Artykuł 3

1. Informacje, które należy zawrzeć w powiadomieniu paszportowym dotyczącym oddziału, obejmują następujące elementy:

a) nazwę i adres instytucji kredytowej oraz przewidywane główne miejsce prowadzenia działalności oddziału;

b) program działalności, jak określono w ust. 2.

2. Program działalności, o którym mowa w ust. 1 lit. b), obejmuje następujące informacje:

a) przewidywany zakres działalności, w tym następujące informacje:

(i) najważniejsze cele i strategię działalności oddziału oraz wyjaśnienie, w jaki sposób oddział przyczyni się do realizacji strategii instytucji oraz, w stosownych przypadkach, jej grupy;

(ii) wykaz rodzajów działalności zgodnie z załącznikiem I do dyrektywy 2013/36/UE, które instytucja kredytowa zamierza prowadzić w przyjmującym państwie członkowskim, w tym możliwie jak najdokładniejszą przewidywaną datę rozpoczęcia każdego rodzaju działalności, oraz, w przypadku zaprzestania działalności, wykaz rodzajów działalności, których prowadzenia zaprzestano;

(iii) wykaz rodzajów działalności, które będą stanowiły podstawowe rodzaje działalności w przyjmującym państwie członkowskim;

(iv) opis docelowych klientów i kontrahentów;

b) strukturę organizacyjną oddziału, w tym następujące informacje:

(i) opis struktury organizacyjnej oddziału, w tym funkcjonalną i prawną strukturę podległości służbową oraz pozycję i rolę oddziału w strukturze organizacyjnej instytucji oraz, w stosownych przypadkach, jej grupy;

(ii) opis zasad zarządzania oraz mechanizmów kontroli wewnętrznej oddziału, w tym następujących elementów:

— procedur zarządzania ryzykiem oddziału oraz szczegółowych informacji na temat zarządzania ryzykiem utraty płynności przez instytucję oraz, w stosownych przypadkach, jej grupy,

— wszelkich ograniczeń, które odnoszą się do działalności oddziału, w szczególności jego działalności w zakresie udzielania kredytów,

— szczegółowych informacji na temat procedur przeprowadzania audytów wewnętrznych oddziału, w tym szczegółowych informacji na temat osoby odpowiedzialnej za te procedury oraz, w stosownych przypadkach, szczegółowych informacji na temat audytora zewnętrznego,

— stosowanych przez oddział procedur służących przeciwdziałaniu praniu pieniędzy, w tym szczegółowych informacji na temat osoby odpowiedzialnej za zapewnienie zgodności z tymi procedurami,

— kontroli nad outsourcingiem i innych ustaleń z osobami trzecimi w związku z rodzajami działalności prowadzonymi przez oddział, które są objęte zezwoleniem instytucji;

(iii) jeżeli zakłada się, że oddział będzie prowadzić co najmniej jeden rodzaj usług inwestycyjnych i działalności inwestycyjnej zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 2 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE (

1

), opis następujących ustaleń:

— opis ustaleń służących ochronie środków pieniężnych i aktywów klientów,

— opis ustaleń służących wywiązaniu się ze zobowiązań ustanowionych w art. 24–28 dyrektywy 2014/65/UE oraz w środkach przyjętych na ich podstawie przez odpowiednie właściwe organy przyjmującego państwa członkowskiego,

— opis wewnętrznego kodeksu postępowania, w tym kontroli nad zawieraniem transakcji osobistych,

— szczegółowe informacje na temat osoby odpowiedzialnej za rozpatrywanie skarg dotyczących usług inwestycyjnych i działalności inwestycyjnej oddziału,

— szczegółowe informacje na temat osoby powołanej w celu zapewnienia zgodności z ustaleniami poczynionymi przez oddział w związku z usługami inwestycyjnymi i działalnością inwestycyjną;

c) szczegółowe informacje na temat doświadczenia zawodowego osób odpowiedzialnych za zarządzanie oddziałem;

d) inne informacje zawierające następujące elementy:

(i) plan finansowy zawierający prognozy dotyczące bilansu oraz rachunku zysków i strat obejmujący okres trzech lat, w tym założenia leżące u jego podstaw;

(ii) nazwę i dane kontaktowe unijnego systemu gwarantowania depozytów i systemu ochrony inwestorów, których członkiem jest instytucja i które obejmują rodzaje działalności oddziału i oferowane przez niego usługi, wraz z maksymalnym poziomem gwarancji w ramach systemu ochrony inwestorów;

(iii) szczegółowe informacje na temat ustaleń poczynionych przez oddział w obszarze IT.