Artykuł 1

Na potrzeby niniejszego rozporządzenia:

1. gromadzenie danych zgodnie z metodą „papier po papierze” oznacza gromadzenie danych w podziale na pojedyncze papiery wartościowe;

2. „pozycja” oznacza wartość stanu papierów wartościowych, których typy wskazano w pkt. 15, będących własnością lub przechowywanych przez rzeczywisty podmiot sprawozdający na koniec okresu sprawozdawczego, zgodnie z dalszymi postanowieniami zawartymi w części 4 załącznika II;

3. „instytucja” ma znaczenie nadane w art. 4 ust. 1 pkt 3 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (

1

);

3a. „jednostka dominująca” ma znaczenie nadane w art. 2 pkt 9 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 2013/34 (

2

);

3b. „jednostka zależna” oznacza:

a) jednostkę zależną w rozumieniu art. 2 pkt 10 dyrektywy 2013/34/EU;

b) każdą jednostkę, na którą jednostka dominująca wywiera w sposób rzeczywisty dominujący wpływ.

Jednostki zależne danej jednostki zależnej uznaje się również za jednostki zależne jednostki będącej ich jednostką dominującą wyższego szczebla;

3c. „instytucja finansowa” ma znaczenie nadane w art. 4 ust. 1 pkt 26 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

3d. „oddział instytucji ubezpieczeniowej” oznacza nieposiadającą osobowości prawnej jednostkę lub nieposiadający osobowości prawnej oddział, z wyłączeniem jednostki centralnej, instytucji ubezpieczeniowej lub zakładu reasekuracji;

4. „grupa bankowa” oznacza jednostki objęte zakresem konsolidacji podmiotu przewodzącego grupie bankowej na podstawie art. 18 ust. 1, 4 i 8, art. 19 ust. 1 i 3 oraz art. 23 rozporządzenia (UE) nr 575/2013;

5. „rezydent” ma znaczenie nadane w definicji zawartej w art. 1 ust. 4 rozporządzenia (WE) nr 2533/98;

6. „monetarna instytucja finansowa” (MIF), „instytucja kredytowa” i „fundusz rynku pieniężnego” mają znaczenie nadane w definicjach zawartych w art. 1 rozporządzenia (WE) nr 25/2009 (EBC/2008/32). Sektor monetarnych instytucji finansowych obejmuje instytucje kredytowe i fundusze rynku pieniężnego;

7. „fundusz inwestycyjny” (FI) ma znaczenie nadane w definicji zawartej w art. 1 rozporządzenia (WE) nr 958/2007 (EBC/2007/8);

8. „podmiot sekurytyzacyjny” (PS) ma znaczenie nadane w definicji zawartej w art. 1 ust. 1 rozporządzenia (WE) nr 24/2009 (EBC/2008/30);

8a. „instytucja ubezpieczeniowa” (IU) ma znaczenie nadane w definicji zawartej w art. 1 rozporządzenia Europejskiego Banku Centralnego (UE) nr 1374/2014 (EBC/2014/50) (

3

);

9. „powiernik” oznacza podmiot należący do sektora instytucji finansowych (S.12 (

4

)) i zajmujący się zabezpieczaniem instrumentów finansowych i administrowaniem nimi na rachunek klientów, w tym przechowywaniem i świadczeniem usług pochodnych, takich jak zarządzanie gotówką / zabezpieczeniem zgodnie z sekcją B punkt 1 załącznika I do dyrektywy 2004/39/WE;

10. „podmiot przewodzący grupie bankowej” oznacza którykolwiek z następujących:

a) unijną instytucję dominującą w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 29 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, przy odniesieniach do państwa członkowskiego w tej definicji rozumianych jako odniesienia do uczestniczącego państwa członkowskiego;

b) unijną dominującą finansową spółkę holdingową w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 31 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, przy odniesieniach do państwa członkowskiego w tej definicji rozumianych jako odniesienia do uczestniczącego państwa członkowskiego;

c) unijną dominującą finansową spółkę holdingową o działalności mieszanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 33 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, przy odniesieniach do państwa członkowskiego w tej definicji rozumianych jako odniesienia do uczestniczącego państwa członkowskiego;

d) organ centralny w rozumieniu art. 10 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 w uczestniczącym państwie członkowskim;

12. „inwestor” oznacza osobę lub podmiot, którym przysługuje prawo własności instrumentów finansowych;

13. „przechowywane papiery wartościowe” oznaczają papiery wartościowe, które są przechowywane i zarządzane przez powierników, bezpośrednio lub pośrednio za pośrednictwem klienta, w imieniu inwestorów;

14. „właściwy KBC” oznacza KBC państwa członkowskiego strefy euro, którego rezydentem jest dany podmiot sprawozdający;

15. „papiery wartościowe” oznaczają następujące typy papierów wartościowych:

a) „dłużne papiery wartościowe” (F.3);

b) „akcje notowane” (F.511);

c) „udziały/jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych” (F.52);

16. „inwestycje w papiery wartościowe” oznaczają własność ekonomiczną papierów wartościowych, których typy wskazano w pkt. 15;

17. „kod ISIN” oznacza międzynarodowy numer identyfikacyjny przyznawany papierom wartościowym, składający się z 12 znaków alfanumerycznych, pozwalający na jednoznaczną identyfikację emisji papierów wartościowych (zgodnie z definicją zawartą w normie ISO 6166);

18. „podmiot prawny” oznacza każdy podmiot niebędący osobą fizyczną, mając status osoby prawnej zgodnie z prawem krajowym państwa, w którym jest rezydentem, pozwalający temu podmiotowi nabywać prawa i zaciągać zobowiązania w ramach krajowego systemu prawnego tego państwa;

19. „dane sektorowe” oznaczają dane przekazywane na podstawie art. 3;

20. „dane grupowe” oznaczają dane przekazywane na podstawie art. 3a;

21. „uczestniczące państwo członkowskie” ma znaczenie nadane w art. 1 ust. 3 rozporządzenia (WE) nr 2533/98;

22. „klient” oznacza osobę fizyczną lub prawną, na rzecz której powiernik świadczy usługi przechowywania oraz usługi pokrewne, w tym innego powiernika;

23. „metoda podmiot po podmiocie” oznacza, że przekazywane dane odnoszą się do inwestycji w papiery wartościowe każdego indywidualnego podmiotu prawnego grupy bankowej, tzn. jednostki dominującej i każdej z jej jednostek zależnych;

24. „metoda grupowa” oznacza, że przekazywane dane obejmują informacje dotyczące inwestycji w papiery wartościowe grupy bankowej jako całości.