Artykuł 2

1. Repozytoria sekurytyzacji sporządzają codziennie jedno zagregowane sprawozdanie na koniec dnia dla wszystkich zgłoszonych im sekurytyzacji, z wyłączeniem wszelkich zgłoszonych sekurytyzacji, które zostały odrzucone zgodnie z art. 4 ust. 6. Sprawozdanie to opiera się na najbardziej aktualnych przekazanych informacjach, nie uwzględnia żadnych zgłoszonych sekurytyzacji, które zostały odrzucone zgodnie z art. 4 ust. 6, oraz zawiera co najmniej następujące informacje:

a) niepowtarzalny identyfikator przypisany zgodnie z art. 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224;

b) kody ISIN transz, obligacji lub pożyczek podporządkowanych w ramach sekurytyzacji, jeżeli są dostępne;

c) sumę bieżących sald kwoty głównej wszystkich transz, obligacji lub pożyczek podporządkowanych sekurytyzacji, w EUR, obliczoną przy zastosowaniu kursów wymiany opublikowanych na stronie internetowej Europejskiego Banku Centralnego za poprzedni dzień roboczy;

d) nazwę sekurytyzacji;

e) określenie, czy sekurytyzacja jest sekurytyzacją ABCP lub sekurytyzacją inną niż ABCP;

f) określenie, czy rodzajem struktury sekurytyzacji jest rodzaj „M” odpowiadający zarządowi powierniczemu zgodnie ze zgłoszeniem w polu SESS9 w załączniku XIV do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224 lub rodzaj „S” w przypadku wszystkich innych sekurytyzacji;

g) określenie, czy metodą transferu ryzyka sekurytyzacji jest „T” w przypadku prawdziwej sprzedaży zgodnie ze zgłoszeniem w polu IVSS11 w załączniku XII do rozporządzenia delegowanego (UE) 2020/1224 lub „S” w przypadku sekurytyzacji syntetycznej zgodnie ze zgłoszeniem w polu SESV11 w załączniku XIV do tego rozporządzenia lub „ABCP” w przypadku sekurytyzacji ABCP;

h) nazwę i identyfikator podmiotu prawnego („LEI”) jednostki inicjującej, jednostki sponsorującej i SSPE;

i) ostatni dzień płatności odsetek w formacie daty zgodnym z ISO 8601;

j) znacznik czasu, w formacie daty i czasu (UTC) zgodnym z ISO 8601, z dokładnością do pełnej sekundy, ostatniego zgłoszenia danych otrzymanego przez repozytorium sekurytyzacji lub, w przypadku gdy istnieje więcej zgłoszeń danych odnoszących się do tej samej daty granicznej dla wykorzystywanych danych, znaczniki czasu, w formacie daty i czasu (UTC) zgodnym z ISO 8601, najwcześniejszego i najpóźniejszego zgłoszenia danych spośród zgłoszeń z tą samą datą graniczną dla wykorzystywanych danych;

k) data graniczna dla wykorzystywanych danych, w formacie daty zgodnym z ISO 8601, ostatniego zgłoszenia danych otrzymanego przez repozytorium sekurytyzacji;

l) liczbę zgłoszeń danych otrzymanych przez repozytorium sekurytyzacji, które odnoszą się do tej samej daty granicznej dla wykorzystywanych danych określonej w lit. k);

m) wskaźnik kompletności danych, o którym mowa w art. 3, dla ostatniego zgłoszenia danych otrzymanego przez repozytorium sekurytyzacji;

n) w odniesieniu do sekurytyzacji innych niż ABCP – państwo siedziby jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy;

o) w odniesieniu do sekurytyzacji ABCP – państwo siedziby jednostki sponsorującej;

p) państwo, w którym zlokalizowana jest większość ekspozycji bazowych, pod względem bieżącego salda kwoty głównej ekspozycji bazowych;

q) przeważający rodzaj ekspozycji bazowych w ramach sekurytyzacji, pod względem bieżącego salda kwoty głównej.

r) Do celów lit. n), w przypadku gdy ekspozycje bazowe sekurytyzacji stanowią połączenie ekspozycji wielu jednostek inicjujących lub pierwotnych kredytodawców, państwem siedziby jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy jest państwo jednostki inicjującej lub pierwotnego kredytodawcy, której(-go) kwota ekspozycji w ramach sekurytyzacji jest największa, pod względem bieżącego salda kwoty głównej.

2. Sprawozdanie na koniec dnia repozytoria sekurytyzacji udostępniają w formacie XML.

3. Znaczniki czasu, o których mowa w niniejszym artykule, nie mogą różnić się o więcej niż jedną sekundę od uniwersalnego czasu koordynowanego (UTC) ustalonego i utrzymywanego przez jedno z centrów czasowych wymienionych w najnowszym rocznym sprawozdaniu dotyczącym oznaczania czasu (Annual Report on Time Activities) opublikowanym przez Bureau International des Poids et Mesures (Międzynarodowe Biuro Miar).