. 41 i art. 175 ustawy z dnia

11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz. U. Nr 54, poz. 535 ze zm.)

w związku z art. 3 ust. 8 ustawy z dnia 29 sierpnia 2005 r. o zwrocie osobom

fizycznym niektórych wydatków związanych z budownictwem mieszkaniowym

(Dz. U. Nr 177, poz. 1468) oraz uznanie, że powodowie nie wykazali w jaki sposób

zmiana podatku wpłynęła na wysokość kosztów odbudowy, doprowadziły do

4

nietrafnego oddalenia powództwa, chociaż określenie tego było możliwe przez

porównanie kosztorysów i zastosowanie wymienionych przepisów. Skarżący

domagali się uchylenia zaskarżonego wyroku i przekazania sprawy Sądowi

Apelacyjnemu do ponownego rozpoznania.

Sąd Najwyższy zważył, co następuje:

Strony stosunku zobowiązaniowego przyjmują na siebie obowiązek

wykonania umówionych świadczeń zgodnie z treścią umowy. Oznacza to,

stosownie do zasady pacta sunt servanda, że zmiana stosunków w okresie

pomiędzy powstaniem zobowiązania a jego wykonaniem nie ma wpływu na

wykonanie zobowiązania, jeśli nie przewidują tego szczególne przepisy Kodeksu

cywilnego, regulujące konkretny stosunek prawny (np. art. 623, art. 629 do 632,

art. 634, art. 635, art. 700). Związanie stron postanowieniami umowy dotyczy

stanów zwyczajnych i przewidywalnych, dlatego nakaz dotrzymywania ich

uzupełniony został przepisem art. 3571

k.c., przewidującym możliwość zmiany

umowy w razie zaistnienia nadzwyczajnych, szczególnych i nieprzewidywanych

okoliczności. Odpowiednio do jego treści w wypadku nadzwyczajnej zmiany

stosunków można dochodzić dostosowania zobowiązania do nowych, zmienionych

warunków, a gdyby to nie było możliwe – rozwiązania umowy. Ingerencja w treść

wiążącego strony stosunku umownego dopuszczalna jest po łącznym spełnieniu

objętych art. 3571

k.c. przesłanek: nadzwyczajnej zmiany stosunków, spełnienie

świadczenia zgodnie z treścią umowy byłoby połączone z nadmiernymi

trudnościami albo groziłoby jednej ze stron rażącą stratą, związek pomiędzy tymi

przesłankami, przy zawieraniu umowy strony nie przewidziały ryzyka związanego

ze zmianą stosunków. Przez nadzwyczajną zmianę stosunków rozumieć należy

stan rzeczy, na który składają się okoliczności nieobjęte typowym ryzykiem

umownym, mające obiektywny charakter, a zatem niezależne od stron, czego one

nie przewidywały przy zawieraniu umowy i nie miały podstaw do przewidzenia.

Przyjęte zostało, podzielane w rozpoznawanej sprawie, zapatrywanie, że do

nadzwyczajnej zmiany stosunków o powszechnym charakterze, niezależnym od

stron i niemieszczącym się w typowym ryzyku kontraktowym należy także zmiana

stanu prawnego w zakresie stawek podatkowych (por. wyroki Sądu Najwyższego

z dnia 17 stycznia 2008 r., III CSK 202/07, niepubl.; z dnia 22 listopada 2007 r.,

5

III CSK 11/07, niepubl.; z dnia 16 maja 2007 r., III CSK 452/06, niepubl.), która

może być w konkretnych okolicznościach uznana za przesłankę modyfikacji lub

rozwiązania umowy. Wymagane jest wykazanie, że spełnienie umówionego

świadczenia w zmienionych warunkach groziłoby stronie rażącą stratą oraz związku

przyczynowego między taką stratą a nadzwyczajną zamianą warunków. „Rażąca

strata” oznacza stratę ponad przeciętną, nieobjętą ryzykiem gospodarczym

(por. wyrok Sądu Najwyższego z dnia 6 grudnia 2006 r., IV CSK 290/06, niepubl.).

Przesłankę nieprzewidywalności wiąże art. 3571

k.c. z przewidywaniem następstw

zdarzeń powodujących dla jednej ze stron nadmierną trudność lub rażącą stratę.

Nieprzewidywalność wpływu zmiany okoliczności na określone zobowiązanie

stanowi obok kryterium nadzwyczajnej zmiany stosunków, podstawę odróżnienia

przypadków zwykłego ryzyka kontraktowego, z którym należy się zawsze liczyć

przy zawieraniu umowy od przypadków ryzyka wykraczającego poza ten zakres

(por. wyrok Sądu Najwyższego z dnia 9 grudnia 2005 r., III CSK 305/05, niepubl.).

Ugruntowany został, akceptowany w rozpoznawanej sprawie, pogląd, że art. 3571

k.c. nie wyłącza spod swego zakresu stosowania jakiegokolwiek rodzaju umowy,

a zatem także umowy ubezpieczenia (por. uchwały Sądu Najwyższego z dnia

26 listopada 1991 r., III CZP 122/91, OSP 1992/7-8/170, z dnia 29 grudnia 1994 r.,

III CZP 120/94, OSNC 1995/4/55; postanowienie z dnia 30 stycznia 2008r., III CZP

140/07, niepubl.). Podkreślone zostało również, że rozważanie istnienia przesłanek

określonych tym przepisem uwzględniać powinno fakultatywny charakter tego

unormowania, specyfikę umów ubezpieczenia, zwłaszcza tych, w których

zastrzeżono górną granicę odpowiedzialności zakładu ubezpieczeń, który z reguły

będąc związany z góry ustalonymi warunkami (ogólne lub standardowe),

określającymi prawa i obowiązki stron ma nieznaczny jedynie wpływ na ich kształt,

niemożność zmiany wysokości zapłaconej przez ubezpieczonego składki oraz to,

że zmiana świadczenia ma wyjątkowy charakter. W odniesieniu do umowy

ubezpieczenia czynnik ryzyka ma postać kwalifikowaną, ponieważ zdarzenie

ubezpieczeniowe (ryzyko) jest istotnym jej warunkiem. Natomiast nadzwyczajna

zmiana stosunków dotyczy ryzyka wtórnego, które nie dość że nie było objęte umową,

to nie było również do przewidzenia przez umawiające się strony. Pojawienie się

takiego zdarzenia może skutkować zachwianiem relacji pomiędzy stronami,

6

prowadzącym do nieusprawiedliwionego pokrzywdzenia jednego z kontrahentów,

który uzyska świadczenie wyczerpujące znamiona „rażącej straty”.

W rozpoznawanej sprawie zmiana wysokości stawki podatku od towarów

i usług wprowadzona ustawą z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług

(Dz. U. Nr 54, poz. 535) była zdarzeniem, które ocenić należało jako nadzwyczajną

zmianę stosunków. Mogła ona mieć wpływ na sytuację stron zawartej umowy

ubezpieczenia, która nie została wykonana w całości do czasu jej wejścia w życie

(1 maja 2004 r.). Ta zmiana stanu prawnego nie była znana stronom w dacie

zawierania umowy, nie było podstaw do przyjęcia, że były one w stanie przewidzieć

jej wprowadzenie. Za zasadny uznać należało zarzut skarżących naruszenia

art. 3571

k.c. i art. 817 w związku z § 24 o.w.u. Nieuzasadnione było przyjęcie, że

działania powodów, zmierzające do wypłaty świadczenia były opieszałe. Nie

uwzględnia bowiem treści wiążących strony ogólnych warunków obowiązkowego

ubezpieczenia, które przewidywały zasady ustalania szkody (§ 22), w tym również

12 miesięcznego terminu do złożenia kosztorysu odzwierciedlającego koszty

związane z odbudową lub remontem uszkodzonych budynków. Przedmiotem sporu

był również zakres uszkodzeń, a w jego ramach niesłuszny zarzut przyczynienia się

powodów do powiększenia rozmiaru szkody i dopuszczalność wykorzystania w celu

odbudowy pozostałości zniszczonych budynków, co było przyczyną opracowywania

ekspertyz na zlecenia stron oraz prowadzenia obszernego postępowania

dowodowego. W celu przystąpienia do odbudowy powodowie musieli uzyskać

przekonujące stwierdzenie, że pozostałości nie mogą być wykorzystane, pozyskać

wymagane decyzje administracyjne, zlecić wykonanie robót rozbiórkowych

i opracowanie kosztorysu. W ramach oceny wymaganej staranności powodów nie

można było poprzestać na zestawieniu jedynie dat pisma z informacją o podjęciu

działań w celu odbudowy i złożenia kosztorysu, bez określenia i oceny ich działań

oraz niezbędnej czasochłonności w powiązaniu z zakresem spornych pomiędzy

stronami kwestii, jak też oceną staranności dłużnika przy wykonywaniu

zobowiązania. Nie zasługuje na podzielenie stanowisko Sądu Apelacyjnego, że

zasady współżycia społecznego sprzeciwiają się zastosowaniu art. 3571

k.c. oraz

przytoczona na jego poparcie argumentacja.

7

Zgłoszone powództwo obejmuje przewidziane art. 3571

k.c. roszczenie

o oznaczenie wysokości przysługującego powodom świadczenia, wynikającego

z łączącej strony umowy ubezpieczenia, które powinno być zmodyfikowane,

z uwagi na skutki nadzwyczajnej zmiany stosunków, których nie były one w stanie

przewidzieć w dacie jej zawierania. Przyjęcie, że do takiej zmiany doszło obligowało

Sąd do rozważenia jej wpływu na sytuację prawną stron tego stosunku

zobowiązaniowego, przy uwzględnieniu wskazówek interpretacyjnych zawartych

w przytoczonych orzeczeniach. Zmiana wysokości podatku od towarów i usług

wpływa na rozmiar wydatków, jakie powodowie musieliby ponieść w celu odbudowy

zniszczonych zabudowań. Zgodnie z treścią art. 3571

k.c. ustalenia wymagało, czy

spełnienie przez pozwanego (powodowie wykonali już obowiązek zapłaty składki)

uzgodnionego zobowiązania groziłoby stronie powodowej rażącą stratą oraz czy

taka strata jest następstwem wskazanej nadzwyczajnej zmiany stosunków.

Podkreślenia wymaga, że wpływ innych czynników na rozmiar kosztów odbudowy,

który nie należy do zakresu skutków wzrostu wymienionego podatku i nie ma

znaczenia dla oznaczenia rozmiaru świadczenia pozwanego. Dopiero określenie

konsekwencji zaistnienia tego zdarzenia zezwala na rozważenie interesów stron

w zgodzie z zasadami współżycia społecznego. Do czasu wejścia w życie zmian

podatkowych pozwany spełnił jedynie część zobowiązania w wysokości 200 000 zł.

W tym zakresie przyjąć należy, że zobowiązanie zostało spełnione, zgodnie z wolą

powodów na rzecz Banku, który dzielił im kredytu. Nie ma znaczenia fakt, że nie

mogli oni dysponować tą kwotą, ponieważ pozwanego nie mogą obciążać skutki

niespłacenia przez powodów zobowiązania wobec Banku. Określenie rozmiaru

świadczenia należnego powodom powinno być dokonane przy przyjęciu stosunku

w jakim pozostaje suma ubezpieczenia do zapłaconej jej części, a zatem

stwierdzenie, czy spełnienie świadczenia zgodnie z umową byłoby połączone

z rażącą stratą powodów, powinno być odnoszone do tej części świadczenia, która

nie została spełniona do czasu wejścia w życie zmiany stawek podatku. Pozostałe

wpłaty pomniejszać powinny świadczenie po oznaczeniu jego wysokości, stosownie

do warunków z art. 3571

k.c. Sąd Apelacyjny nie dokonał analizy przedstawionego

przez powodów kosztorysu, co uniemożliwia ocenę, czy stanowił on wraz z treścią

powołanej ustawy podstawę do określenia skutków nadzwyczajnej zmiany

8

stosunków, czy też należało zwrócić im uwagę na potrzebę dalszych wniosków

w tym kierunku. Rozważanie interesów stron zgodnie z zasadami współżycia

społecznego należało prowadzić na bazie rozmiaru świadczenia pozwanego,

uwzględniającego skutki podwyższenia podatku, celu zawarcia umowy

obowiązkowego ubezpieczenia, którym było uzyskanie sumy ubezpieczenia

ustalonej w oparciu o reguły z § 12 i § 13 o.w.u., odnoszące się do wartości

budynków, pomniejszonej o stopień ich zużycia oraz wartości składki,

niepodlegającej zmianie, określonej także w odniesieniu do sumy ubezpieczenia.

Skutki zmiany wysokości podatku obciążają obie strony, z tym że w znacznie

większej mierze powodów, którzy uzyskają składnik majątkowy wyższej wartości,

a nadto nie będą obciążeni wyższą składką. Dążenie do przerzucenia na

pozwanego wszystkich konsekwencji zmiany przewidzianej art. 3571

k.c. nie jest

zgodne z zasadami współżycia społecznego. Nie ma podstaw do przyjęcia, że

w rozpoznawanej sprawie należało się kierować zasadami przewidzianymi

w ustawie z dnia 29 sierpnia 2005 r. o zwrocie osobom fizycznym niektórych

wydatków związanych z budownictwem mieszkaniowym (Dz. U. Nr 177, poz. 1468).

Stanowi ona szczególny akt prawny, przewidujący refundację z funduszy Skarbu

Państwa w objętych nią wypadkach i nie może być przenoszona na relacje

pomiędzy stronami stosunku zobowiązaniowego, przewidzianego art. 3571

k.c. Nie

mniej jednak stanowi ona istotne wsparcie twierdzenia, że podwyższenie podatku

znacznie wpływało na wydatki związane z odbudową zniszczonych budynków.

Z powyższych względów zaskarżony wyrok podlegał uchyleniu w oparciu

o art. 39815

§ 1 k.p.c., a sprawa przekazaniu do ponownego rozpoznania. Na

podstawie art. 108 § 2 w związku z art. 39821

k.p.c. rozstrzygnięcie o kosztach

postępowania kasacyjnego pozostawione zostało orzeczeniu końcowemu.

md