Artykuł 134

1. Wymóg kapitałowy dla ryzyka ubezpieczenia kredytów i poręczeń jest równy:

gdzie:

a) SCRdefault

to wymóg kapitałowy dla ryzyka niewykonania dużego zobowiązania przez kontrahenta;

b) SCRrecession

to wymóg kapitałowy dla ryzyka recesji.

2. Wymóg kapitałowy dla ryzyka niewykonania dużego zobowiązania przez kontrahenta jest równy stracie podstawowych środków własnych zakładu ubezpieczeń i zakładu reasekuracji, która nastąpiłaby wskutek nagłego niewykonania zobowiązania dla dwóch największych ubezpieczonych ekspozycji kredytowych należących do linii biznesowych 9 i 21 zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji. Wymóg kapitałowy jest obliczany w oparciu o założenie, że strata z tytułu niewykonania zobowiązania, bez odliczania kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), dla każdej ekspozycji stanowi 10 % sumy ubezpieczenia w stosunku do tej ekspozycji.

3. Określenie dwóch największych ekspozycji kredytowych zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, o których mowa w ust. 2, opiera się na porównaniu straty netto z tytułu niewykonania zobowiązania dla ekspozycji kredytowej, która stanowi stratę z tytułu niewykonania zobowiązania pomniejszoną o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).

4. Wymóg kapitałowy dla ryzyka recesji jest równy stracie podstawowych środków własnych zakładu ubezpieczeń i zakładu reasekuracji spowodowanej nagłą stratą kwoty, która bez odliczania kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), wynosi 100 % składek zarobionych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w okresie kolejnych 12 miesięcy w ramach linii biznesowych 9 i 21.