Załącznik I

„ZAŁĄCZNIK XXXVII

Tabela EU IRRBBA – Informacje jakościowe dotyczące ryzyk stopy procentowej z tytułu działalności w ramach portfela bankowego

Pola na tekst o formacie dowolnym do celów ujawniania informacji jakościowych

Numer wiersza

Informacje jakościowe – format dowolny

Podstawa prawna

a) Opis sposobu, w jaki instytucja definiuje IRRBB do celów kontroli i pomiaru ryzyka

art. 448 ust. 1 lit. e)

b) Opis ogólnych strategii instytucji w zakresie zarządzania IRRBB i jego ograniczania

art. 448 ust. 1 lit. f)

c) Częstotliwość obliczania miar IRRBB instytucji oraz opis szczególnych miar, które instytucja stosuje do pomiaru swojej wrażliwości na IRRBB

art. 448 ust. 1 lit. e) pkt (i) i (v) art. 448 ust. 2

d) Opis scenariuszy wstrząsu dotyczących stóp procentowych i scenariuszy warunków skrajnych, które instytucja stosuje do oszacowania zmian w bilansowej wartości zaktualizowanej kapitału i w wyniku odsetkowym netto (w stosownych przypadkach)

art. 448 ust. 1 lit. e) pkt (iii); art. 448 ust. 2

e) Opis kluczowych założeń na potrzeby modelowania i założeń parametrycznych innych niż założenia stosowane do celów ujawniania informacji we wzorze EU IRRBB1 (w stosownych przypadkach)

art. 448 ust. 1 lit. e) pkt (ii); art. 448 ust. 2

f) Ogólny opis sposobu, w jaki instytucja zabezpiecza się przed IRRBB, a także powiązanego podejścia księgowego (w stosownych przypadkach)

art. 448 ust. 1 lit. e) pkt (iv); art. 448 ust. 2

g) Opis kluczowych założeń na potrzeby modelowania i założeń parametrycznych stosowanych w odniesieniu do miar IRRBB we wzorze EU IRRBB1 (w stosownych przypadkach)

art. 448 ust. 1 lit. c); art. 448 ust. 2

h) Wyjaśnienie znaczenia miar IRRBB i ich istotnych zmian od momentu poprzedniego ujawnienia informacji

art. 448 ust. 1 lit. d)

i) Wszelkie inne istotne informacje dotyczące miar IRRBB ujawnionych we wzorze EU IRRBB1 (opcjonalnie)

(1) (2)

Ujawnienie informacji na temat średniego i najdłuższego terminu zapadalności po przeszacowaniu przypisanego depozytom o nieustalonym terminie zapadalności

art. 448 ust. 1 lit. g)

Wzór EU IRRBB1 – Ryzyka stopy procentowej z tytułu działalności w ramach portfela bankowego

Scenariusze wstrząsów stosowane do celów nadzorczych

a

b

c

d

Zmiany w bilansowej wartości zaktualizowanej kapitału

Zmiany w wyniku odsetkowym netto

Bieżący okres

Poprzedni okres

Bieżący okres

Poprzedni okres

1

Równoległy wzrost szoku

2

Równoległy spadek szoku

3

Spadek stóp krótkoterminowych i wzrost stóp długoterminowych (ang. steepener)

4

Wzrost stóp krótkoterminowych i spadek stóp długoterminowych (ang. flattener)

5

Wzrost stóp krótkoterminowych

6

Spadek stóp krótkoterminowych

”