Załącznik IV

Tabela 1.

Podsumowanie wyników

Tekst z obrazka

Instytucja:

Jednostka X/podgrupa X

Jednostka Y/podgrupa Y

Grupa skonsolidowana

Kategoria instytucji:

Dzień odniesienia:

Aktywa ogółem (mln EUR) w dniu odniesienia:

Właściwy organ:

Elementy sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej

Wynik

Wynik

Wynik

A.

Model biznesowy (rentowność i stabilność)

B.

Zasady zarządzania wewnętrznego

C.

Rodzaje ryzyka niewypłacalności

C.1

Ryzyko kredytowe i ryzyko kontrahenta

C.2

Ryzyko rozliczenia/dostawy

C.3

Ryzyko koncentracji

C.4

Ryzyko rynkowe

C.5

Ryzyko stopy procentowej wynikające z działalności w ramach portfela niehandlowego

C.6

Ryzyko operacyjne

C.7

Ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej

C.8

Inne rodzaje ryzyka mającego istotne znaczenie dla instytucji, jeżeli dotyczy (należy określić)

C.9

Inne rodzaje ryzyka mającego istotne znaczenie dla instytucji, jeżeli dotyczy (należy określić)

D.

Rodzaje ryzyka płynności

[zgodnie z wynikiem sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej dotyczącym płynności]

[zgodnie z wynikiem sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej dotyczącym płynności]

[zgodnie z wynikiem sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej dotyczącym płynności]

E.

Ryzyko systemowe (ryzyko, jakie instytucja stanowi dla systemu finansowego)

Łączny wynik sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej

Tabela 2.

Podsumowanie oceny adekwatności kapitałowej

Tekst z obrazka

Instytucja:

Jednostka X/podgrupa X

Jednostka Y/podgrupa Y

Grupa skonsolidowana

Kategoria instytucji:

Dzień odniesienia:

Aktywa ogółem (mln EUR) w dniu odniesienia:

Właściwy organ:

Elementy sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej

Pozycje uzupełniające

Łączne wymogi kapitałowe/oszacowanie kapitału w ramach sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej (w tym w stosownych przypadkach nadzorczy wskaźnik zastępczy) (w mln EUR)

Pozycje uzupełniające

Łączne wymogi kapitałowe/oszacowanie kapitału w ramach sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej (w tym w stosownych przypadkach nadzorczy wskaźnik zastępczy) (w mln EUR)

Pozycje uzupełniające

Łączne wymogi kapitałowe/oszacowanie kapitału w ramach sprawozdania z przeglądu i oceny nadzorczej (w tym w stosownych przypadkach nadzorczy wskaźnik zastępczy) (w mln EUR)

Wymogi kapitałowe wynikające z Filaru I, w stosow-nych przypadkach (w mln EUR)

Oszacowanie kapitału w ramach procesu wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej (ICAAP) (w mln EUR)

Wymogi kapitałowe wynikające z Filaru I, w stosownych przypadkach (w mln EUR)

Oszacowanie kapitału w ramach procesu wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej (ICAAP) (w mln EUR)

Wymogi kapitałowe wynikające z Filaru I, w stosownych przypadkach (w mln EUR)

Oszacowanie kapitału w ramach procesu wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej (ICAAP) (w mln EUR)

A.

Model biznesowy (rentowność i stabilność)

B.

Zasady zarządzania wewnętrznego

C.

Rodzaje ryzyka niewypłacalności (rodzaje ryzyka i kontrole)

C.1

Ryzyko kredytowe I ryzyko kontrahenta

C.2

Ryzyko rozliczenia/dostawy

C.3

Ryzyko koncentracji

Tekst z obrazka

C.4

Ryzyko rynkowe

C.5

Ryzyko stopy procentowej wynikające z działalności w ramach portfela niehandlowego

C.6

Ryzyko operacyjne

C.7

Ryzyko nadmiernej dźwigni finansowej

C.8

Inne rodzaje ryzyka mającego istotne znaczenie dla instytucji, jeżeli dotyczy (należy określić)

C.9

Inne rodzaje ryzyka mającego istotne znaczenie dla instytucji, jeżeli dotyczy (należy określić)

D.

Rodzaje ryzyka płynności — Ryzyko finansowania (perspektywa kosztów finansowania)

E.

Ryzyko systemowe (ryzyko, jakie instytucja stanowi dla systemu finansowego)

F.

Efekty dywersyfikacji pomiędzy różnymi rodzajami ryzyka

G.

Plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych (w stosownych przypadkach)

Plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych na podstawie wyników testów warunków skrajnych w ramach ICAAP, w stosownych przypadkach

Uzgodnienie testów warunków skrajnych w ramach ICAAP z nadzorczymi testami warunków skrajnych i w stosownych przypadkach wynikający z niego plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych

Plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych na podstawie wyników testów warunków skrajnych w ramach ICAAP, w stosownych przypadkach

Uzgodnienie testów warunków skrajnych w ramach ICAAP z nadzorczymi testami warunków skrajnych I w stosownych przypadkach wynikający z niego plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych

Plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych na podstawie wyników testów warunków skrajnych w ramach ICAAP, w stosownych przypadkach

Uzgodnienie testów warunków skrajnych w ramach ICAAP z nadzorczymi testami warunków skrajnych i w stosownych przypadkach wynikający z niego plan uzupełnienia kapitału/bufor testu warunków skrajnych

Tekst z obrazka

H.

Wynik dotyczący kapitału w sprawozdaniu z przeglądu i oceny nadzorczej (wstępny wniosek na potrzeby omówienia wspólnej decyzji)

Łączne wymogi kapitałowe/oszacowanie kapitału

Łączne wymogi kapitałowe wynikające z Filaru I

Łączne oszaco-wanie kapitału w ramach ICAAP

Łączne oszacowanie kapitału w sprawozdaniu z przeglądu i oceny nadzorczej

Łączne wymogi kapitałowe wynikające z Filaru I

Łączne oszaco-wanie kapitału w ramach ICAAP

Łączne oszacowanie kapitału w sprawozdaniu z przeglądu i oceny nadzorczej

Łączne wymogi kapitałowe wynikające z Filaru I

Łączne oszaco-wanie kapitału w ramach ICAAP

Łączne oszacowanie kapitału w sprawozdaniu z przeglądu i oceny nadzorczej

Ocena adekwatno-ści kapitałowej (poziom kapitału ocenia się jako adekwatny/ nieadekwatny)

Adekwatny/ Nieadekwatny

Adekwatny/ Nieadekwatny

Adekwatny/ Nieadekwatny

Dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych

Suma komponentów lub podejście holistyczne (sformułowane jako kwota lub współczynnik lub ich kombinacja)

Suma komponentów lub podejście holistyczne (sformułowane jako kwota lub współczynnik lub ich kombinacja)

Suma komponentów lub podejście holistyczne (sformułowane jako kwota lub współczynnik lub ich kombinacja)

I.

Efekty dywersyfikacji, w tym wewnątrz grupy (-)

Koncentracja wewnątrz grupy (+)

Wewnątrzgrupowe mechanizmy wsparcia (-)

Inne pozycje wewnątrzgrupowe (+/-)

J.

Wynik wspólnej decyzji (na podstawie wstępnego wniosku (H), odzwierciedlający wpływ pozycji wewnątrzgrupowych oraz wyniki dialogu między właściwymi organami)

Łączne wymogi kapitałowe/oszacowa-nie kapitału

Łączne oszaco-wanie kapitału w sprawozdaniu z przeglądu i oceny nadzorczej

Łączne oszaco-wanie kapitału w sprawozdaniu z przeglądu i oceny nadzorczej

Łączne oszacowanie kapitału w sprawozdaniu z przeglądu i oceny nadzorczej

Ocena adekwat-ności kapitałowej (poziom kapitału ocenia się jako adekwatny/ nieadekwatny)

Adekwatny/ Nieadekwatny

Adekwatny/ Nieadekwatny

Adekwatny/ Nieadekwatny

Dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych

Suma komponentów lub podejście holistyczne (sformułowane jako kwota lub współczynnik lub ich kombinacja)

Suma komponentów lub podejście holistyczne (sformułowane jako kwota lub współczynnik lub ich kombinacja)

Suma komponentów lub podejście holistyczne (sformułowane jako kwota lub współczynnik lub ich kombinacja)

Tekst z obrazka

Pozycje uzupełniające (wartości w dniu odniesienia)

Łączne fundusze własne (mln EUR) w dniu odniesienia

Fundusze własne Tier I (mln EUR) w dniu odniesienia

Fundusze własne w kapitale podstawowym Tier I (mln EUR) w dniu odniesienia

Aktywa ważone ryzykiem ogółem (mln EUR) w dniu odniesienia

Wymogi w zakresie funduszy własnych obowiązujące w państwie członkowskim pochodzenia zgodnie z art. 92 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, uwzględniając wszelkie środki przyjęte lub uznane zgodnie z art. 458 tego rozporządzenia oraz przepisy przejściowe określone w części X tego rozporządzenia

Poziom bufora zabezpieczającego, który instytucja jest zobowiązana utrzymywać zgodnie z art. 129 dyrektywy 2013/36/UE

Poziom specyficznego dla instytucji bufora antycyklicznego, który instytucja jest zobowiązana utrzymywać zgodnie z art. 130 dyrektywy 2013/36/UE

Tekst z obrazka

Poziom bufora ryzyka systemowego, który instytucja jest zobowiązana utrzymywać, w stosownych przypadkach, zgodnie z art. 133 dyrektywy 2013/36/UE

Poziom każdego bufora globalnych instytucji o znaczeniu systemowym lub bufora innych instytucji o znaczeniu systemowym, zdefiniowanych odpowiednio w art. 128 pkt 3 i 4 dyrektywy 2013/36/UE, które instytucja jest zobowiązana utrzymywać

Wszelkie inne wymogi ostrożnościowe, które mają zastosowanie do instytucji, w tym na podstawie art. 103 dyrektywy 2013/36/UE, środki makroostroż-nościowe i zalecenia EUNB i ERRS