Załącznik XXI

A.

Dane dotyczące nadzorowanych zakładów i grup

Dane dotyczące zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji nadzorowanych na podstawie dyrektywy 2009/138/WE

(1) liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, liczba oddziałów w rozumieniu art. 13 pkt 11 dyrektywy 2009/138/WE oraz liczba oddziałów w rozumieniu art. 162 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, z siedzibą w państwie członkowskim organu nadzoru;

(2) liczba oddziałów zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z siedzibą w państwie członkowskim organu nadzoru prowadzących odpowiednią działalność w co najmniej jednym państwie członkowskim;

(3) liczba zakładów ubezpieczeń z siedzibą w państwie członkowskim organu nadzoru prowadzących działalność w innych państwach członkowskich w ramach swobody świadczenia usług;

(4) liczba zakładów ubezpieczeń z siedzibą w innych państwach członkowskich, które zgłosiły zamiar prowadzenia działalności w ramach swobody świadczenia usług w państwie członkowskim organu nadzoru, oraz liczba zakładów ubezpieczeń, które faktycznie prowadzą taką działalność;

(5) liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, które nie są objęte zakresem dyrektywy 2009/138/WE;

(6) liczba spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), którym udzielono zezwolenia zgodnie z art. 211 dyrektywy 2009/138/WE;

(7) liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, które są objęte środkami odnoszącymi się do reorganizacji lub postępowaniem likwidacyjnym;

(8) liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji oraz liczba ich portfeli, w przypadku których stosuje się korektę dopasowującą, o której mowa w art. 77b dyrektywy 2009/138/WE;

(9) liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących korektę z tytułu zmienności, o której mowa w art. 77d dyrektywy 2009/138/WE;

(10) liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących przejściową korektę do odpowiedniej struktury terminowej stopy procentowej wolnej od ryzyka, o której mowa w art. 308c dyrektywy 2009/138/WE;

(11) liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących przejściowe odliczenie w stosunku do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, o którym mowa w art. 308d dyrektywy 2009/138/WE;

(12) łączna kwota aktywów zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, wycenionych zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE, w podziale na istotne grupy aktywów;

(13) łączna kwota zobowiązań zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, wycenionych zgodnie z art. 75–86 dyrektywy 2009/138/WE, w podziale na rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe i pozostałe zobowiązania, z odrębnym podaniem zobowiązań podporządkowanych, które nie są ujmowane w środkach własnych;

(14) łączna kwota podstawowych środków własnych, z odrębnym podaniem zobowiązań podporządkowanych, które należą do środków własnych, oraz łączna kwota uzupełniających środków własnych;

(15) łączna kwota środków własnych dopuszczonych na pokrycie kapitałowego wymogu wypłacalności, sklasyfikowana według kategorii;

(16) łączna kwota podstawowych środków własnych dopuszczonych na pokrycie minimalnego wymogu kapitałowego, sklasyfikowana według kategorii;

(17) łączna kwota minimalnego wymogu kapitałowego;

(18) łączna kwota kapitałowego wymogu wypłacalności;

(19) jeżeli kapitałowy wymóg wypłacalności jest obliczany za pomocą formuły standardowej: łączna kwota kapitałowego wymogu wypłacalności w podziale na moduły i podmoduły ryzyka — na dostępnym poziomie zagregowanym — wyrażona jako odsetek łącznej kwoty kapitałowego wymogu wypłacalności;

(20) jeżeli kapitałowy wymóg wypłacalności dla ryzyka kredytowego jest obliczany za pomocą formuły standardowej: łączna kwota kapitałowego wymogu wypłacalności dla podmodułów ryzyka spreadu kredytowego i koncentracji ryzyka rynkowego oraz dla modułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do których dokonano zgodnie z art. 4 ust. 5 ponownej oceny stopni jakości kredytowej większych lub bardziej złożonych ekspozycji — na dostępnym poziomie zagregowanym — wyrażona jako odsetek łącznej kwoty dla odpowiedniego podmodułu lub modułu;

(21) jeżeli kapitałowy wymóg wypłacalności jest obliczany za pomocą zatwierdzonego częściowego modelu wewnętrznego: łączna kwota kapitałowego wymogu wypłacalności w podziale na podmoduły i moduły ryzyka — na dostępnym poziomie zagregowanym — wyrażona jako odsetek łącznej kwoty kapitałowego wymogu wypłacalności; odrębnie ujawnia się dane dotyczące modeli wewnętrznych, których zakres obejmuje ryzyko kredytowe w powiązaniu zarówno z ryzykiem rynkowym, jak i ryzykiem niewykonania zobowiązania przez kontrahenta;

(22) liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących zatwierdzony pełny model wewnętrzny do celów obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności oraz liczba zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących do tego celu zatwierdzony częściowy model wewnętrzny; odrębnie ujawnia się dane dotyczące modeli wewnętrznych, których zakres obejmuje ryzyko kredytowe w powiązaniu zarówno z ryzykiem rynkowym, jak i ryzykiem niewykonania zobowiązania przez kontrahenta;

(23) liczba narzutów kapitałowych, średni narzut kapitałowy na zakład oraz rozkład narzutów kapitałowych, wyrażony jako odsetek kapitałowego wymogu wypłacalności, w odniesieniu do wszystkich zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji nadzorowanych na podstawie dyrektywy 2009/138/WE.

Dane określone w pkt 1–5 i 7–17 podaje się odrębnie dla:

— wszystkich zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji;

— zakładów ubezpieczeń prowadzących działalność w zakresie ubezpieczeń na życie;

— zakładów ubezpieczeń prowadzących działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie;

— zakładów ubezpieczeń prowadzących jednocześnie zarówno działalność w zakresie ubezpieczeń na życie, jak i działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie;

— zakładów reasekuracji.

Dane dotyczące grup ubezpieczeniowych nadzorowanych na podstawie dyrektywy 2009/138/WE:

(24) liczba grup ubezpieczeniowych, dla których organ nadzoru jest organem sprawującym nadzór nad grupą, w tym liczba jednostek zależnych zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji na poziomie krajowym, w innych państwach członkowskich i w państwach trzecich, dodatkowo podzielonych na państwa trzecie o równoważnym systemie nadzoru i o nierównoważnym systemie nadzoru zgodnie z art. 260 dyrektywy 2009/138/WE;

(25) liczba grup ubezpieczeniowych, dla których organ nadzoru jest organem sprawującym nadzór nad grupą, w przypadku których najwyższy dominujący zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji lub ubezpieczeniowa spółka holdingowa lub finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej z siedzibą w Unii jest jednostką zależną spółki mającej siedzibę poza Unią;

(26) liczba najwyższych dominujących zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji lub ubezpieczeniowych spółek holdingowych lub finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej objętych nadzorem nad grupą na poziomie krajowym sprawowanym przez organ nadzoru zgodnie z art. 216 dyrektywy 2009/138/WE, w tym dla każdego takiego zakładu i każdej spółki holdingowej liczba jego lub jej jednostek zależnych będących zakładami ubezpieczeń lub zakładami reasekuracji na poziomie krajowym, w innych państwach członkowskich i w państwach trzecich, dodatkowo podzielonych na państwa trzecie o równoważnym systemie nadzoru i o nierównoważnym systemie nadzoru zgodnie z art. 260 dyrektywy 2009/138/WE;

(27) liczba najwyższych dominujących zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji lub ubezpieczeniowych spółek holdingowych lub finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej objętych nadzorem nad grupą na poziomie krajowym sprawowanym przez organ nadzoru zgodnie z art. 216 dyrektywy 2009/138/WE, w przypadku gdy istnieje inny, powiązany najwyższy zakład dominujący na poziomie krajowym zgodnie z art. 217 dyrektywy 2009/138/WE;

(28) liczba transgranicznych grup ubezpieczeniowych, w przypadku których organ nadzoru jest organem sprawującym nadzór nad grupą;

(29) liczba grup ubezpieczeniowych, w przypadku których do celów obliczania wypłacalności na poziomie grupy zezwolono na stosowanie metody 2 lub połączenia metod 1 i 2 zgodnie z art. 220 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE;

(30) łączna kwota dopuszczonych środków własnych grup ubezpieczeniowych , w przypadku których organ nadzoru jest organem sprawującym nadzór nad grupą, odrębnie dla dopuszczonych środków własnych grupy obliczanych zgodnie z metodą 1, o której mowa w art. 230 ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE, oraz dla dopuszczonych środków własnych grupy obliczanych zgodnie z metodą 2, o której mowa w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;

(31) łączna kwota kapitałowego wymogu wypłacalności grup ubezpieczeniowych , w przypadku których organ nadzoru jest organem sprawującym nadzór nad grupą, odrębnie dla kapitałowego wymogu wypłacalności grupy obliczanego zgodnie z metodą 1, o której mowa w art. 230 ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE, oraz dla kapitałowego wymogu wypłacalności grupy obliczanego zgodnie z metodą 2, o której mowa w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;

(32) liczba grup ubezpieczeniowych, w przypadku których organ nadzoru jest organem sprawującym nadzór nad grupą, stosujących zatwierdzony pełny model wewnętrzny do celów obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności grupy oraz liczba grup ubezpieczeniowych, w przypadku których organ nadzoru jest organem sprawującym nadzór nad grupą, stosujących zatwierdzony częściowy model wewnętrzny do celów obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności grupy. Dane ujawnia się odrębnie dla zatwierdzeń zgodnie z art. 230 i art. 231 dyrektywy 2009/138/WE.

Dane określone w pkt 1–32 przekazuje się według stanu na koniec ostatniego roku kalendarzowego. W przypadku pkt 12–21, 23, 24 i 29–31 dane odnoszą się do końca roku obrachunkowego zakładów ubezpieczeń, zakładów reasekuracji i grup ubezpieczeniowych, który skończył się w ostatnim roku kalendarzowym.

B.

Dane dotyczące organu nadzoru:

(1) struktura organu nadzoru, w tym liczba pracowników na koniec ostatniego roku kalendarzowego;

(2) liczba kontroli na miejscu, przeprowadzonych na poziomie zarówno pojedynczego zakładu, jak i grupy, oraz łączna liczba przeznaczonych na nie osobodni, wraz z wyszczególnieniem liczby kontroli regularnych i kontroli ad hoc, liczby kontroli zleconych osobom trzecim oraz liczby kontroli na miejscu w ramach nadzoru nad grupą, które zostały przeprowadzone wspólnie z innymi członkami kolegium organów nadzoru; odrębnie ujawnia się dane dotyczące kontroli przeprowadzonych celem przeglądu i oceny korzystania przez zakład z ratingów zewnętrznych;

(3) liczba formalnych przeglądów, na poziomie zarówno pojedynczego zakładu, jak i grupy, dotyczących stałej zgodności pełnych lub częściowych modeli wewnętrznych z wymogami dotyczącymi liczby stosowanych modeli wewnętrznych; odrębnie ujawnia się dane dotyczące przeglądów przeprowadzonych celem przeglądu i oceny korzystania przez zakład z ratingów zewnętrznych;

(4) liczba częściowych i pełnych modeli wewnętrznych przedłożonych do zatwierdzenia oraz liczba zatwierdzonych wniosków, w podziale na pojedyncze zakłady i grupy; odrębnie ujawnia się dane dotyczące modeli wewnętrznych, których zakres obejmuje ryzyko kredytowe w powiązaniu zarówno z ryzykiem rynkowym, jak i ryzykiem niewykonania zobowiązania przez kontrahenta;

(5) liczba środków naprawczych zastosowanych zgodnie z art. 110, 117, 119, 137, 138 i 139 dyrektywy 2009/138/WE, w podziale na rodzaje środków; liczba środków naprawczych zastosowanych zgodnie z art. 119 w związku z rozbieżnością profilu ryzyka zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji w stosunku do ich ryzyka kredytowego;

(6) liczba cofniętych zezwoleń;

(7) liczba zezwoleń udzielonych zakładom ubezpieczeń lub zakładom reasekuracji;

(8) kryteria dotyczące stosowania narzutów kapitałowych oraz kryteria obliczania tych narzutów i zaprzestania ich stosowania;

(9) liczba otrzymanych przez organy nadzoru wniosków o zatwierdzenie stosowania korekty dopasowującej, o której mowa w art. 77b dyrektywy 2009/138/WE, oraz liczba zatwierdzonych wniosków;

(10) jeżeli państwo członkowskie wymaga uzyskania uprzedniego zatwierdzenia możliwości stosowania korekty z tytułu zmienności, o której mowa w art. 77d dyrektywy 2009/138/WE: liczba otrzymanych przez organy nadzoru wniosków o umożliwienie stosowania tej korekty oraz liczba zatwierdzonych wniosków;

(11) liczba przedłużeń terminu dokonanych zgodnie z art. 138 ust. 4 dyrektywy 2009/138/WE oraz ich średnia długość;

(12) liczba zezwoleń udzielonych zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE;

(13) liczba otrzymanych przez organ nadzoru wniosków o zatwierdzenie stosowania przejściowej struktury terminowej stopy procentowej wolnej od ryzyka, o której mowa w art. 308c dyrektywy 2009/138/WE, liczba zatwierdzonych wniosków oraz liczba decyzji o cofnięciu zgody na stosowanie tego środka przejściowego na podstawie art. 308e dyrektywy 2009/138/WE;

(14) liczba otrzymanych przez organ nadzoru wniosków o zatwierdzenie stosowania przejściowego odliczenia w stosunku do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, o którym mowa w art. 308d dyrektywy 2009/138/WE, oraz liczba zatwierdzonych wniosków;

(15) liczba posiedzeń kolegiów organów nadzoru, w których organ nadzoru uczestniczył jako członek oraz którym przewodniczył jako organ sprawujący nadzór nad grupą;

(16) liczba otrzymanych przez organ nadzoru wniosków o zatwierdzenie uzupełniających środków własnych, liczba zatwierdzonych wniosków oraz główne cechy zatwierdzonych pozycji;

(17) liczba otrzymanych przez organ nadzoru wniosków o zatwierdzenie oceny i klasyfikacji pozycji środków własnych, które nie są objęte wykazami zawartymi w art. 69, 72, 74, 76 i 78, liczba zatwierdzonych wniosków, główne cechy pozycji oraz metoda wykorzystana do ich oceny i klasyfikacji;

(18) liczba i zakres wzajemnych ocen zorganizowanych i przeprowadzonych przez EIOPA zgodnie z art. 30 rozporządzenia (UE) nr 1094/2010, w których uczestniczył organ nadzoru;

(19) liczba wniosków przedłożonych organowi nadzoru zgodnie z art. 71 ust. 10 o odstąpienie od stosowania głównego mechanizmu pokrywania strat, o którym mowa w ust. 1 lit. e) tego artykułu, oraz wskazanie, ile wniosków rozpatrzono pozytywnie.

Dane określone w pkt 2–19 przekazuje się w odniesieniu do ostatniego roku kalendarzowego.