Artykuł 2

1. Firmy inwestycyjne wymagają od swoich klientów profesjonalnych, aby przysyłali im pisemne informacje o przydziale papierów wartościowych lub środków pieniężnych do transakcji, o których mowa w art. 5 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, wskazując rachunki, które mają zostać uznane lub obciążone. W tych pisemnych informacjach o przydziale określa się następujące elementy:

a) jeden z następujących rodzajów transakcji:

(i) transakcje nabycia lub sprzedaży papierów wartościowych;

(ii) operacje z zakresu zarządzania zabezpieczeniami;

(iii) operacje udzielania lub zaciągania pożyczek papierów wartościowych;

(iv) transakcje odkupu;

(v) inne transakcje, które można zidentyfikować za pomocą bardziej szczegółowych kodów ISO;

b) międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (kod ISIN) odnoszący się do instrumentu finansowego lub – jeżeli kod ISIN nie jest dostępny – inny identyfikator instrumentu finansowego;

c) dostawę lub otrzymanie instrumentów finansowych lub środków pieniężnych;

d) wartość nominalną instrumentów dłużnych oraz liczbę innych instrumentów finansowych;

e) datę zawarcia transakcji;

f) cenę instrumentu finansowego;

g) walutę, w której wyrażona jest transakcja;

h) zamierzoną datę rozrachunku transakcji;

i) całkowitą kwotę środków pieniężnych, która ma zostać dostarczona lub otrzymana;

j) identyfikator podmiotu, u którego przechowuje się papiery wartościowe;

k) identyfikator podmiotu, u którego przechowuje się środki pieniężne;

l) nazwy i numery rachunków papierów wartościowych lub rachunków środków pieniężnych, które mają zostać uznane lub obciążone.

Pisemne informacje o przydziale obejmują wszystkie inne informacje wymagane przez firmę inwestycyjną w celu ułatwienia rozrachunku transakcji.

Firmy inwestycyjne, które otrzymały potwierdzenie wykonania zlecenia transakcji złożonego przez klienta profesjonalnego, zapewniają za pomocą ustaleń umownych, aby klient profesjonalny w ramach czasowych określonych w ust. 2 pisemnie potwierdził, że akceptuje warunki transakcji. To pisemne potwierdzenie można również zawrzeć w pisemnej informacji o przydziale.

Firmy inwestycyjne zapewniają swoim klientom profesjonalnym możliwość przesłania pisemnej informacji o przydziale i pisemnego potwierdzenia drogą elektroniczną w ramach międzynarodowych otwartych procedur i standardów komunikacji dotyczących komunikatów i danych referencyjnych, o których mowa w art. 35 rozporządzenia (UE) nr 909/2014.

2. Klienci profesjonalni zapewniają, aby firmy inwestycyjne otrzymywały pisemne informacje o przydziale i pisemne potwierdzenia, o których mowa w ust. 1, w jednym z następujących terminów:

a) do końca godzin pracy w dniu roboczym, w którym przeprowadzono transakcję, jeżeli firma inwestycyjna i dany klient profesjonalny znajdują się w tej samej strefie czasowej;

b) przed godziną 12.00 czasu środkowoeuropejskiego w dniu roboczym następującym po dniu roboczym, w którym przeprowadzono transakcję, jeżeli spełniony jest jeden z następujących warunków:

(i) między strefą czasową firmy inwestycyjnej a strefą czasową danego klienta profesjonalnego są ponad dwie godziny różnicy;

(ii) zlecenia wykonano po godzinie 16.00 czasu środkowoeuropejskiego w dniu roboczym w strefie czasowej firmy inwestycyjnej.

Firmy inwestycyjne potwierdzają otrzymanie pisemnych informacji o przydziale i pisemnych potwierdzeń w terminie dwóch godzin od ich otrzymania. Jeżeli firma inwestycyjna otrzymuje pisemną informację o przydziale i pisemne potwierdzenie w momencie, gdy do końca jej godzin pracy pozostało mniej czasu niż godzina, ta firma inwestycyjna potwierdza otrzymanie pisemnej informacji o przydziale i pisemnego potwierdzenia najpóźniej godzinę po rozpoczęciu godzin pracy w następnym dniu roboczym.

3. Jeżeli firmy inwestycyjne otrzymują niezbędne informacje na temat rozrachunku, o których mowa w ust. 1, przed terminami, o których mowa w ust. 2, mogą pisemnie ustalić ze swoimi klientami profesjonalnymi, że nie należy przesyłać odpowiednich pisemnych informacji o przydziale i pisemnych potwierdzeń.

4. Ust. 1, 2 i 3 nie stosuje się w przypadku klientów profesjonalnych, którzy w tej samej firmie inwestycyjnej posiadają papiery wartościowe i środki pieniężne istotne dla rozrachunku.