Artykuł 10

1. Informacje zawarte w „Informacji o świadczeniach z OIPE” muszą być przedstawione w zwięzły, jasny i łatwy do zrozumienia sposób. Informacje prezentuje się w następującej kolejności, dla każdego istniejącego subkonta:

a) informacje, o których mowa w art. 35 ust. 1 i 2 rozporządzenia (UE) 2019/1238;

b) w części zatytułowanej „Nazwa produktu” – informacje, o których mowa w art. 36 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia (UE) 2019/1238;

c) w części zatytułowanej „Ile zaoszczędziłem w ramach OIPE?” – następujące informacje:

(i) informacje, o których mowa w art. 36 ust. 1 lit. i) rozporządzenia (UE) 2019/1238;

(ii) informacje o całkowitej kwocie na koncie OIPE w podziale na wpłacone składki i zgromadzone zwroty z inwestycji po odliczeniu kosztów i opłat od momentu, gdy oszczędzający w ramach OIPE rozpoczął oszczędzanie w ramach OIPE;

(iii) informacje o składkach z tytułu ryzyka biometrycznego;

d) w części zatytułowanej „Co otrzymam po przejściu na emeryturę?” następujące informacje:

(i) informacje, o których mowa w art. 36 ust. 1 lit. d) i art. 37 ust. 1 lit. d) rozporządzenia (UE) 2019/1238 oraz art. 4 ust. 3 niniejszego rozporządzenia, w przypadku gdy zastosowanie mają rzeczywiste składki, oczekiwane poziomy składek oraz indywidualne warunki;

(ii) w stosownych przypadkach informacje o prognozach dotyczących dodatkowych świadczeń emerytalnych na podstawie przepisów krajowych zgodnie z art. 37 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2019/1238;

e) informacje o prognozowanym kapitale zgromadzonym na koniec okresu akumulacji oraz prognozowanych miesięcznych świadczeniach emerytalnych;

f) w części zatytułowanej „W jaki sposób zmienił się mój OIPE w ciągu ostatnich 12 miesięcy?” informacje, o których mowa w art. 36 ust. 1 lit. e), f) i h) rozporządzenia (UE) 2019/1238, dotyczące zmian na koncie OIPE w ciągu ostatnich 12 miesięcy, z uzgodnieniem salda początkowego z saldem końcowym poprzez prezentację wpłaconych składek, zwrotów z inwestycji przypisanych do konta OIPE oraz kosztów i opłat, o których mowa w art. 5 ust. 2 niniejszego rozporządzenia;

g) w części zatytułowanej „Najważniejsze czynniki wpływające na wyniki Twojego OIPE” w stosownych przypadkach informacje, o których mowa w art. 36 ust. 1 lit. g), j) i l) rozporządzenia (UE) 2019/1238 i art. 3 ust. 10 niniejszego rozporządzenia;

h) w części zatytułowanej „Ważne informacje” następujące informacje:

(i) informacje o wszelkich istotnych zmianach warunków OIPE, o których mowa w art. 35 ust. 5 i 6 rozporządzenia (UE) 2019/1238;

(ii) wskazanie, gdzie i w jaki sposób można otrzymać dodatkowe informacje, o których mowa w art. 37 ust. 1 lit. a), b), c) i e) rozporządzenia (UE) 2019/1238;

(iii) w stosownych przypadkach odniesienie do oświadczenia o polityce inwestycyjnej uwzględniającej czynniki z zakresu ochrony środowiska, polityki społecznej i ładu korporacyjnego zgodnie z art. 37 ust. 1 lit. c) rozporządzenia (UE) 2019/1238.

Informacje, o których mowa w akapicie pierwszym lit. c) ppkt (iii), prezentuje się oddzielnie, zgodnie z art. 3 ust. 4.

Informacje, o których mowa w akapicie pierwszym lit. e), prezentuje się po skorygowaniu o skutki inflacji. Informacje te uzupełnia się opisowym wyjaśnieniem przełożenia na wartości bieżące w związku ze zmianami siły nabywczej na przestrzeni czasu.

Do celów akapitu pierwszego lit. f) złożony wpływ kosztów na prognozowany zgromadzony kapitał w momencie rozpoczęcia fazy dekumulacji zgodnie z art. 36 ust. 1 lit. f) rozporządzenia (UE) 2019/1238 przedstawia się jako „Spadek zamożności”, jak określono w części III załącznika III do niniejszego rozporządzenia.

Informacje, o których mowa w akapicie pierwszym lit. g), odnoszą się do wyników osiągniętych w przeszłości przez wariant inwestycyjny oszczędzającego w ramach OIPE, przypisanych oszczędzającym w ramach OIPE, i w miarę możliwości są podawane za poprzednie dziesięć lat. Jeżeli nie jest możliwe przedstawienie informacji za poprzednie dziesięć lat, podaje się informacje za najdłuższy okres, przez jaki dana osoba oszczędzała w ramach OIPE. Informacje te prezentuje się jako średnie zwroty z inwestycji, po odliczeniu kosztów inwestycji, za okresy obejmujące ostatni rok, trzy ostatnie lata, pięć ostatnich lat i dziesięć ostatnich lat, jako odsetek zgromadzonego kapitału.

2. Założenia dotyczące informacji, o których mowa w ust. 1, są zgodne z załącznikiem III.

3. W przypadku prezentowania informacji w warstwach w formacie elektronicznym pierwsza warstwa zawiera co najmniej informacje, o których mowa w ust. 1 lit. a), b), d) i e). Inne informacje można podać w dodatkowych warstwach ze szczegółowymi informacjami.