Załącznik IV

Wykaz wzorów

Część 1

Dane skonsolidowane przypadające na właściwy organ

Część 2

Dane dotyczące ryzyka kredytowego

Część 3

Dane dotyczące ryzyka rynkowego

Część 4

Dane dotyczące ryzyka operacyjnego

Część 5

Dane dotyczące środków nadzorczych i sankcji administracyjnych

Część 6

Dane dotyczące odstępstw

Uwagi ogólne dotyczące wypełniania wzorów w załączniku IV

— Właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych wprowadzonych w stosunku do konkretnych instytucji. Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych wprowadzonych w stosunku do konkretnych instytucji, niezależnie od tego, czy zostały one wprowadzone w stosunku do jednej instytucji czy do ich grupy.

— Pola numeryczne zawierają tylko liczby. Nie należy w nich wpisywać symboli krajowych walut. Stosowaną walutą jest euro, a państwa członkowskie spoza strefy euro przeliczają swoje krajowe waluty na euro według kursu wymiany EBC (na wspólny dzień odniesienia, tj. ostatni dzień roku, którego dotyczy przegląd), z dokładnością do jednego miejsca po przecinku w przypadku ujawniania kwot w milionach.

— Jednostką, w której ujawniane są zgłaszane kwoty pieniężne, jest milion euro (dalej – mln EUR).

— Wartości procentowe ujawniane są z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku.

— Jeżeli dane nie są ujawniane, należy przedstawić przyczyny nieujawniania z zastosowaniem nomenklatury EUNB, tj. N/A (niedostępne) lub C (poufne).

— Dane ujawniane są w formie zagregowanej bez określenia poszczególnych instytucji, czy to kredytowych czy to firm inwestycyjnych.

— Odniesienia do wzorów COREP zgodnie z rozporządzeniem wykonawczym Komisji (UE) nr 680/2014 przedstawiane są w częściach od 1 do 4 w zależności od przypadku.

— Właściwe organy zbierają dane dotyczące okresu od XXXX r. na zasadzie skonsolidowanej. Zapewni to spójność zebranych informacji.

— Wzory zawarte w niniejszym załączniku należy rozumieć w związku z zakresem sprawozdawczości dotyczącej zdefiniowanej tu konsolidacji. Aby zapewnić skuteczne zbieranie danych, informacje dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgłaszane są oddzielnie, ale w obydwu przypadkach należy stosować ten sam poziom konsolidacji.

— W celu zapewnienia spójności i porównywalności zgłaszanych danych EBC publikuje wyłącznie zbiorcze dane statystyczne dla nadzorowanych podmiotów, nad którymi prowadzi i sprawuje bezpośredni nadzór w dniu odniesienia dotyczącym ujawnienia informacji, natomiast krajowe właściwe organy publikują zbiorcze dane statystyczne wyłącznie dla instytucji kredytowych, które nie podlegają bezpośredniemu nadzorowi EBC.

— Dane zbierane są wyłącznie dla firm inwestycyjnych podlegających dyrektywie o wymogach kapitałowych. Firmy inwestycyjne, które nie podlegają dyrektywie o wymogach kapitałowych są wyłączone z procesu gromadzenia danych.

CZĘŚĆ 1

Dane skonsolidowane przypadające na właściwy organ (XXXX r.)

Odniesienie do danych we wzorze COREP

Dane

Liczba i wielkość instytucji kredytowych

010

Liczba instytucji kredytowych

[Wartość]

020

Aktywa w jurysdykcji razem (w mln EUR) (1)

[Wartość]

030

Aktywa w jurysdykcji razem (1) jako % PKB (2)

[Wartość]

Liczba i wielkość zagranicznych instytucji kredytowych

(3) 040

Z państw trzecich

Liczba oddziałów (4)

[Wartość]

050

Aktywa oddziałów razem (w mln EUR)

[Wartość]

060

Liczba jednostek zależnych (5)

[Wartość]

070

Aktywa jednostek zależnych razem (w mln EUR)

[Wartość]

Łączny kapitał instytucji kredytowych i obowiązujące je wymogi kapitałowe

080

Łączny kapitał podstawowy Tier I wyrażony jako % łącznego kapitału (6)

CA1 (wiersz 020 / wiersz 010)

[Wartość]

090

Łączny kapitał dodatkowy Tier I wyrażony jako % łącznego kapitału (7)

CA1 (wiersz 530 / wiersz 010)

[Wartość]

100

Łączny kapitał Tier II wyrażony jako % łącznego kapitału (8)

CA1 (wiersz 750 / wiersz 010)

[Wartość]

110

Łączne wymogi kapitałowe (w mln EUR) (9)

CA2 (wiersz 010) *8 %

[Wartość]

120

Łączny współczynnik kapitałowy (10)

CA3 (wiersz 050)

[Wartość]

Liczba i wielkość firm inwestycyjnych

130

Liczba firm inwestycyjnych

[Wartość]

140

Aktywa razem (w mln EUR) (1)

[Wartość]

150

Aktywa razem jako % PKB

[Wartość]

Łączny kapitał firm inwestycyjnych i obowiązujące je wymogi kapitałowe

160

Łączny kapitał podstawowy Tier I wyrażony jako % łącznego kapitału (6)

CA1 (wiersz 020 / wiersz 010)

[Wartość]

170

Łączny kapitał dodatkowy Tier I wyrażony jako % łącznego kapitału (7)

CA1 (wiersz 530 / wiersz 010)

[Wartość]

180

Łączny kapitał Tier II wyrażony jako % łącznego kapitału (8)

CA1 (wiersz 750 / wiersz 010)

[Wartość]

190

Łączne wymogi kapitałowe (w mln EUR) (9)

CA2 (wiersz 010) *8 %

[Wartość]

200

Łączny współczynnik kapitałowy (10)

CA3 (wiersz 050)

[Wartość]

CZĘŚĆ 2

Dane dotyczące ryzyka kredytowego (XXXX r.)

Dane dotyczące ryzyka kredytowego

Odniesienie do danych we wzorze COREP

Dane

Instytucje kredytowe: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

010

Instytucje kredytowe: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(11) CA2 (wiersz 040) / (wiersz 010)

[Wartość]

020

Instytucje kredytowe: zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby instytucji kredytowych

(12) Metoda standardowa (SA)

[Wartość]

030

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy nie są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) ani współczynniki konwersji

[Wartość]

040

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) lub współczynniki konwersji

[Wartość]

050

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

SA

CA2 (wiersz 050) / (wiersz 040)

[Wartość]

060

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy nie są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) ani współczynniki konwersji

CR IRB, FIRB (wiersz 010, kol. 260) / CA2 (wiersz 040)

[Wartość]

070

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) lub współczynniki konwersji

CR IRB, AIRB (wiersz 010, kol. 260) / CA2 (wiersz 040)

[Wartość]

080

Instytucje kredytowe: zestawienie według kategorii ekspozycji zgodnie z IRB

% na podstawie łącznej kwoty ekspozycji ważonej ryzykiem według metody IRB

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy nie są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) ani współczynniki konwersji

CA2 (wiersz 250 / wiersz 240)

[Wartość]

090

Ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych

CA2 (wiersz 260 / wiersz 240)

[Wartość]

100

Ekspozycje wobec instytucji

CA2 (wiersz 270 / wiersz 240)

[Wartość]

110

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

CA2 (wiersz 280 / wiersz 240)

[Wartość]

120

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne

CA2 (wiersz 290 / wiersz 240)

[Wartość]

130

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – inne

CA2 (wiersz 300 / wiersz 240)

[Wartość]

140

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) lub współczynniki konwersji

CA2 (wiersz 310 / wiersz 240)

[Wartość]

150

Ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych

CA2 (wiersz 320 / wiersz 240)

[Wartość]

160

Ekspozycje wobec instytucji

CA2 (wiersz 330 / wiersz 240)

[Wartość]

170

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

CA2 (wiersz 340 / wiersz 240)

[Wartość]

180

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne

CA2 (wiersz 350 / wiersz 240)

[Wartość]

190

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – inne

CA2 (wiersz 360 / wiersz 240)

[Wartość]

200

Ekspozycje detaliczne – wobec MŚP zabezpieczone nieruchomością

CA2 (wiersz 370 / wiersz 240)

[Wartość]

210

Ekspozycje detaliczne – wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP zabezpieczone nieruchomością

CA2 (wiersz 380 / wiersz 240)

[Wartość]

220

Kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne

CA2 (wiersz 390 / wiersz 240)

[Wartość]

230

Ekspozycje detaliczne – inne ekspozycje wobec MŚP

CA2 (wiersz 400 / wiersz 240)

[Wartość]

240

Ekspozycje detaliczne – inne ekspozycje wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP

CA2 (wiersz 410 / wiersz 240)

[Wartość]

250

Ekspozycje kapitałowe według metody IRB

CA2 (wiersz 420 / wiersz 240)

[Wartość]

260

Pozycje sekurytyzacyjne według metody IRB

CA2 (wiersz 430 / wiersz 240)

[Wartość]

270

Inne aktywa niegenerujące zobowiązania kredytowego

CA2 (wiersz 450 / wiersz 240)

[Wartość]

Dane dotyczące ryzyka kredytowego

Dane dotyczące

odniesienia do danych we wzorze COREP

280

Instytucje kredytowe: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

290

Instytucje kredytowe: zestawienie według klas ekspozycji zgodnie z metodą standardową (SA)*

% na podstawie łącznej kwoty ekspozycji ważonej ryzykiem według metody standardowej

Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych

CA2 (wiersz 070 / wiersz 050)

[Wartość]

300

Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych

CA2 (wiersz 080 / wiersz 050)

[Wartość]

310

Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego

CA2 (wiersz 090 / wiersz 050)

[Wartość]

320

Ekspozycje wobec wielostronnych banków rozwoju

CA2 (wiersz 100 / wiersz 050)

[Wartość]

330

Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych

CA2 (wiersz 110 / wiersz 050)

[Wartość]

340

Ekspozycje wobec instytucji

CA2 (wiersz 120 / wiersz 050)

[Wartość]

350

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

CA2 (wiersz 130 / wiersz 050)

[Wartość]

360

Ekspozycje detaliczne

CA2 (wiersz 140 / wiersz 050)

[Wartość]

370

Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach

CA2 (wiersz 150 / wiersz 050)

[Wartość]

380

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

CA2 (wiersz 160 / wiersz 050)

[Wartość]

390

Pozycje związane ze szczególnie wysokim ryzykiem

CA2 (wiersz 170 / wiersz 050)

[Wartość]

400

Obligacje zabezpieczone

CA2 (wiersz 180 / wiersz 050)

[Wartość]

410

Należności od instytucji i przedsiębiorstw posiadających krótkoterminową ocenę kredytową

CA2 (wiersz 190 / wiersz 050)

[Wartość]

420

Ekspozycje związane z przedsiębiorstwami zbiorowego inwestowania

CA2 (wiersz 200 / wiersz 050)

[Wartość]

430

Kapitał własny

CA2 (wiersz 210 / wiersz 050)

[Wartość]

440

Inne pozycje

CA2 (wiersz 211 / wiersz 050)

[Wartość]

450

Pozycje stanowiące pozycje sekurytyzacyjne według SA

CA2 (wiersz 220 / wiersz 050)

[Wartość]

460

Instytucje kredytowe: zestawienie według metod ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

% na podstawie łącznej liczby instytucji kredytowych

(13) Uproszczona metoda ujmowania zabezpieczeń finansowych

[Wartość]

470

Kompleksowa metoda ujmowania zabezpieczeń finansowych

[Wartość]

Firmy inwestycyjne: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

480

Firmy inwestycyjne: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(14) CA2 (wiersz 040) / (wiersz 010)

[Wartość]

490

Firmy inwestycyjne: zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby firm inwestycyjnych

(12) SA

[Wartość]

500

IRB

[Wartość]

510

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

(15) SA

CA2 (wiersz 050) / (wiersz 040)

[Wartość]

520

IRB

CA2 (wiersz 240) / wiersz 040)

[Wartość]

Dodatkowe informacje dotyczące sekurytyzacji (w mln EUR)

Dane dotyczące

odniesienia do danych we wzorze COREP

Instytucje kredytowe: jednostka inicjująca

530

Łączna kwota ekspozycji sekurytyzacyjnych ujętych oraz nieujętych w bilansie

CR SEC SA (wiersz 030, kol. 010) + CR SEC IRB (wiersz 030, kol. 010)

[Wartość]

540

Łączna kwota utrzymanych pozycji sekurytyzacyjnych (pozycje sekurytyzacyjne – ekspozycja pierwotna przed uwzględnieniem współczynników konwersji) ujętych oraz nieujętych w bilansie

CR SEC SA (wiersz 030, kol. 050) + CR SEC IRB (wiersz 030, kol. 050)

[Wartość]

Ekspozycje i straty z tytułu udzielonych kredytów zabezpieczonych nieruchomościami (MEUR) (16)

Dane dotyczące

odniesienia do wzoru COREP

550

Zabezpieczenie na nieruchomości mieszkalnej

Suma ekspozycji zabezpieczonych nieruchomością mieszkalną

(17) Straty CR IP (wiersz 010, kol. 050)

[Wartość]

560

Suma strat z tytułu udzielonych kredytów do referencyjnych wartości procentowych

(18) Straty CR IP (wiersz 010, kol. 010)

[Wartość]

570

w tym: nieruchomości wycenione za pomocą wartości bankowo-hipotecznej

(19) Straty CR IP (wiersz 010, kol. 020)

[Wartość]

580

Suma całkowitych strat

(20) Straty CR IP (wiersz 010, kol. 030)

[Wartość]

590

w tym: nieruchomości wycenione za pomocą wartości bankowo-hipotecznej

(19) Straty CR IP (wiersz 010, kol. 040)

[Wartość]

600

Zabezpieczenie na nieruchomości komercyjnej

Suma ekspozycji zabezpieczonych nieruchomością komercyjną

(17) Straty CR IP (wiersz 020, kol. 050)

[Wartość]

610

Suma strat z tytułu udzielonych kredytów do referencyjnych wartości procentowych

(18) Straty CR IP (wiersz 020, kol. 010)

[Wartość]

620

w tym: nieruchomości wycenione za pomocą wartości bankowo-hipotecznej

(19) Straty CR IP (wiersz 020, kol. 020)

[Wartość]

630

Suma całkowitych strat

(20) Straty CR IP (wiersz 020, kol. 030)

[Wartość]

640

w tym: nieruchomości wycenione za pomocą wartości bankowo-hipotecznej

(19) Straty CR IP (wiersz 020, kol. 040)

[Wartość]

CZĘŚĆ 3

Dane dotyczące ryzyka rynkowego

(21) (XXXX r.)

Dane dotyczące ryzyka rynkowego

Odniesienie do danych we wzorze COREP

Dane

Instytucje kredytowe: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

010

Instytucje kredytowe: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(22) CA2 (wiersz 520) / (wiersz 010)

[Wartość]

020

Instytucje kredytowe: zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby instytucji kredytowych

(23) Metoda standardowa

[Wartość]

030

Metoda modeli wewnętrznych

[Wartość]

040

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

Metoda standardowa

CA2 (wiersz 530) / (wiersz 520)

[Wartość]

050

Metoda modeli wewnętrznych

CA2 (wiersz 580) / (wiersz 520)

[Wartość]

Firmy inwestycyjne: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

060

Firmy inwestycyjne: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(22) CA2 (wiersz 520) / (wiersz 010)

[Wartość]

070

Firmy inwestycyjne: zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby firm inwestycyjnych

(23) Metoda standardowa

[Wartość]

080

Metoda modeli wewnętrznych

[Wartość]

090

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

Metoda standardowa

CA2 (wiersz 530) / (wiersz 520)

[Wartość]

100

Metoda modeli wewnętrznych

CA2 (wiersz 580) / (wiersz 520)

[Wartość]

CZĘŚĆ 4

Dane dotyczące ryzyka operacyjnego (XXXX r.)

Dane dotyczące ryzyka operacyjnego

Odniesienie do danych we wzorze COREP

Dane

Instytucje kredytowe: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

010

Instytucje kredytowe: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(24) CA2 (wiersz 590) / (wiersz 010)

[Wartość]

020

Instytucje kredytowe: zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby instytucji kredytowych

(25) Metoda wskaźnika bazowego (BIA)

[Wartość]

030

Metoda standardowa (TSA)

Alternatywna metoda standardowa (ASA)

[Wartość]

040

Metoda zaawansowanego pomiaru (AMA)

[Wartość]

050

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

BIA

CA2 (wiersz 600) / (wiersz 590)

[Wartość]

060

TSA/ASA

CA2 (wiersz 610) / (wiersz 590)

[Wartość]

070

AMA

CA2 (wiersz 620) / (wiersz 590)

[Wartość]

Instytucje kredytowe: straty z tytułu ryzyka operacyjnego

080

Instytucje kredytowe: łączna strata brutto

Łączna strata brutto wyrażona jako % łącznego dochodu brutto

(26) OPR Szczegóły (wiersz 920, kol. 080) / OPR ((suma (od rzędu 010 do rzędu 130), kol. 030)

[Wartość]

Firmy inwestycyjne: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

090

Firmy inwestycyjne: wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(24) CA2 (wiersz 590) / (wiersz 010)

[Wartość]

100

Firmy inwestycyjne: zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby firm inwestycyjnych

(25) BIA

[Wartość]

110

TSA/ASA

[Wartość]

120

AMA

[Wartość]

130

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

BIA

CA2 (wiersz 600) / (wiersz 590)

[Wartość]

140

TSA/ASA

CA2 (wiersz 610) / (wiersz 590)

[Wartość]

150

AMA

CA2 (wiersz 620) / (wiersz 590)

[Wartość]

Firmy inwestycyjne: straty z tytułu ryzyka operacyjnego

160

Firmy inwestycyjne: łączna strata brutto

Łączna strata brutto wyrażona jako % łącznego dochodu brutto

(26) OPR Szczegóły (wiersz 920, kol. 080) / OPR ((suma (od rzędu 010 do rzędu 130), kol. 030)

[Wartość]

CZĘŚĆ 5

Dane dotyczące środków nadzorczych i sankcji administracyjnych

(27) (XXXX r.)

Środki nadzorcze

Dane

Instytucje kredytowe

010

Środki nadzorcze wprowadzone zgodnie z art. 102 ust. 1 lit. a)

Łączna liczba środków nadzorczych wprowadzonych zgodnie z art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE w celu:

[Wartość]

011

wymagania posiadania funduszy własnych przewyższających minimalne wymogi kapitałowe [art. 104 ust. 1 lit. a)]

[Wartość]

012

wymagania wzmocnienia rozwiązań w zakresie zarządzania firmą inwestycyjną oraz zarządzania kapitałem wewnętrznym [art. 104 ust. 1 lit. b)]

[Wartość]

013

wymagania przedstawienia planu przywrócenia zgodności z wymogami nadzorczymi [art. 104 ust. 1 lit. c)]

[Wartość]

014

wymagania stosowania szczególnej polityki w zakresie rezerw lub szczególnego traktowania aktywów [art. 104 ust. 1 lit. d)]

[Wartość]

015

ograniczenia działalności [art. 104 ust. 1 lit. e)]

[Wartość]

016

wymagania ograniczenia ryzyka nieodłącznie związanego z działalnością, produktami i systemami [art. 104 ust. 1 lit. f)]

[Wartość]

017

wymagania ograniczenia wysokości zmiennego składnika wynagrodzenia [art. 104 ust. 1 lit. g)]

[Wartość]

018

wymagania przeznaczenia zysków netto na zwiększenie funduszy własnych [art. 104 ust. 1 lit. h)]

[Wartość]

019

ograniczenia lub zakazania wypłat zysków lub odsetek [art. 104 ust. 1 lit. i)]

[Wartość]

020

nakładania dodatkowych obowiązków sprawozdawczych lub zwiększenia ich częstotliwości [art. 104 ust. 1 lit. j)]

[Wartość]

021

nakładania szczególnych wymogów w zakresie płynności [art. 104 ust. 1 lit. k)]

[Wartość]

022

nakładania dodatkowych wymogów dotyczących ujawniania informacji [art. 104 ust. 1 lit. l)]

[Wartość]

023

Liczba i charakter innych wprowadzonych środków nadzorczych (niewymienionych w art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE)

[Wartość]

024

Środki nadzorcze wprowadzone zgodnie z art. 102 ust. 1 lit. b) i innymi przepisami dyrektywy 2013/36/UE lub rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Łączna liczba środków nadzorczych wprowadzonych zgodnie z art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE w celu:

[Wartość]

025

wymagania posiadania funduszy własnych przewyższających minimalne wymogi kapitałowe [art. 104 ust. 1 lit. a)]

[Wartość]

026

wymagania wzmocnienia rozwiązań w zakresie zarządzania firmą inwestycyjną oraz zarządzania kapitałem wewnętrznym [art. 104 ust. 1 lit. b)]

[Wartość]

027

wymagania przedstawienia planu przywrócenia zgodności z wymogami nadzorczymi [art. 104 ust. 1 lit. c)]

[Wartość]

028

wymagania stosowania szczególnej polityki w zakresie rezerw lub szczególnego traktowania aktywów [art. 104 ust. 1 lit. d)]

[Wartość]

029

ograniczenia działalności [art. 104 ust. 1 lit. e)]

[Wartość]

030

wymagania ograniczenia ryzyka nieodłącznie związanego z działalnością, produktami i systemami [art. 104 ust. 1 lit. f)]

[Wartość]

031

wymagania ograniczenia wysokości zmiennego składnika wynagrodzenia [art. 104 ust. 1 lit. g)]

[Wartość]

032

wymagania przeznaczenia zysków netto na zwiększenie funduszy własnych [art. 104 ust. 1 lit. h)]

[Wartość]

033

ograniczenia lub zakazania wypłat zysków lub odsetek [art. 104 ust. 1 lit. i)]

[Wartość]

034

nakładania dodatkowych obowiązków sprawozdawczych lub zwiększenia ich częstotliwości [art. 104 ust. 1 lit. j)]

[Wartość]

035

nakładania szczególnych wymogów w zakresie płynności [art. 104 ust. 1 lit. k)]

[Wartość]

036

nakładania dodatkowych wymogów dotyczących ujawniania informacji [art. 104 ust. 1 lit. l)]

[Wartość]

037

Liczba i charakter innych wprowadzonych środków nadzorczych (niewymienionych w art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE)

[Wartość]

Dane dotyczące

środków nadzorczych

Firmy inwestycyjne

037

Środki nadzorcze wprowadzone zgodnie z art. 102 ust. 1 lit. a)

Łączna liczba środków nadzorczych wprowadzonych zgodnie z art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE w celu:

[Wartość]

038

wymagania posiadania funduszy własnych przewyższających minimalne wymogi kapitałowe [art. 104 ust. 1 lit. a)]

[Wartość]

039

wymagania wzmocnienia rozwiązań w zakresie zarządzania firmą inwestycyjną oraz zarządzania kapitałem wewnętrznym [art. 104 ust. 1 lit. b)]

[Wartość]

040

wymagania przedstawienia planu przywrócenia zgodności z wymogami nadzorczymi [art. 104 ust. 1 lit. c)]

[Wartość]

041

wymagania stosowania szczególnej polityki w zakresie rezerw lub szczególnego traktowania aktywów [art. 104 ust. 1 lit. d)]

[Wartość]

042

ograniczenia działalności [art. 104 ust. 1 lit. e)]

[Wartość]

043

wymagania ograniczenia ryzyka nieodłącznie związanego z działalnością, produktami i systemami [art. 104 ust. 1 lit. f)]

[Wartość]

044

wymagania ograniczenia wysokości zmiennego składnika wynagrodzenia [art. 104 ust. 1 lit. g)]

[Wartość]

045

wymagania przeznaczenia zysków netto na zwiększenie funduszy własnych [art. 104 ust. 1 lit. h)]

[Wartość]

046

ograniczenia lub zakazania wypłat zysków lub odsetek [art. 104 ust. 1 lit. i)]

[Wartość]

047

nakładania dodatkowych obowiązków sprawozdawczych lub zwiększenia ich częstotliwości [art. 104 ust. 1 lit. j)]

[Wartość]

048

nakładania szczególnych wymogów w zakresie płynności [art. 104 ust. 1 lit. k)]

[Wartość]

049

nakładania dodatkowych wymogów dotyczących ujawniania informacji [art. 104 ust. 1 lit. l)]

[Wartość]

050

Liczba i charakter innych wprowadzonych środków nadzorczych (niewymienionych w art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE)

[Wartość]

051

Środki nadzorcze wprowadzone zgodnie z art. 102 ust. 1 lit. b) i innymi przepisami dyrektywy 2013/36/UE lub rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Łączna liczba środków nadzorczych wprowadzonych zgodnie z art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE w celu:

[Wartość]

052

wymagania posiadania funduszy własnych przewyższających minimalne wymogi kapitałowe [art. 104 ust. 1 lit. a)]

[Wartość]

053

wymagania wzmocnienia rozwiązań w zakresie zarządzania firmą inwestycyjną oraz zarządzania kapitałem wewnętrznym [art. 104 ust. 1 lit. b)]

[Wartość]

054

wymagania przedstawienia planu przywrócenia zgodności z wymogami nadzorczymi [art. 104 ust. 1 lit. c)]

[Wartość]

055

wymagania stosowania szczególnej polityki w zakresie rezerw lub szczególnego traktowania aktywów [art. 104 ust. 1 lit. d)]

[Wartość]

056

ograniczenia działalności [art. 104 ust. 1 lit. e)]

[Wartość]

057

wymagania ograniczenia ryzyka nieodłącznie związanego z działalnością, produktami i systemami [art. 104 ust. 1 lit. f)]

[Wartość]

058

wymagania ograniczenia wysokości zmiennego składnika wynagrodzenia [art. 104 ust. 1 lit. g)]

[Wartość]

059

wymagania przeznaczenia zysków netto na zwiększenie funduszy własnych [art. 104 ust. 1 lit. h)]

[Wartość]

060

ograniczenia lub zakazania wypłat zysków lub odsetek [art. 104 ust. 1 lit. i)]

[Wartość]

061

nakładania dodatkowych obowiązków sprawozdawczych lub zwiększenia ich częstotliwości [art. 104 ust. 1 lit. j)]

[Wartość]

062

nakładania szczególnych wymogów w zakresie płynności [art. 104 ust. 1 lit. k)]

[Wartość]

063

nakładania dodatkowych wymogów dotyczących ujawniania informacji [art. 104 ust. 1 lit. l)]

[Wartość]

064

Liczba i charakter innych wprowadzonych środków nadzorczych (niewymienionych w art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE)

[Wartość]

Dane dotyczące

sankcji administracyjnych

(28) Instytucje kredytowe

065

Sankcje administracyjne (za naruszenia wymogów dotyczących zezwolenia lub nabywania znacznych pakietów akcji)

Łączna liczba sankcji administracyjnych zastosowanych na podstawie art. 66 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE:

[Wartość]

066

podanie do publicznej wiadomości informacji wskazującej osobę fizyczną lub prawną odpowiedzialną za naruszenie i charakter naruszenia [art. 66 ust. 2 lit. a)]

[Wartość]

067

nakaz zobowiązujący odpowiedzialną osobę fizyczną lub prawną do zaprzestania określonego postępowania oraz powstrzymania się od jego ponownego podejmowania [art. 66 ust. 2 lit. b)]

[Wartość]

068

administracyjne sankcje finansowe nałożone na osobę prawną lub fizyczną [art. 66 ust. 2 lit. c)–e)]

[Wartość]

069

zawieszenie praw głosu akcjonariuszy [art. 66 ust. 2 lit. f)]

[Wartość]

070

Liczba i charakter innych nałożonych sankcji administracyjnych (nieokreślonych w art. 66 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE)

[tekst dowolny]

071

Sankcje administracyjne (za naruszenia innych wymogów przewidzianych w dyrektywie 2013/36/UE lub rozporządzeniu (UE) nr 575/2013)

Łączna liczba sankcji administracyjnych zastosowanych na podst. art. 67 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE:

[Wartość]

072

podanie do publicznej wiadomości informacji wskazującej osobę fizyczną lub prawną odpowiedzialną za naruszenie i charakter naruszenia [art. 67 ust. 2 lit. a)]

[Wartość]

073

nakaz zobowiązujący odpowiedzialną osobę fizyczną lub prawną do zaprzestania określonego postępowania oraz powstrzymania się od jego ponownego podejmowania [art. 67 ust. 2 lit. b)]

[Wartość]

074

cofnięcie zezwolenia udzielonego instytucji kredytowej [art. 67 ust. 2 lit. c)]

[Wartość]

075

tymczasowy zakaz sprawowania funkcji w instytucjach kredytowych wobec osoby fizycznej [art. 67 ust. 2 lit. d)]

[Wartość]

076

administracyjne sankcje finansowe nałożone na osobę prawną lub fizyczną [art. 67 ust. 2 lit. e)–g)]

[Wartość]

077

Liczba i charakter innych nałożonych sankcji administracyjnych (nieokreślonych w art. 67 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE)

[tekst dowolny]

Firmy inwestycyjne

078

Sankcje administracyjne (za naruszenia wymogów dotyczących zezwolenia lub nabywania znacznych pakietów akcji)

Łączna liczba sankcji administracyjnych zastosowanych na podstawie art. 66 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE:

[Wartość]

079

podanie do publicznej wiadomości informacji wskazującej osobę fizyczną lub prawną odpowiedzialną za naruszenie i charakter naruszenia [art. 66 ust. 2 lit. a)]

[Wartość]

080

nakaz zobowiązujący odpowiedzialną osobę fizyczną lub prawną do zaprzestania określonego postępowania oraz powstrzymania się od jego ponownego podejmowania [art. 66 ust. 2 lit. b)]

[Wartość]

081

administracyjne sankcje finansowe nałożone na osobę prawną lub fizyczną [art. 66 ust. 2 lit. c)–e)]

[Wartość]

082

zawieszenie praw głosu akcjonariuszy [art. 66 ust. 2 lit. f)]

[Wartość]

083

Liczba i charakter innych nałożonych sankcji administracyjnych (nieokreślonych w art. 66 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE)

[Wartość]

084

Sankcje administracyjne (za naruszenia innych wymogów przewidzianych w dyrektywie 2013/36/UE lub rozporządzeniu (UE) nr 575/2013)

Łączna liczba sankcji administracyjnych zastosowanych na podstawie art. 66 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE:

[Wartość]

085

podanie do publicznej wiadomości informacji wskazującej osobę fizyczną lub prawną odpowiedzialną za naruszenie i charakter naruszenia [art. 67 ust. 2 lit. a)]

[Wartość]

086

nakaz zobowiązujący odpowiedzialną osobę fizyczną lub prawną do zaprzestania określonego postępowania oraz powstrzymania się od jego ponownego podejmowania [art. 67 ust. 2 lit. b)]

[Wartość]

087

cofnięcie zezwolenia udzielonego firmie inwestycyjnej [art. 67 ust. 2 lit. c)]

[Wartość]

088

tymczasowy zakaz sprawowania funkcji w firmach inwestycyjnych wobec osoby fizycznej [art. 67 ust. 2 lit. d)]

[Wartość]

089

administracyjne sankcje finansowe nałożone na osobę prawną lub fizyczną [art. 67 ust. 2 lit. e)–g)]

[Wartość]

090

Liczba i charakter innych nałożonych sankcji administracyjnych (nieokreślonych w art. 67 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE)

[tekst dowolny]

Właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych wprowadzonych w stosunku do konkretnych instytucji. Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych wprowadzonych w stosunku do konkretnych instytucji, niezależnie od tego, czy zostały one wprowadzone w stosunku do jednej instytucji czy do ich grupy.

CZĘŚĆ 6

Dane dotyczące odstępstw

(29) (XXXX r.)

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów ostrożnościowych określonych w częściach od drugiej do piątej oraz siódmej i ósmej rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Odniesienie do przepisów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

art. 7 ust. 1 i 2

(Odstępstwa wobec jednostek zależnych) (30)

art. 7 ust. 3

(Odstępstwa wobec instytucji dominujących)

010

Łączna liczba przyznanych odstępstw

[Wartość]

[Wartość]

011

Liczba odstępstw przyznanych instytucjom dominującym posiadającym udziały kapitałowe w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich

Nd

[Wartość]

012

Łączna kwota skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (w mln EUR)

nd

[Wartość]

013

Odsetek łącznych skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (%)

Nd

[Wartość]

014

Odsetek wymogów w zakresie skonsolidowanych funduszy własnych przypadających na jednostki zależne mające siedzibę w państwach trzecich (%)

Nd

[Wartość]

Zezwolenia udzielone instytucjom dominującym na uwzględnienie jednostek zależnych w obliczeniach ich wymogów ostrożnościowych określonych w częściach od drugiej do piątej oraz ósmej rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Odniesienie do przepisów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

art. 9 ust. 1

(Metoda konsolidacji indywidualnej)

015

Łączna liczba przyznanych zezwoleń

[Wartość]

016

Liczba zezwoleń udzielonych jednostkom dominującym na uwzględnienie w obliczeniach ich wymogów jednostek zależnych mających siedzibę w państwach trzecich

[Wartość]

017

Łączna kwota skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (w mln EUR)

[Wartość]

018

Odsetek łącznych skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (%)

[Wartość]

019

Odsetek wymogów w zakresie skonsolidowanych funduszy własnych przypadających na jednostki zależne mające siedzibę w państwach trzecich (%)

[Wartość]

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów dotyczących płynności określonych w części szóstej rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Odniesienie do przepisów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

art. 8

(Odstępstwo od wymogów dotyczących płynności wobec jednostek zależnych)

020

Łączna liczba przyznanych odstępstw

[Wartość]

021

Liczba odstępstw przyznanych na podstawie art. 8 ust. 2 w przypadku, gdy wszystkie instytucje wchodzące w skład wydzielonej podgrupy płynnościowej uzyskały zezwolenie w tym samym państwie członkowskim

[Wartość]

022

Liczba odstępstw przyznanych na podstawie art. 8 ust. 1 w przypadku, gdy wszystkie instytucje wchodzące w skład wydzielonej podgrupy płynnościowej uzyskały zezwolenie w kilku państwach członkowskich

[Wartość]

023

Liczba odstępstw przyznanych na podstawie art. 8 ust. 3 instytucjom, które są członkami tego samego instytucjonalnego systemu ochrony

[Wartość]

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów ostrożnościowych określonych w częściach od drugiej do ósmej rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Odniesienie do przepisów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

art. 10

(Instytucje kredytowe trwale powiązane z organem centralnym)

024

Łączna liczba przyznanych odstępstw

[Wartość]

025

Liczba odstępstw przyznanych w odniesieniu do instytucji kredytowych trwale powiązanych z organem centralnym

[Wartość]

026

Liczba odstępstw przyznanych w odniesieniu do organów centralnych

[Wartość]

(1) Aktywa razem oznaczają: dla właściwych organów krajowych wartość aktywów razem w danym państwie, wyłącznie w przypadku wierszy 020 i 030, a dla EBC – wartość aktywów razem istotnych instytucji dla całego Jednolitego Mechanizmu Nadzorczego.

(2) PKB w cenach rynkowych; sugerowane źródło – Eurostat/EBC.

(3) Nie należy włączać państw EOG.

(4) Liczba oddziałów zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 17 rozporządzenia w sprawie wymogów kapitałowych (CRR). Jako jeden oddział należy traktować dowolną liczbę miejsc prowadzenia działalności ustanowionych w tym samym państwie przez instytucję kredytową posiadającą siedzibę główną w państwie trzecim.

(5) Liczba jednostek zależnych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 16 CRR. Jednostki zależne są uznawane za jednostki zależne wobec jednostki dominującej kierującej tymi jednostkami.

(6) Stosunek kapitału podstawowego Tier I zdefiniowanego w art. 50 CRR do funduszy własnych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 118 i art. 72 CRR, wyrażony w procentach (%).

(7) Stosunek kapitału dodatkowego Tier I zdefiniowanego w art. 61 CRR do funduszy własnych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 118 i art. 72 CRR, wyrażony w procentach (%).

(8) Stosunek kapitału Tier II zdefiniowanego w art. 71 CRR do funduszy własnych zdefiniowanych w art. 4 ust. 2 pkt 118 i art. 72 CRR, wyrażony w procentach (%).

(9) 8 % łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko, o której mowa w art. 92 ust. 3, art. 95, 96 i 98 CRR.

(10) Stosunek kapitału własnego do łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko, o której mowa w art. 92 ust. 2 lit. c) CRR, wyrażony w procentach (%).

(11) Stosunek wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego, o których mowa w art. 92 ust. 3 lit. a) i f) CRR, do łącznych funduszy własnych, o których mowa w art. 92 ust. 3, art. 95, 96 i 98 CRR.

(12) W przypadku gdy dana instytucja stosuje więcej niż jedną metodę, instytucję tę należy uwzględnić w odniesieniu do każdej z używanych metod. Dlatego suma wartości procentowych zgłoszonych w odniesieniu do tych trzech metod może być wyższa niż 100 %

(13) W wyjątkowych przypadkach, gdy dana instytucja stosuje więcej niż jedną metodę, instytucję tę należy uwzględnić w odniesieniu do każdej z używanych metod. Dlatego suma wartości procentowych zgłoszonych może być wyższa niż 100 %

(14) Stosunek wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego, o których mowa w art. 92 ust. 3 lit. a) i f) CRR, do łącznych funduszy własnych, o których mowa w art. 92 ust. 3, art. 95, 96 i 98 CRR.

(15) Stosunek procentowy wymogów w zakresie funduszy własnych instytucji inwestycyjnych, które stosują metody SA i IRB do łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego, o których mowa odpowiednio w art. 92 ust. 3 lit. a) i f) CRR.

(16) Kwota szacunkowych strat zgłaszana jest według stanu na sprawozdawczy dzień odniesienia.

(17) Zgodnie z – odpowiednio – art. 101 ust. 1 lit. c) i f) CRR wartość rynkowa i wartość bankowo-hipoteczna zgodnie z art. 4 ust. 1 pkt 74 i 76; wyłącznie w odniesieniu do części ekspozycji traktowanej jako w pełni i zupełnie zabezpieczona zgodnie z art. 124 ust. 1 CRR.

(18) Zgodnie z — odpowiednio – art. 101 ust. 1 lit. a) i d) CRR wartość rynkowa i wartość bankowo-hipoteczna zgodnie z art. 4 ust. 1 pkt 74 i 76.

(19) W przypadku gdy wartość zabezpieczenia została obliczona jako wartość bankowo-hipoteczna.

(20) Zgodnie z – odpowiednio – art. 101 ust. 1 lit. b) i e) CRR wartość rynkowa i wartość bankowo-hipoteczna zgodnie z art. 4 ust. 1 pkt 74 i 76.

(21) Wzór zawiera informacje dotyczące wszystkich instytucji, a nie tylko tych z pozycjami ryzyka rynkowego.

(22) Stosunek łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka pozycji, ryzyka walutowego i ryzyka cen towarów, o których mowa w art. 92 ust. 3 lit. b) ppkt (i), art. 92 ust. 3 lit. c) ppkt (i) i (iii) oraz art. 92 ust. 4 lit. b) CRR, do łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko, o której mowa w art. 92 ust. 3, art. 95, 96 i 98 CRR (w %).

(23) W przypadku gdy dana instytucja stosuje więcej niż jedną metodę, instytucję tę należy uwzględnić w odniesieniu do każdej z używanych metod. Dlatego suma wartości procentowych zgłoszonych może być wyższa lub niższa niż 100 %, ponieważ podmioty z małym portfelem handlowym nie są zobowiązane do określenia ryzyka rynkowego.

(24) Stosunek łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka operacyjnego, o którym mowa w art. 92 ust. 3 CRR, do łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko, o której mowa w art. 92 ust. 3, art. 95, 96 i 98 CRR (w %).

(25) W przypadku gdy dana instytucja stosuje więcej niż jedną metodę, instytucję tę należy uwzględnić w odniesieniu do każdej z używanych metod. Dlatego suma wartości procentowych zgłoszonych może być wyższa lub niższa niż 100 %, ponieważ niektóre firmy inwestycyjne nie są zobowiązane do obliczania opłat z tytułu kapitału ryzyka operacyjnego.

(26) Wyłącznie w odniesieniu do podmiotów, które stosują metody AMA lub TSA/ASA – stosunek łącznej kwoty strat dla wszystkich linii biznesowych do sumy odpowiedniego wskaźnika działalności bankowej objętej TSA/ASA i AMA w poprzednim roku (w %).

(27) Informacje przedstawiane są w oparciu o datę decyzji.

Ze względu na różnice pomiędzy przepisami krajowymi oraz pomiędzy praktykami i metodami nadzorczymi stosowanymi przez właściwe organy dane przedstawione w powyższej tabeli mogą być niewystarczające na potrzeby miarodajnego porównania jurysdykcji. Wszelkie wnioski nieuwzględniające właściwie takich różnic mogą być błędne.

(28) Sankcje administracyjne nakładane przez właściwe organy. Właściwe organy zgłaszają wszystkie sankcje administracyjne, od których w ich jurysdykcji do dnia odniesienia ujawnienia nie przysługuje odwołanie. Właściwe organy państw członkowskich, w których dozwolone jest publikowanie sankcji administracyjnych, od których przysługuje odwołanie, zgłaszają również te sankcje administracyjne, chyba że wydano decyzję uchylającą daną zaskarżoną sankcję administracyjną.

(29) Właściwe organy zgłaszają informacje na temat praktyk w zakresie odstępstw w oparciu o łączną liczbę odstępstw przyznanych przez dany właściwy organ, które są wciąż skuteczne lub obowiązujące. Informacje, które należy zgłaszać, dotyczą jedynie podmiotów, którym przyznano odstępstwo. Jeżeli informacje nie są dostępne, tj. nie są częścią regularnej sprawozdawczości, należy wpisać „Nd”.

(30) Podstawę do obliczenia liczby odstępstw stanowi liczba instytucji, którym przyznano odstępstwo.