Załącznik XI

W załączniku XVII wprowadza się następujące zmiany:

1) tytuł części F otrzymuje brzmienie:

„F1.

Metoda reasekuracji nieproporcjonalnej 1”;

2) dodaje się część F.2 w brzmieniu:

„F2. Metoda reasekuracji nieproporcjonalnej 2

Dane wejściowe i właściwe dla metody wymogi dotyczące danych

1) Dane na potrzeby oszacowania specyficznego dla zakładu współczynnika korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej obejmują zagregowane roczne straty z tytułu roszczeń ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, które zostały zgłoszone zakładowi ubezpieczeń lub zakładowi reasekuracji w segmencie s w trakcie ostatniego roku obrachunkowego.

2) Zastosowanie mają następujące, właściwe dla metody wymogi dotyczące danych:

a) dane są reprezentatywne dla ryzyka składki, na które zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji jest narażony w okresie kolejnych dwunastu miesięcy;

b) dane nie wskazują na wyższe ryzyko składki niż odzwierciedlone w odchyleniu standardowym ryzyka składki wykorzystanym do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności;

c) zagregowane roczne straty szacuje się w roku, w którym zgłoszono roszczenia ubezpieczeniowe i reasekuracyjne;

d) dane są dostępne dla co najmniej pięciu lat zgłoszenia;

e) jeżeli do roszczeń brutto ma zastosowanie uznawalna umowa reasekuracji nadwyżki szkody, zagregowane roczne straty są kwotami brutto;

f) jeżeli uznawalna umowa reasekuracji nadwyżki szkody ma zastosowanie do roszczeń po odliczeniu kwot należnych z określonych innych umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), kwoty należne z tych określonych innych umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) są odliczane od zagregowanych rocznych strat;

g) zagregowane roczne straty nie obejmują wydatków poniesionych na obsługę zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i reasekuracji;

h) dane są spójne z założeniem, że zagregowane roczne straty są zgodne z rozkładem logarytmiczno-normalnym, również w ogonie rozkładu.

Specyfikacja metody

1) Do celów pkt 4–7 stosuje się następujące oznaczenia:

a) n oznacza liczbę lat obrachunkowych, dla których dostępne są dane na temat zagregowanych rocznych strat;

b) Yi

oznacza zagregowane straty w roku obrachunkowym i;

c) μ i ω oznaczają, odpowiednio, pierwszy i drugi moment podziału zagregowanych rocznych strat i oblicza się je jako następujące kwoty:

and

d) b

1 oznacza kwotę udziału własnego zgodnie z uznawalną umową reasekuracji nadwyżki szkody, o której mowa w art. 218 ust. 2;

e) jeżeli uznawalna umowa reasekuracji nadwyżki szkody, o której mowa w art. 218 ust. 2, przewiduje odszkodowanie jedynie do określonego limitu, b2 oznacza kwotę tego limitu.

2) Specyficzny dla zakładu współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej oblicza się, jak następuje:

NP

USP

= c · NP′ + (1 – c) · NP

gdzie:

a) c oznacza współczynnik wiarygodności określony w sekcji G;

b) NP' oznacza szacowany współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej określony w pkt 5;

c) NP oznacza współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej określony w art. 117 ust. 2.

3) Szacowany współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej oblicza się, jak następuje:

NP'=

jeżeli zastosowanie ma pkt 3 lit. e),

w pozostałych przypadkach.

gdzie parametry μ1, μ2, ω1 i ω2 określono w pkt 6.

4) Parametry μ1, μ2, ω1 i ω2 oblicza się, jak następuje:

gdzie:

a) N oznacza skumulowaną funkcję prawdopodobieństwa rozkładu normalnego;

b) ln oznacza logarytm naturalny;

c) Parametry θ i η oblicza się, jak następuje:

5) Niezależnie od pkt 5, jeżeli reasekuracja nieproporcjonalna pokrywa jednorodne grupy ryzyka w obrębie segmentu, szacowany współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej oblicza się, jak następuje:

gdzie:

a) V

(

prem,h

) oznacza miarę wielkości ryzyka składki jednorodnej grupy ryzyka h określoną zgodnie z art. 116 ust. 3;

b) NP'

(

h

) oznacza szacowany współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej jednorodnej grupy ryzyka h określony zgodnie z pkt 5.”.