Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1855 z dnia 10 czerwca 2022 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających minimalny poziom szczegółowości danych podlegających zgłoszeniu repozytoriom transakcji oraz rodzaj zgłoszeń, które należy stosować

Załącznik

W mocy

Tabela 1

Sekcja

Pole

Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu

Strony kontraktu na instrument pochodny

Znacznik czasu zgłoszenia

Data i godzina przekazania zgłoszenia do repozytorium transakcji.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Identyfikator podmiotu przekazującego zgłoszenie

W przypadku gdy podmiot odpowiedzialny za dokonanie zgłoszenia delegował obowiązek dokonania zgłoszenia do osoby trzeciej lub drugiego kontrahenta, podmiot ten musi zostać zidentyfikowany w tym polu za pomocą niepowtarzalnego kodu.

W przeciwnym razie w tym polu należy wskazać podmiot odpowiedzialny za zgłaszanie.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Podmiot odpowiedzialny za zgłaszanie

Jeżeli wyłączną odpowiedzialność i odpowiedzialność prawną za sprawozdawczość w imieniu obu kontrahentów zgodnie z art. 9 ust. 1a rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 (1) ponosi kontrahent finansowy, a kontrahent niefinansowy nie decyduje się na zgłoszenie we własnym zakresie szczegółowych informacji na temat swoich kontraktów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, niepowtarzalny kod identyfikujący tego kontrahenta finansowego. W przypadku gdy za dokonywanie zgłoszeń w imieniu przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) zgodnie z art. 9 ust. 1b tego rozporządzenia odpowiedzialna i prawnie odpowiedzialna jest spółka zarządzająca, niepowtarzalny kod identyfikujący tę spółkę zarządzającą. W przypadku gdy za dokonywanie zgłoszeń w imieniu alternatywnego funduszu inwestycyjnego (AFI) zgodnie z art. 9 ust. 1c tego rozporządzenia odpowiedzialny i prawnie odpowiedzialny jest zarządzający alternatywnym funduszem inwestycyjnym (ZAFI), niepowtarzalny kod identyfikujący tego ZAFI. W przypadku gdy upoważniony podmiot, który jest odpowiedzialny za zarządzanie IORP i działanie w jej imieniu, jest odpowiedzialny i prawnie odpowiedzialny za dokonywanie zgłoszeń w jej imieniu zgodnie z art. 9 ust. 1d tego rozporządzenia, niepowtarzalny kod identyfikujący ten podmiot.

Niniejsze pole ma zastosowanie wyłącznie do instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Kontrahent 1 (kontrahent dokonujący zgłoszenia)

Identyfikator kontrahenta transakcji na instrumentach pochodnych, który wypełnia swój obowiązek zgłaszania za pośrednictwem danego zgłoszenia.

W przypadku przypisanej transakcji na instrumentach pochodnych realizowanej przez zarządzającego funduszem w imieniu funduszu, jako kontrahenta zgłasza się fundusz, a nie zarządzającego funduszem.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Charakter kontrahenta 1

Należy wskazać, czy kontrahent 1 jest kontrahentem centralnym („CCP”), kontrahentem finansowym lub kontrahentem niefinansowym zdefiniowanym w art. 2 pkt 1, 8 i 9 rozporządzenia (UE) nr 648/2012, lub podmiotem, o którym mowa w art. 1 ust. 5 tego rozporządzenia.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Sektor przedsiębiorstw, w którym działa kontrahent 1

Charakter działalności przedsiębiorstwa kontrahenta 1.

Jeżeli kontrahent 1 jest kontrahentem finansowym, pole to zawiera wszystkie niezbędne kody zawarte w taksonomii kontrahentów finansowych w polu 6 tabeli 1 w załączniku do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2022/1860 (2) i mające zastosowanie do tego kontrahenta.

Jeżeli kontrahent 1 jest kontrahentem niefinansowym, pole to zawiera wszystkie niezbędne kody zawarte w taksonomii kontrahentów niefinansowych w polu 6 tabeli 1 w załączniku do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2022/1860 i mające zastosowanie do tego kontrahenta.

W przypadku zgłoszenia więcej niż jednego rodzaju działalności należy podać kody uszeregowane według względnego znaczenia danego rodzaju działalności.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Próg wiążący się z obowiązkiem rozliczania dla kontrahenta 1

Informacje, czy kontrahent 1 w dniu zawarcia transakcji przekracza próg wiążący się z obowiązkiem rozliczania, o którym mowa w art. 4a ust. 3 lub art. 10 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Rodzaj identyfikatora kontrahenta 2

Wskazanie, czy do identyfikacji kontrahenta 2 wykorzystano LEI.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Kontrahent 2

Identyfikator drugiego kontrahenta transakcji na instrumentach pochodnych.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Kraj kontrahenta 2

W przypadku gdy kontrahent 2 jest osobą fizyczną, kod kraju zamieszkania tej osoby.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Charakter kontrahenta 2

Należy wskazać, czy kontrahent 2 jest CCP, kontrahentem finansowym lub kontrahentem niefinansowym zdefiniowanym w art. 2 pkt 1, 8 i 9 rozporządzenia (UE) nr 648/2012, lub podmiotem, o którym mowa w art. 1 ust. 5 tego rozporządzenia.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Sektor przedsiębiorstw, w którym działa kontrahent 2

Charakter działalności przedsiębiorstwa kontrahenta 2.

Jeżeli kontrahent 2 jest kontrahentem finansowym, pole to zawiera wszystkie niezbędne kody zawarte w taksonomii kontrahentów finansowych w polu 6 tabeli 1 w załączniku do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2022/1860 i mające zastosowanie do tego kontrahenta.

Jeżeli kontrahent 2 jest kontrahentem niefinansowym, pole to zawiera wszystkie niezbędne kody zawarte w taksonomii kontrahentów niefinansowych w polu 6 tabeli 1 w załączniku do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2022/1860 i mające zastosowanie do tego kontrahenta.

W przypadku zgłoszenia więcej niż jednego rodzaju działalności należy podać kody uszeregowane według względnego znaczenia danego rodzaju działalności.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Próg wiążący się z obowiązkiem rozliczania dla kontrahenta 2

Informacje, czy kontrahent 2 w dniu zawarcia transakcji przekracza próg wiążący się z obowiązkiem rozliczania, o którym mowa w art. 4a ust. 3 lub art. 10 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Obowiązek zgłaszania spoczywający na kontrahencie 2

Wskazanie, czy na kontrahencie 2 spoczywa obowiązek zgłaszania na podstawie rozporządzenia (UE) nr 648/2012, niezależnie od tego, kto ponosi odpowiedzialność i odpowiedzialność prawną za dokonywanie zgłoszeń w jego imieniu.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Identyfikator brokera

W przypadku gdy w charakterze pośrednika kontrahenta 1 działa broker, nie stając się samym kontrahentem, kontrahent 1 identyfikuje tego maklera za pomocą niepowtarzalnego kodu.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Członek rozliczający

Identyfikator członka rozliczającego, za pośrednictwem którego transakcja na instrumentach pochodnych była rozliczana przez CCP.

Ten element danych ma zastosowanie do rozliczonych transakcji.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Kierunek

Wskazanie, czy kontrahent 1 jest kupującym czy sprzedającym według stanu na dzień zawarcia instrumentu pochodnego.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Kierunek „nogi” 1

Wskazanie, czy kontrahent 1 jest płatnikiem czy odbiorcą „nogi” 1 według stanu na dzień zawarcia instrumentu pochodnego.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Kierunek „nogi” 2

Wskazanie, czy kontrahent 1 jest płatnikiem czy odbiorcą „nogi” 2 według stanu na dzień zawarcia instrumentu pochodnego.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Bezpośredni związek z działalnością handlową lub działalnością samofinansującą

Informacja, czy kontrakt jest w obiektywny i mierzalny sposób bezpośrednio związany z działalnością gospodarczą lub działalnością w zakresie zarządzania aktywami i pasywami kontrahenta 1, o których mowa w art. 10 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.

Pole to wypełnia się wyłącznie w przypadku, gdy kontrahent 1 jest kontrahentem niefinansowym zdefiniowanym w art. 2 pkt 9 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.

Tabela 2

Sekcja

Pole

Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu

Sekcja 2a – Identyfikatory i odnośniki

Unikatowy identyfikator transakcji (UTI)

Unikatowy identyfikator transakcji, o którym mowa w art. 7 rozporządzenia wykonawczego (UE) 2022/1860.

Sekcja 2a – Identyfikatory i odnośniki

Numer referencyjny zgłoszenia

W przypadku gdy instrument pochodny został wykonany w systemie obrotu – niepowtarzalny dla wykonania tego instrumentu numer wygenerowany przez ten system obrotu.

Sekcja 2a – Identyfikatory i odnośniki

UTI poprzedniej transakcji (dla transakcji, między którymi występuje relacja typu „jeden za jeden” i „jeden za wiele”)

UTI przypisana do poprzedniej transakcji, która doprowadziła do zgłoszonej transakcji ze względu na zdarzenie związane z cyklem życia kontraktu, w ramach związku typu jeden do jednego między transakcjami (np. w przypadku przedłużenia, gdy transakcja zostaje rozwiązana i wygenerowana zostaje nowa transakcja) lub w ramach związku typu jeden do wielu między transakcjami (np. w ramach rozliczania lub jeżeli transakcja zostaje podzielona na kilka różnych transakcji).

Ten element danych nie ma zastosowania przy zgłaszaniu związków typu wiele do jednego i wiele do wielu między transakcjami (np. w przypadku kompresji).

Sekcja 2a – Identyfikatory i odnośniki

UTI późniejszej pozycji

UTI pozycji, do której włączono dany instrument pochodny. Pole to ma zastosowanie wyłącznie do zgłoszeń dotyczących rozwiązania instrumentu pochodnego ze względu na jego włączenie do pozycji.

Sekcja 2a – Identyfikatory i odnośniki

Identyfikator na potrzeby posttransakcyjnej redukcji ryzyka (PTRR)

Identyfikator wygenerowany przez dostawcę usług PTRR lub CCP świadczącego usługę PTRR w celu połączenia wszystkich instrumentów pochodnych objętych danym zdarzeniem PTRR i wynikających z tego zdarzenia.

Sekcja 2a – Identyfikatory i odnośniki

Identyfikator pakietu

Identyfikator (określony przez kontrahenta 1) w celu powiązania instrumentów pochodnych w tym samym pakiecie zgodnie z art. 1 ust. 3 akapit trzeci niniejszego rozporządzenia.

Pakiet może obejmować transakcje podlegające zgłoszeniu i transakcje niepodlegające zgłoszeniu.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Międzynarodowy kod identyfikujący papier wartościowy (ISIN)

Kod ISIN identyfikujący produkt, jeżeli produkt ten jest dopuszczony do obrotu lub jest przedmiotem obrotu na rynku regulowanym, wielostronnej platformie obrotu, zorganizowanej platformie obrotu lub w podmiocie systematycznie internalizującym transakcje.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Unikatowy identyfikator produktu (UPI)

UPI identyfikujący produkt.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Klasyfikacja produktu

Kod klasyfikacji instrumentów finansowych (kod CFI) dotyczący instrumentu.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Rodzaj kontraktu

Każdy zgłoszony kontrakt klasyfikuje się według jego rodzaju.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Klasa aktywów

Każdy zgłoszony kontrakt klasyfikuje się według klasy jego aktywów bazowych.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Instrument pochodny oparty na kryptoaktywach

Wskazanie, czy instrument pochodny jest oparty kryptoaktywach.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Rodzaj identyfikatora instrumentu bazowego

Rodzaj odnośnego identyfikatora instrumentu bazowego.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Identyfikator instrumentu bazowego

Bezpośredni instrument bazowy identyfikuje się za pomocą niepowtarzalnego identyfikatora dotyczącego tego instrumentu bazowego w oparciu o jego rodzaj.

W przypadku swapów ryzyka kredytowego należy podać kod ISIN zobowiązania referencyjnego.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Wskazanie indeksu bazowego

Wskaźnik indeksu instrumentu bazowego, w stosownych przypadkach.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Nazwa indeksu bazowego

Pełna nazwa indeksu instrumentu bazowego nadana przez dostawcę indeksu.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Kod koszyka niestandardowego

Jeżeli transakcja na instrumentach pochodnych opiera się na koszyku strukturyzowanym, niepowtarzalny kod nadany przez podmiot odpowiedzialny za strukturę koszyka w celu powiązania jego składników.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Identyfikator składników koszyka

W przypadku koszyków strukturyzowanych składających się między innymi z instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu w systemie obrotu określa się wyłącznie instrumenty finansowe będące przedmiotem obrotu w systemie obrotu.

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Waluta rozliczeniowa 1

W stosownych przypadkach waluta rozrachunku pieniężnego transakcji.

W przypadku produktów wielowalutowych, które nie podlegają kompensowaniu – waluta rozliczeniowa „nogi” 1.

Ten element danych nie ma zastosowania do produktów rozliczanych fizycznie (np. rozliczanych fizycznie opcji na swapy).

Sekcja 2b – Informacje dotyczące kontraktu

Waluta rozliczeniowa 2

W stosownych przypadkach waluta rozrachunku pieniężnego transakcji.

W przypadku produktów wielowalutowych, które nie podlegają kompensowaniu – waluta rozliczeniowa „nogi” 2.

Ten element danych nie ma zastosowania do produktów rozliczanych fizycznie (np. rozliczanych fizycznie opcji na swapy).

Sekcja 2c – Wycena

Kwota wyceny

Wycena kontraktu według wartości rynkowej lub wycena według modelu, o których mowa w art. 4 niniejszego rozporządzenia.

W odniesieniu do rozliczonej transakcji stosuje się wycenę CCP.

Sekcja 2c – Wycena

Waluta wyceny

Waluta, w której denominuje się kwotę wyceny.

Sekcja 2c – Wycena

Znacznik czasu wyceny

Data i godzina ostatniej wyceny według wartości rynkowej dostarczonej przez CCP lub obliczonej na podstawie bieżącej lub ostatniej dostępnej ceny rynkowej transakcji wejściowych.

Sekcja 2c – Wycena

Metoda wyceny

Źródło i metoda wyceny transakcji stosowana przez kontrahenta 1.

Jeżeli w wycenie wykorzystuje się co najmniej jedną transakcję wejściową, którą klasyfikuje się jako wycenianą według modelu, wówczas całą wycenę klasyfikuje się jako wycenę według modelu.

Jeżeli wykorzystywane są wyłącznie transakcje wejściowe, które klasyfikuje się jako wyceniane według wartości rynkowej, wówczas całą wycenę klasyfikuje się jako wycenę według wartości rynkowej.

Sekcja 2c – Wycena

Współczynnik delta

Stosunek zmiany ceny transakcji na instrumentach pochodnych do zmiany ceny instrumentu bazowego.

Niniejsze pole ma zastosowanie wyłącznie do opcji i opcji na swapy.

Kontrahenci finansowi i kontrahenci niefinansowi, o których mowa w art. 10 rozporządzenia (UE) nr 648/2012, zgłaszają codziennie zaktualizowany współczynnik delta.

Sekcja 2d – Zabezpieczenie

Wskazanie, czy zabezpieczenie wniesiono na poziomie portfela

Wskazanie dotyczący tego, czy zabezpieczenie wniesiono na poziomie portfela. Określenie „na poziomie portfela” oznacza zbiór transakcji podlegających obowiązkowi wniesienia wspólnego depozytu zabezpieczającego (w ujęciu netto albo brutto) w przeciwieństwie do scenariusza, w którym depozyt zabezpieczający jest obliczany i księgowany oddzielnie dla każdej pojedynczej transakcji.

Sekcja 2d – Zabezpieczenie

Kod portfela, dla którego wniesiono zabezpieczenie

Jeżeli zabezpieczenie jest zgłaszane na poziomie portfela, niepowtarzalny kod przypisany portfelowi przez kontrahenta 1. Ten element danych nie ma zastosowania, jeżeli zabezpieczenie wniesiono na poziomie transakcji lub jeżeli nie zawarto umowy zabezpieczającej, lub jeżeli nie wniesiono ani nie otrzymano żadnego zabezpieczenia.

Sekcja 2e – Ograniczanie ryzyka / zgłaszanie

Znacznik czasu potwierdzenia

Data i godzina potwierdzenia, zgodnie z art. 12 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) nr 149/2013 (3). Ma zastosowanie wyłącznie do kontraktów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie są rozliczane przez CCP.

Sekcja 2e – Ograniczanie ryzyka / zgłaszanie

Potwierdzono

W przypadku nowych transakcji podlegających zgłoszeniu – czy prawnie wiążące warunki kontraktu pochodnego będącego przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym zostały udokumentowane i uzgodnione (potwierdzone) czy też nie (niepotwierdzone).

Jeżeli transakcje udokumentowano i uzgodniono, czy takie potwierdzenie zostało dokonane:

— za pośrednictwem wspólnego systemu lub platformy potwierdzania lub prywatnego lub dwustronnego systemu elektronicznego (elektronicznie);

— za pośrednictwem dokumentu pisemnego nadającego się do odczytu przez człowieka, takiego jak faks, papier lub ręcznie przetwarzane wiadomości e-mail (nieelektronicznie).

Ma zastosowanie wyłącznie do kontraktów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie są rozliczane przez CCP.

Sekcja 2f – Rozliczanie

Obowiązek rozliczania

Wskazanie, czy zgłaszany kontrakt należy do kategorii instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które uznano za podlegające obowiązkowi rozliczania, a obaj kontrahenci będący stronami kontraktu podlegają obowiązkowi rozliczania na podstawie rozporządzenia (UE) nr 648/2012, z chwilą wykonania kontraktu.

Ma zastosowanie wyłącznie do kontraktów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym.

Sekcja 2f – Rozliczanie

Rozliczono

Wskaźnik tego, czy instrument pochodny został rozliczony przez CCP.

Sekcja 2f – Rozliczanie

Znacznik czasu rozliczenia

Data i godzina dokonania rozliczenia.

Ma zastosowanie wyłącznie do kontraktów pochodnych, które są rozliczane przez CCP.

Sekcja 2f – Rozliczanie

Kontrahent centralny

Identyfikator CCP, który rozliczył transakcję.

Ten element danych nie ma zastosowania, jeżeli wartość elementu danych „Rozliczone” wynosi „N” („Nie, nierozliczane centralnie”).

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Rodzaj umowy ramowej

Odniesienie do rodzaju umowy ramowej, na podstawie której kontrahenci zawarli instrument pochodny.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Rodzaj innej umowy ramowej

Nazwa umowy ramowej. Pole to wypełnia się wyłącznie w przypadku, gdy w polu 34 w niniejszej tabeli wskazano „OTHR”.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Wersja umowy ramowej

W stosownych przypadkach wskazanie roku umowy ramowej właściwej dla zgłaszanej transakcji.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Transakcja wewnątrzgrupowa

Wskazanie, czy kontrakt zawarto jako transakcję wewnątrzgrupową zgodnie z definicją w art. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Posttransakcyjna redukcja ryzyka (PTRR)

Wskazanie, czy kontrakt wynika z operacji posttransakcyjnej w zakresie redukcji ryzyka.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Rodzaj techniki PTRR

Wskaźnik rodzaju operacji posttransakcyjnej w zakresie redukcji ryzyka do celów sprawozdawczości na podstawie rozporządzenia (UE) nr 648/2012.

Kompresja portfela bez udziału usługodawcy będącego osobą trzecią: Uzgodnienie mające na celu zmniejszenie ryzyka w istniejących portfelach transakcji z wykorzystaniem transakcji pozacenowych głównie w celu zmniejszenia nierozliczonej kwoty nominalnej, liczby transakcji lub w celu dokonania innej harmonizacji warunków w drodze całkowitego lub częściowego rozwiązania transakcji, często też w celu zastąpienia rozwiązanych instrumentów pochodnych nowymi transakcjami odtworzenia.

Kompresja portfela z udziałem usługodawcy będącego osobą trzecią lub CCP: Usługa w zakresie posttransakcyjnej redukcji ryzyka (PTRR) świadczona przez usługodawcę lub CCP i mająca na celu zmniejszenie ryzyka w istniejących portfelach transakcji z wykorzystaniem transakcji pozacenowych głównie w celu zmniejszenia nierozliczonej kwoty nominalnej, liczby transakcji lub w celu dokonania innej harmonizacji warunków w drodze całkowitego lub częściowego rozwiązania transakcji, często też w celu zastąpienia rozwiązanych instrumentów pochodnych nowymi transakcjami odtworzenia.

Równoważenie struktury portfela/zarządzanie depozytem zabezpieczającym: Usługa w zakresie posttransakcyjnej redukcji ryzyka świadczona przez usługodawcę w celu zmniejszenia ryzyka w istniejącym portfelu transakcji poprzez dodanie nowych transakcji pozacenowych i w przypadku gdy żadne istniejące transakcje w portfelu nie zostały rozwiązane ani zastąpione, a wartość nominalna jest zwiększana, a nie zmniejszana.

Pozostałe usługi w zakresie posttransakcyjnej redukcji ryzyka w ramach portfela: Usługa w zakresie posttransakcyjnej redukcji ryzyka świadczona przez usługodawcę w celu zmniejszenia ryzyka w istniejących portfelach transakcji z wykorzystaniem transakcji pozacenowych i w przypadku gdy taka usługa nie kwalifikuje się jako kompresja portfela ani równoważenie struktury portfela.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Dostawca usług w zakresie PTRR

LEI identyfikujący usługodawcę świadczącego usługi posttransakcyjne w zakresie redukcji ryzyka

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Miejsce realizacji transakcji

Określenie systemu, w którym wykonano transakcję.

W przypadku do transakcji wykonywanych w systemie obrotu, przez podmiot systematycznie internalizujący transakcje („SI”) lub na zorganizowanej platforma obrotu poza Unią należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku zgodnie z normą ISO 10383. Jeżeli segmentu rynku nie istnieje, należy stosować operacyjny kod identyfikacyjny segmentu rynku.

Należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku „XOFF” w odniesieniu do instrumentów finansowych dopuszczonych do obrotu lub będących przedmiotem obrotu w systemie obrotu, lub w przypadku których złożono wniosek o dopuszczenie, jeżeli transakcja na tym instrumencie finansowym nie jest realizowana w systemie obrotu lub przez podmiot systematycznie internalizujący transakcje, lub zorganizowaną platformę obrotu znajdujące się poza Unią, lub jeżeli kontrahent nie wie, czy prowadzi obrót z kontrahentem 2 działającym w charakterze podmiotu systematycznie internalizującego transakcje.

Należy stosować kod identyfikacyjny segmentu rynku „XXXX” w odniesieniu do instrumentów finansowych niedopuszczonych do obrotu ani niebędących przedmiotem obrotu w systemie obrotu, lub w przypadku których nie złożono wniosku o dopuszczenie i które nie są przedmiotem obrotu na zorganizowanej platformie obrotu znajdującej się poza Unią.

Sekcja 2c – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Znacznik czasu realizacji transakcji

Data i godzina pierwotnego wykonania transakcji, które doprowadziło do wygenerowania nowego UTI. Ten element danych pozostaje niezmienione przez cały okres ważności UTI. W przypadku sprawozdawczości na poziomie pozycji należy wskazać czasu, w którym pozycja została otwarta po raz pierwszy.

Sekcja 2c – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data rozpoczęcia obowiązywania

Nieskorygowana data rozpoczęcia obowiązywania zobowiązań z tytułu transakcji na instrumentach pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, wskazana w potwierdzeniu.

Jeżeli data rozpoczęcia obowiązywania nie jest określona jako część warunków kontraktu, kontrahenci zgłaszają w tym polu datę wykonania instrumentu pochodnego.

Sekcja 2c – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data wygaśnięcia

Nieskorygowana data zakończenia obowiązywania zobowiązań z tytułu transakcji na instrumentach pochodnych, wskazana w potwierdzeniu. Przedterminowe rozwiązanie nie ma wpływu na ten element danych.

Sekcja 2c – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data przedterminowego zakończenia transakcji

Data rozpoczęcia obowiązywania przedterminowego zakończenia (wygaśnięcia) zgłoszonej transakcji.

Ten element danych ma zastosowanie, jeżeli zakończenie transakcji następuje przed terminem jej zapadalności ze względu na decyzję ex-interim kontrahenta (lub kontrahentów).

Sekcja 2c – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data ostatecznego rozrachunku określona w umowie

Nieskorygowana data przewidziana w kontrakcie, do której powinien nastąpić cały transfer środków pieniężnych lub aktywów, a kontrahenci nie powinni już mieć żadnych pozostających do spłaty zobowiązań wobec siebie w ramach tego kontraktu.

W przypadku produktów, które nie mają daty ostatecznego rozrachunku określonego w umowie (np. opcji amerykańskich), ten element danych zawiera datę, do której transfer środków pieniężnych lub aktywów miałby miejsce, gdyby rozwiązanie kontraktu miało nastąpić w dacie wygaśnięcia.

Sekcja 2c – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Rodzaj dostawy

Wskazanie, czy kontrakt jest rozliczany fizycznie czy gotówkowo.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Cena

Cena określona w transakcji na instrumentach pochodnych. Nie obejmuje ona opłat, podatków ani prowizji.

Jeżeli w chwili zgłaszania nowej transakcji cena nie jest znana, jest ona aktualizowana w miarę dostępności.

W przypadku transakcji, które stanowią część pakietu, ten element danych zawiera, w stosownych przypadkach, cenę transakcji będącej składnikiem pakietu.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Waluta, w jakiej wyrażono cenę

Waluta, w której denominowana jest cena.

Waluta, w jakiej wyrażono cenę, ma zastosowanie tylko wtedy, gdy cena jest wyrażona jako wartość pieniężna.

Pola 50–52 są powtarzalne i wypełnia się je w przypadku instrumentów pochodnych obejmujących harmonogramy zmian cen.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Nieskorygowana data rozpoczęcia obowiązywania ceny

Nieskorygowana data rozpoczęcia obowiązywania ceny.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Nieskorygowana data zakończenia obowiązywania ceny

Nieskorygowana data zakończenia obowiązywania ceny (nie ma zastosowania, jeżeli nieskorygowana data zakończenia obowiązywania danego harmonogramu przypada bezpośrednio przed nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania dotyczącą następnego okresu).

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Cena obowiązująca w okresie między nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania a datą zakończenia obowiązywania

Cena obowiązująca w okresie między nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania a nieskorygowaną datą zakończenia obowiązywania, z tą ostatnią włącznie.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Cena transakcji pakietowej

Cena w obrocie dotycząca całego pakietu, którego zgłoszona transakcja na instrumentach pochodnych jest elementem.

Ten element danych nie ma zastosowania w przypadku gdy

— zgłoszenie nie dotyczy żadnego pakietu lub

— stosuje się spread transakcji pakietowej.

Ceny i powiązane elementy danych transakcji (waluta, w jakiej wyrażono cenę), które stanowią poszczególne składniki pakietu, zgłasza się, jeżeli są dostępne.

Cena transakcji pakietowej może nie być znana w chwili zgłoszenia nowej transakcji, ale może zostać zaktualizowana w późniejszym terminie.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Waluta, w jakiej wyrażono cenę transakcji pakietowej

Waluta, w której denominowana jest cena transakcji pakietowej.

Ten element danych nie ma zastosowania w przypadku gdy

— zgłoszenie nie dotyczy żadnego pakietu lub

— stosuje się spread transakcji pakietowej, lub

— cena transakcji pakietowej jest wyrażona jako wartość procentowa.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Kwota nominalna „nogi” 1

Kwota nominalna „nogi” 1, o której mowa w art. 5 niniejszego rozporządzenia.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Waluta, w jakiej wyrażono kwotę nominalną „nogi” 1

W stosownych przypadkach: waluta, w której denominowana jest kwota nominalna „nogi” 1.

Pola 57–59 są powtarzalne i wypełnia się je w przypadku instrumentów pochodnych obejmujących harmonogramy zmian kwoty nominalnej

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data rozpoczęcia obowiązywania kwoty nominalnej „nogi” 1

Nieskorygowana data, w której zaczyna obowiązywać powiązana kwota nominalna „nogi” 1.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data zakończenia obowiązywania kwoty nominalnej „nogi” 1

Nieskorygowana data zakończenia obowiązywania kwoty nominalnej „nogi” 1 (nie ma zastosowania, jeżeli nieskorygowana data zakończenia obowiązywania danego harmonogramu przypada bezpośrednio przed nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania dotyczącą następnego okresu).

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Kwota nominalna „nogi” 1 obowiązująca w powiązanej dacie rozpoczęcia obowiązywania

Kwota nominalna „nogi” 1, która zaczyna obowiązywać w powiązanej nieskorygowanej dacie rozpoczęcia obowiązywania.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Całkowita ilość nominalna „nogi” 1

Zagregowana ilość nominalna bazowego składnika aktywów „nogi” 1 w okresie trwania transakcji.

Jeżeli w chwili zgłaszania nowej transakcji ilość nominalna nie jest znana, jest ona aktualizowana w miarę dostępności.

Pola 61–63 są powtarzalne i wypełnia się je w przypadku instrumentów pochodnych obejmujących harmonogramy zmian ilości nominalnej

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data rozpoczęcia obowiązywania ilości nominalnej „nogi” 1

Nieskorygowana data, w której zaczyna obowiązywać powiązana ilość nominalna „nogi” 1

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data zakończenia obowiązywania ilości nominalnej „nogi” 1

Nieskorygowana data zakończenia obowiązywania ilości nominalnej „nogi” 1 (nie ma zastosowania, jeżeli nieskorygowana data zakończenia obowiązywania danego harmonogramu przypada bezpośrednio przed nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania dotyczącą następnego okresu).

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Ilość nominalna „nogi” 1 obowiązująca w powiązanej dacie rozpoczęcia obowiązywania

Ilość nominalna „nogi” 1, która zaczyna obowiązywać w powiązanej nieskorygowanej dacie rozpoczęcia obowiązywania.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Kwota nominalna „nogi” 2

W stosownych przypadkach, kwota nominalna „nogi” 2, o której mowa w art. 5 niniejszego rozporządzenia.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Waluta, w jakiej wyrażono kwotę nominalną „nogi” 2

W stosownych przypadkach: waluta, w której denominowana jest kwota nominalna „nogi” 2.

Pola 66–68 są powtarzalne i wypełnia się je w przypadku instrumentów pochodnych obejmujących harmonogramy zmian kwoty nominalnej

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data rozpoczęcia obowiązywania kwoty nominalnej „nogi” 2

Nieskorygowana data, w której zaczyna obowiązywać powiązana kwota nominalna „nogi” 2.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data zakończenia obowiązywania kwoty nominalnej „nogi” 2

Nieskorygowana data zakończenia obowiązywania kwoty nominalnej „nogi” 2 (nie ma zastosowania, jeżeli nieskorygowana data zakończenia obowiązywania danego harmonogramu przypada bezpośrednio przed nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania dotyczącą następnego okresu).

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Kwota nominalna „nogi” 2 obowiązująca w powiązanej dacie rozpoczęcia obowiązywania

Kwota nominalna „nogi” 2, która zaczyna obowiązywać w powiązanej nieskorygowanej dacie rozpoczęcia obowiązywania.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Całkowita ilość nominalna „nogi” 2

Zagregowana ilość nominalna bazowego składnika aktywów „nogi” 2 w okresie trwania transakcji.

Jeżeli w chwili zgłaszania nowej transakcji ilość nominalna nie jest znana, jest ona aktualizowana w miarę dostępności.

Pola 70–72 są powtarzalne i wypełnia się je w przypadku instrumentów pochodnych obejmujących harmonogramy zmian ilości nominalnej

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data rozpoczęcia obowiązywania ilości nominalnej „nogi” 2

Nieskorygowana data, w której zaczyna obowiązywać ilość nominalna „nogi” 2.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data zakończenia obowiązywania ilości nominalnej „nogi” 2

Nieskorygowana data zakończenia obowiązywania ilości nominalnej „nogi” 2 (nie ma zastosowania, jeżeli nieskorygowana data zakończenia obowiązywania danego harmonogramu przypada bezpośrednio przed nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania dotyczącą następnego okresu).

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Ilość nominalna „nogi” 2 obowiązująca w powiązanej dacie rozpoczęcia obowiązywania

Ilość nominalna „nogi” 2, która zaczyna obowiązywać w powiązanej nieskorygowanej dacie rozpoczęcia obowiązywania.

Sekcja obejmująca pola od 73 do 78 jest powtarzalna.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Rodzaj innej płatności

Rodzaj innej kwoty płatności

Płatność premii opcyjnej nie jest uwzględniana jako rodzaj płatności, ponieważ premie opcyjne są zgłaszane z wykorzystaniem elementu danych dotyczącego premii opcyjnych.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Kwota innej płatności

Kwoty płatności wraz z odpowiadającymi im rodzajami płatności w celu uwzględnienia wymogów dotyczących opisów transakcji z różnych klas aktywów.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Waluta innej płatności

Waluta, w której denominuje się kwotę innej płatności.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Data innej płatności

Nieskorygowana data wypłaty kwoty innej płatności.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Płatnik dokonujący innej płatności

Identyfikator płatnika kwoty innej płatności.

Sekcja 2g – Szczegółowe informacje dotyczące transakcji

Odbiorca innej płatności

Identyfikator odbiorcy kwoty innej płatności.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Stała stopa procentowa „nogi” 1 lub kupon

W stosownych przypadkach wskazanie stałej stopy procentowej „nogi” 1 lub kuponu.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Konwencja liczenia dni dla płatności według stałej stopy procentowej lub kuponu – „noga” 1

W stosownych przypadkach: konwencja liczenia dni (często nazywana również ułamkiem liczby dni lub podstawą liczenia dni, lub metodą liczenia dni), która określa sposób obliczania płatności odsetkowych. Jest ona wykorzystywana do obliczenia ułamka roku okresu obliczeniowego i wskazuje liczbę dni w okresie obliczeniowym podzieloną przez liczbę dni w roku.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Częstotliwość płatności według stałej stopy procentowej lub kuponu – „noga” 1

W stosownych przypadkach: jednostka czasowa związana z częstotliwością płatności, np. dzień, tydzień, miesiąc, rok lub czas trwania strumienia dla stałej stopy procentowej „nogi” 1 lub kupon.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Mnożnik częstotliwości płatności według stałej stopy procentowej lub kuponu – „noga” 1

W stosownych przypadkach: liczba jednostek czasu (wyrażona za pomocą częstotliwości płatności), która określa częstotliwość występowania okresowych terminów płatności w odniesieniu do stałej stopy procentowej „nogi” 1 lub kupon. Na przykład transakcja, w ramach której płatności następują co dwa miesiące, jest przedstawiona za pomocą częstotliwości płatności „MNTH” (miesięcznie) i mnożnika częstotliwości płatności równego 2.

Ten element danych nie ma zastosowania, jeżeli częstotliwość płatności przyjmuje wartość „ADHO”. Jeżeli częstotliwości płatności przyjmuje wartość „EXPI”, mnożnik częstotliwości płatności wynosi 1. Jeżeli częstotliwość płatności jest śróddzienna, wówczas częstotliwość płatności przyjmuje wartość „DAIL”, a mnożnik częstotliwości płatności wynosi 0.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Identyfikator zmiennej stopy procentowej „nogi” 1

W stosownych przypadkach: identyfikator stosowanych stóp procentowych, które są ustalane ponownie w z góry określonych odstępach czasu w drodze odniesienia do rynkowej stopy referencyjnej.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Wskazanie zmiennej stopy procentowej „nogi” 1

Wskazanie stopy procentowej, jeżeli jest dostępna.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Nazwa zmiennej stopy procentowej „nogi” 1

Pełna nazwa stopy procentowej nadana przez dostawcę indeksu.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Konwencja liczenia dni dla płatności według zmiennej stopy procentowej – „noga” 1

W stosownych przypadkach: konwencja liczenia dni (często nazywana również ułamkiem liczby dni lub podstawą liczenia dni, lub metodą liczenia dni), która określa sposób obliczania płatności odsetkowych z tytułu zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1. Jest ona wykorzystywana do obliczenia ułamka roku okresu obliczeniowego i wskazuje liczbę dni w okresie obliczeniowym podzieloną przez liczbę dni w roku.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Częstotliwość płatności według zmiennej stopy procentowej – „noga” 1

W stosownych przypadkach: jednostka czasowa związana z częstotliwością płatności, np. dzień, tydzień, miesiąc, rok lub czas trwania strumienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Mnożnik częstotliwości płatności według zmiennej stopy procentowej – „noga” 1

W stosownych przypadkach: liczba jednostek czasu (wyrażona za pomocą częstotliwości płatności), która określa częstotliwość występowania okresowych terminów płatności w odniesieniu do zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1. Na przykład transakcja, w ramach której płatności następują co dwa miesiące, jest przedstawiona za pomocą częstotliwości płatności „MNTH” (miesięcznie) i mnożnika częstotliwości płatności równego 2.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1 – okres czasu

Przedział czasu opisujący okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1 – mnożnik

Mnożnik przedziału czasu opisującego okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Częstotliwość aktualizacji zmiennej stopy procentowej – „noga” 1

W stosownych przypadkach: jednostka czasowa związana z częstotliwością ponownego ustalania płatności, np. dzień, tydzień, miesiąc, rok lub czas trwania strumienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Mnożnik częstotliwości aktualizacji zmiennej stopy procentowej – „noga” 1

W stosownych przypadkach: liczba jednostek czasu (wyrażona za pomocą częstotliwości płatności), która określa częstotliwość występowania okresowych terminów ponownego ustalania płatności w odniesieniu do zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 1. Na przykład transakcja, w ramach której płatności następują co dwa miesiące, jest przedstawiona za pomocą częstotliwości płatności „MNTH” (miesięcznie) i mnożnika częstotliwości płatności równego 2.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Spread „nogi” 1

W stosownych przypadkach wskazanie spreadu w ramach „nogi” 1: w przypadku transakcji na instrumentach pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym z okresowymi płatnościami (np. swapy stałej/zmiennej stopy procentowej, swapy stopy procentowej typu zmienna za zmienną, swapy towarowe),

— spread ceny referencyjnej w ramach indeksu w odniesieniu do pojedynczej „nogi” (pojedynczych „nóg”) o zmiennym oprocentowaniu przypadku, gdy w odniesieniu do „nogi” o zmiennym oprocentowaniu stosuje się spread.

— różnica między cenami referencyjnymi w ramach dwóch indeksów w odniesieniu do „nóg” o zmiennym oprocentowaniu.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Waluta, w jakiej wyrażono spread „nogi” 1

W stosownych przypadkach: waluta, w której denominowany jest spread „nogi” 1.

Ten element danych ma zastosowanie tylko wtedy, gdy spread jest wyrażony jako kwota pieniężna.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Stała stopa procentowa „nogi” 2

W stosownych przypadkach wskazanie stałej stopy procentowej stosowanej w ramach „nogi” 2.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Konwencja liczenia dni dla płatności według stałej stopy procentowej – „noga” 2

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Częstotliwość płatności według stałej stopy procentowej – „noga” 2

W stosownych przypadkach: jednostka czasowa związana z częstotliwością płatności, np. dzień, tydzień, miesiąc, rok lub czas trwania strumienia dla stałej stopy procentowej „nogi” 2.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Mnożnik częstotliwości płatności według stałej stopy procentowej – „noga” 2

W stosownych przypadkach: liczba jednostek czasu (wyrażona za pomocą częstotliwości płatności), która określa częstotliwość występowania okresowych terminów płatności w odniesieniu do stałej stopy procentowej „nogi” 2. Na przykład transakcja, w ramach której płatności następują co dwa miesiące, jest przedstawiona za pomocą częstotliwości płatności „MNTH” (miesięcznie) i mnożnika częstotliwości płatności równego 2.

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Identyfikator zmiennej stopy procentowej „nogi” 2

W stosownych przypadkach: identyfikator stosowanych stóp procentowych, które są ustalane ponownie w z góry określonych odstępach czasu w drodze odniesienia do rynkowej stopy referencyjnej.

100

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Wskazanie zmiennej stopy procentowej „nogi” 2

Wskazanie stopy procentowej, jeżeli jest dostępna.

101

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Nazwa zmiennej stopy procentowej „nogi” 2

Pełna nazwa stopy procentowej nadana przez dostawcę indeksu.

102

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Konwencja liczenia dni dla płatności według zmiennej stopy procentowej – „noga” 2

W stosownych przypadkach: konwencja liczenia dni (często nazywana również ułamkiem liczby dni lub podstawą liczenia dni, lub metodą liczenia dni), która określa sposób obliczania płatności odsetkowych z tytułu zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 2. Jest ona wykorzystywana do obliczenia ułamka roku okresu obliczeniowego i wskazuje liczbę dni w okresie obliczeniowym podzieloną przez liczbę dni w roku.

103

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Częstotliwość płatności według zmiennej stopy procentowej – „noga” 2

104

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Mnożnik częstotliwości płatności według zmiennej stopy procentowej – „noga” 2

W stosownych przypadkach: liczba jednostek czasu (wyrażona za pomocą częstotliwości płatności), która określa częstotliwość występowania okresowych terminów płatności w odniesieniu do zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 2. Na przykład transakcja, w ramach której płatności następują co dwa miesiące, jest przedstawiona za pomocą częstotliwości płatności „MNTH” (miesięcznie) i mnożnika częstotliwości płatności równego 2.

105

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 2 – okres czasu

Przedział czasu opisujący okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 2.

106

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 2 – mnożnik

Mnożnik przedziału czasu opisującego okres odniesienia dla zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 2.

107

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Częstotliwość aktualizacji zmiennej stopy procentowej – „noga” 2

108

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Mnożnik częstotliwości aktualizacji zmiennej stopy procentowej – „noga” 2

W stosownych przypadkach: liczba jednostek czasu (wyrażona za pomocą częstotliwości płatności), która określa częstotliwość występowania okresowych terminów ponownego ustalania płatności w odniesieniu do zmiennej stopy procentowej w ramach „nogi” 2. Na przykład transakcja, w ramach której płatności następują co dwa miesiące, jest przedstawiona za pomocą częstotliwości płatności „MNTH” (miesięcznie) i mnożnika częstotliwości płatności równego 2.

109

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Spread „nogi” 2

W stosownych przypadkach wskazanie spreadu „nogi” 2: w przypadku transakcji na instrumentach pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym z okresowymi płatnościami (np. swapy stałej lub zmiennej stopy procentowej, swapy stopy procentowej typu zmienna za zmienną, swapy towarowe),

— różnica między cenami referencyjnymi w ramach dwóch indeksów w odniesieniu do „nóg” o zmiennym oprocentowaniu.

110

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Waluta, w jakiej wyrażono spread „nogi” 2

W stosownych przypadkach: waluta, w której denominowany jest spread „nogi” 2.

Ten element danych ma zastosowanie tylko wtedy, gdy spread jest wyrażony jako kwota pieniężna.

111

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Spread transakcji pakietowej

Cena w obrocie dotycząca całego pakietu, którego elementem jest zgłoszona transakcja pakietowe na instrumentach pochodnych.

Cena transakcji pakietowej, gdy cena pakietu jest wyrażona jako spread, różnica między dwiema cenami referencyjnymi.

Ten element danych nie ma zastosowania w przypadku gdy

— zgłoszenie nie dotyczy żadnego pakietu lub

— stosuje się cenę transakcji pakietowej.

Spread i powiązane elementy danych transakcji (waluta spreadu), które stanowią poszczególne składniki pakietu, zgłasza się, jeżeli są dostępne.

Spread transakcji pakietowej może nie być znany w chwili zgłoszenia nowej transakcji, ale może zostać zaktualizowany w późniejszym terminie.

112

Sekcja 2h – Stopy procentowe

Waluta, w jakiej wyrażono spread transakcji pakietowej

Waluta, w której denominowany jest spread transakcji pakietowej.

Ten element danych nie ma zastosowania w przypadku gdy

— zgłoszenie nie dotyczy żadnego pakietu lub

— stosuje się cenę transakcji pakietowej, lub

— spread transakcji pakietowej jest wyrażony jako wartość procentowa lub w punktach bazowych.

113

Sekcja 2i – Transakcje walutowe

Kurs walutowy 1

Kurs wymiany między dwiema różnymi walutami określonymi w transakcji na instrumentach pochodnych uzgodniony przez kontrahentów w chwili rozpoczęcia transakcji, wyrażony jako kurs wymiany z przeliczenia waluty bazowej na walutę kwotowaną.

114

Sekcja 2i – Transakcje walutowe

Terminowy kurs walutowy

Terminowy kurs walutowy uzgodniony między kontrahentami w kontrakcie. Wyraża się go jako cenę waluty bazowej w walucie kwotowanej.

115

Sekcja 2i – Transakcje walutowe

Podstawa kursu walutowego

Para walutowa i kolejność, w której kurs walutowy jest denominowany, w walucie bazowej lub walucie kwotowanej.

116

Sekcja 2j – Towary i uprawnienia do emisji (ogólne)

Produkt bazowy

Produkt bazowy określony w klasyfikacji towarów w tabeli 4 załącznika do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2022/1860

117

Sekcja 2j – Towary i uprawnienia do emisji (ogólne)

Podrodzaj produktu

Podrodzaj produktu określony w klasyfikacji towarów w tabeli 4 załącznika do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2022/1860

W tym polu należy podać konkretny produkt bazowy.

118

Sekcja 2j – Towary i uprawnienia do emisji (ogólne)

Dalszy podrodzaj produktu

Dalszy podrodzaj produktu określony w klasyfikacji towarów w tabeli 4 załącznika do rozporządzenia wykonawczego (UE) 2022/1860

W tym polu należy podać konkretny podrodzaj produktu.

119

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Miejsce lub strefa dostawy

Miejsce lub miejsca dostawy lub obszar lub obszary rynku

120

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Punkt połączenia międzysystemowego

Wskazanie punktu granicznego lub punktów granicznych określonych w umowie przesyłowej.

121

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Rodzaj obciążenia

Identyfikacja profilu dostawy.

Sekcja obejmująca pola od 122 do 131 jest powtarzalna.

122

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Czas rozpoczęcia przedziału czasowego dostawy

Czas rozpoczęcia okresu dostawy w odniesieniu do każdego bloku lub formy.

123

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Czas zakończenia przedziału czasowego dostawy

Czas zakończenia okresu dostawy w odniesieniu do każdego bloku lub formy.

124

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Data rozpoczęcia dostawy

Data rozpoczęcia dostawy.

125

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Data zakończenia dostawy

Data zakończenia dostawy.

126

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Czas trwania

Czas trwania okresu dostawy.

127

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Dni tygodnia

Dni tygodnia, w których realizowana jest dostawa.

128

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Wielkość dostawy

Liczba jednostek uwzględnionych w transakcji dla każdego okresu dostawy określonego w polach 122 i 123.

129

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Jednostka ilości

Zastosowana jednostka miary.

130

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Cena/ilość w przedziale czasowym

W stosownych przypadkach, cena za ilość w przedziale czasowym dostawy.

131

Sekcja 2k – Towary i uprawnienia do emisji (energia)

Waluta, w jakiej wyrażono cenę/ilość w przedziale czasowym

Walutę, w której wyrażona jest ceny za ilość w okresie dostawy.

132

Sekcja 2l – Opcje

Rodzaj opcji

Wskazanie, czy kontrakt pochodny jest opcją kupna (prawo do zakupu danego bazowego składnika aktywów) lub opcją sprzedaży (prawo do sprzedaży danego składnika aktywów bazowych) lub czy w chwili wykonania kontraktu pochodnego nie można stwierdzić, czy chodzi o opcję kupna czy opcję sprzedaży.

W przypadku opcji na swapy jest to:

— opcja sprzedaży w przypadku otrzymującej opcji na swapy, w której nabywca ma prawo do zawierania transakcji swap jako odbiorca według stałej stopy procentowej.

— opcja kupna w przypadku płacącej opcji na swapy, w której nabywca ma prawo do zawierania transakcji swap jako płatnik według stałej stopy procentowej.

W przypadku górnych i dolnych limitów jest to:

— opcja sprzedaży w przypadku dolnego limitu.

— opcja kupna w przypadku górnego limitu.

133

Sekcja 2l – Opcje

Model opcji

Wskazanie, czy opcja może zostać wykonana jedynie w jednym określonym terminie (opcja europejska), w jednym z wielu z góry określonych terminów (opcja bermudzka) lub w dowolnej chwili w trakcie obowiązywania kontraktu (opcja amerykańska).

134

Sekcja 2l – Opcje

Kurs wykonania

— W przypadku opcji innych niż opcje walutowe, opcje na swapy i podobne produkty – cena, po której właściciel opcji może nabyć lub sprzedać bazowy składnik aktywów opcji.

— W przypadku opcji walutowych, kurs wymiany, po którym opcja może zostać wykonana, wyrażony jako kurs wymiany z przeliczenia waluty bazowej na walutę kwotowaną. W przykładzie 0,9426 USD/EUR, USD jest walutą bazową, a EUR jest walutą kwotowaną; 1 USD = 0,9426 EUR. W przypadku gdy kurs wykonania nie jest znany w chwili zgłoszenia nowej transakcji, jest on aktualizowany w miarę dostępności.

— W przypadku swapów zmienności i wariancji oraz podobnych produktów w tym elemencie danych zgłasza się kurs wykonania oparty na zmienności.

Pola 135–137 są powtarzalne i wypełnia się je w przypadku instrumentów pochodnych obejmujących harmonogramy zmian kursu wykonania

135

Sekcja 2l – Opcje

Data rozpoczęcia obowiązywania kursu wykonania

Nieskorygowana data rozpoczęcia obowiązywania kursu wykonania.

136

Sekcja 2l – Opcje

Data zakończenia obowiązywania kursu wykonania

Nieskorygowana data końcowa kursu wykonania (nie ma zastosowania, jeżeli nieskorygowana data zakończenia obowiązywania danego harmonogramu przypada bezpośrednio przed nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania dotyczącą następnego okresu).

137

Sekcja 2l – Opcje

Kurs wykonania obowiązujący w powiązanej dacie rozpoczęcia obowiązywania

Kurs wykonania obowiązujący między nieskorygowaną datą rozpoczęcia obowiązywania a nieskorygowaną datą zakończenia, z tą ostatnią włącznie.

138

Sekcja 2l – Opcje

Waluta/para walutowa, w jakiej wyrażono cenę wykonania

W przypadku opcji na akcje, opcji towarowych i podobnych produktów – waluta, w której wyrażony jest kurs wykonania.

W przypadku opcji walutowych: Para walutowa i kolejność wyrażające kurs wykonania. Jest ona wyrażona w walucie bazowej w stosunku do waluty kwotowanej.

139

Sekcja 2l – Opcje

Kwota premii opcyjnej

W przypadku opcji i opcji na swapy wszystkich klas aktywów, kwota pieniężna płacona przez nabywcę opcji.

Ten element danych nie ma zastosowania w przypadku gdy instrument nie jest opcją lub nie zawiera żadnych cech opcjonalności.

140

Sekcja 2l – Opcje

Waluta, w jakiej wyrażono premię opcyjną

W przypadku opcji i opcji na swapy wszystkich klas aktywów, waluta, w której denominowana jest premia opcyjna. Ten element danych nie ma zastosowania w przypadku gdy instrument nie jest opcją lub nie zawiera żadnych cech opcjonalności.

141

Sekcja 2l – Opcje

Data płatności premii opcyjnej

Nieskorygowana data, w której wypłaca się premię opcyjną.

142

Sekcja 2i – Opcje

Termin zapadalności instrumentu bazowego

W przypadku opcji na swapy jest to termin zapadalności swapu bazowego.

143

Sekcja 2m – Kredytowe instrumenty pochodne

Uprzywilejowanie

Wskazanie uprzywilejowania dłużnego papieru wartościowego, koszyka dłużnych papierów wartościowych lub indeksu bazowego instrumentu pochodnego.

144

Sekcja 2m – Kredytowe instrumenty pochodne

Podmiot referencyjny

Określenie bazowego podmiotu referencyjnego.

145

Sekcja 2m – Kredytowe instrumenty pochodne

Seria

W stosownych przypadkach numer serii elementów składowych indeksu.

146

Sekcja 2m – Kredytowe instrumenty pochodne

Wersja

Jeżeli dojdzie do niewykonania zobowiązania w związku z jednym z elementów składowych indeksu, co będzie wiązało się z koniecznością jego skorygowania, aby wziąć pod uwagę nową łączną liczbę jego elementów składowych, publikuje się nową wersję serii.

147

Sekcja 2m – Kredytowe instrumenty pochodne

Współczynnik indeksu

Współczynnik stosuje się do kwoty nominalnej (pole 55 w tabeli), aby dostosować ją do wszystkich wcześniejszych zdarzeń kredytowych w tej serii indeksu.

148

Sekcja 2m – Kredytowe instrumenty pochodne

Transza

Wskazanie, czy kontrakt pochodny jest podzielony na transze.

149

Sekcja 2m – Kredytowe instrumenty pochodne

Punkt inicjujący indeksu swapów ryzyka kredytowego (CDS)

Określony dolny punkt, w którym poziom strat w portfelu bazowym obniża kwotę nominalną transzy. Na przykład kwota nominalna transzy z punktem inicjującym w wysokości 3 % zostanie obniżona po wystąpieniu 3 % strat w portfelu. Ten element danych nie ma zastosowania, jeżeli transakcja nie dotyczy transzy swapu ryzyka kredytowego (indeksu lub koszyka strukturyzowanego).

150

Sekcja 2m – Kredytowe instrumenty pochodne

Punkt kończący indeksu CDS

Określony punkt, powyżej którego straty w portfelu bazowym nie obniżają już kwoty nominalnej transzy. Na przykład kwota nominalna w transzy z punktem inicjującym w wysokości 3 % i punktem kończącym w wysokości 6 % zostanie obniżona po wystąpieniu 3 % strat w portfelu. 6 % straty w portfelu zmniejszają kwotę nominalną transzy. Ten element danych nie ma zastosowania, jeżeli transakcja nie dotyczy transzy swapu ryzyka kredytowego (indeksu lub koszyka strukturyzowanego).

151

Sekcja 2n – Zmiany kontraktu na instrument pochodny

Rodzaj operacji

— Nowy: Zgłoszenie instrumentu pochodnego na poziomie transakcji lub pozycji po raz pierwszy.

— Zmiana: Zmiana warunków lub szczegółowych informacji dotyczących wcześniej zgłoszonego, na poziomie transakcji lub pozycji, instrumentu pochodnego, ale nie korekta zgłoszenia.

— Korekta: Zgłoszenie korygujące błędne pola danych w poprzednio złożonym zgłoszeniu.

— Rozwiązanie: Rozwiązanie istniejącego instrumentu pochodnego na poziomie transakcji lub pozycji.

— Błąd: Anulowanie błędnie złożonego całego zgłoszenia w przypadku, gdy instrument pochodny, na poziomie transakcji lub pozycji, nigdy nie powstał lub nie podlegał wymogom dotyczącym zgłaszania przewidzianym w rozporządzeniu (UE) nr 648/2012, ale został zgłoszony do repozytorium transakcji przez pomyłkę, lub anulowanie zdublowanego zgłoszenia.

— Wznowienie: Ponowne otwarcie instrumentu pochodnego, na poziomie transakcji lub pozycji, który anulowano za pomocą rodzaju operacji „Błąd” lub rozwiązano przez pomyłkę.

— Wycena: Aktualizacja wyceny instrumentu pochodnego na poziomie transakcji lub pozycji

— Składnik pozycji: Zgłoszenie nowego instrumentu pochodnego, który jest włączony do osobnego zgłoszenia dotyczącego pozycji w tym samym dniu.

152

Sekcja 2n – Zmiany kontraktu na instrument pochodny

Rodzaj zdarzenia

— Transakcja: Zawarcie instrumentu pochodnego lub renegocjacja jego warunków, która nie skutkuje zmianą kontrahenta

— Wstąpienie w prawa: Zdarzenie, w ramach którego część lub całość instrumentu pochodnego zostaje przeniesiona na kontrahenta 2 (i zgłoszona jako nowy instrument pochodny), a istniejący instrument pochodny zostaje rozwiązany albo jego kwota nominalna ulega zmianie.

— PTRR: Działanie posttransakcyjne w zakresie redukcji ryzyka

— Przedterminowe rozwiązanie: Rozwiązanie instrumentu pochodnego na poziomie transakcji lub pozycji

— Rozliczanie: Rozliczanie zgodnie z definicją zawartą w art. 2 pkt (3) rozporządzenia (UE) nr 648/2012

— Wykonanie: Wykonanie w całości lub częściowo opcji lub opcji na swapy przez jednego z kontrahentów transakcji.

— Przypisanie: Zdarzenie polegające na przypisaniu, w ramach którego istniejący instrument pochodny zostaje przypisany do innych kontrahentów i zgłoszony jako nowy instrument pochodny o obniżonej kwocie nominalnej.

— Zdarzenia kredytowe: Ma zastosowanie wyłącznie do kredytowych instrumentów pochodnych. Zdarzenie kredytowe, które skutkuje zmianą instrumentu pochodnego na poziomie transakcji lub pozycji

Zdarzenie korporacyjne: Zdarzenie korporacyjne dotyczące akcji bazowych, które ma wpływ na instrumenty pochodne na te akcje

— Włączenie do pozycji: Włączenie rozliczanego przez CCP instrumentu pochodnego lub kontraktu różnic kursowych do pozycji, gdy istniejący instrument pochodny zostaje rozwiązany i albo tworzona jest nowa pozycja, albo kwota nominalna istniejącej pozycji ulega zmianie.

Aktualizacja – aktualizacja nierozliczonego instrumentu pochodnego przeprowadzona w okresie przejściowym w celu zapewnienia zgodności ze zmienionymi wymogami dotyczącymi zgłaszania

153

Sekcja 2n – Zmiany kontraktu na instrument pochodny

Data zdarzenia

Data, w której miało miejsce podlegające zgłoszeniu i ujęte w zgłoszeniu zdarzenie dotyczące kontraktu pochodnego lub, w przypadku zmiany, data rozpoczęcia obowiązywania zmiany.

154

Sekcja 2n – Zmiany kontraktu na instrument pochodny

Poziom

Wskazanie, czy zgłoszenie zostało sporządzone na poziomie transakcji czy pozycji.

Zgłoszenie na poziomie pozycji może być wykorzystywane jedynie jako uzupełnienie zgłaszania na poziomie transakcji w celu zgłoszenia zdarzenia posttransakcyjnego i tylko wtedy, gdy poszczególne transakcje na produktach zamiennych zostały zastąpione pozycją.

Tabela 3

Pozycja

Sekcja

Pole

Szczegółowe informacje podlegające zgłoszeniu

Strony kontraktu na instrument pochodny

Znacznik czasu zgłoszenia

Data i godzina przekazania zgłoszenia do repozytorium transakcji.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Identyfikator podmiotu przekazującego zgłoszenie

W przypadku gdy podmiot odpowiedzialny za dokonanie zgłoszenia delegował obowiązek dokonanie zgłoszenia do osoby trzeciej lub drugiego kontrahenta, podmiot ten musi zostać zidentyfikowany w tym polu za pomocą niepowtarzalnego kodu.

W przeciwnym razie w tym polu należy wskazać podmiot odpowiedzialny za zgłaszanie.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Podmiot odpowiedzialny za zgłaszanie

Jeżeli wyłączną odpowiedzialność i odpowiedzialność prawną za sprawozdawczość w imieniu obu kontrahentów zgodnie z art. 9 ust. 1a rozporządzenia (UE) nr 648/2012 ponosi kontrahent finansowy, a kontrahent niefinansowy nie decyduje się na zgłoszenie we własnym zakresie szczegółowych informacji na temat swoich kontraktów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, niepowtarzalny kod identyfikujący tego kontrahenta finansowego. W przypadku gdy za dokonywanie zgłoszeń w imieniu przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) zgodnie z art. 9 ust. 1b tego rozporządzenia odpowiedzialna i prawnie odpowiedzialna jest spółka zarządzająca, niepowtarzalny kod identyfikujący tę spółkę zarządzającą. W przypadku gdy za dokonywanie zgłoszeń w imieniu alternatywnego funduszu inwestycyjnego (AFI) zgodnie z art. 9 ust. 1c tego rozporządzenia odpowiedzialny i prawnie odpowiedzialny jest zarządzający alternatywnym funduszem inwestycyjnym (ZAFI), niepowtarzalny kod identyfikujący tego ZAFI. W przypadku gdy upoważniony podmiot, który jest odpowiedzialny za zarządzanie IORP i działanie w jej imieniu, jest odpowiedzialny i prawnie odpowiedzialny za dokonywanie zgłoszeń w jej imieniu zgodnie z art. 9 ust. 1d tego rozporządzenia, niepowtarzalny kod identyfikujący ten podmiot.

Niniejsze pole ma zastosowanie wyłącznie do instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Kontrahent 1 (kontrahent dokonujący zgłoszenia)

Identyfikator kontrahenta transakcji na instrumentach pochodnych, który wypełnia swój obowiązek zgłaszania za pośrednictwem danego zgłoszenia.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Rodzaj identyfikatora kontrahenta 2

Wskazanie, czy do identyfikacji kontrahenta 2 wykorzystano LEI.

Strony kontraktu na instrument pochodny

Kontrahent 2

Identyfikator drugiego kontrahenta transakcji na instrumentach pochodnych.

Zabezpieczenie

Znacznik czasu zabezpieczenia

Data i godzina, od której zgłaszane są wartości depozytów zabezpieczających.

Zabezpieczenie

Wskazanie, czy zabezpieczenie wniesiono na poziomie portfela

Zabezpieczenie

Kod portfela, dla którego wniesiono zabezpieczenie

Zabezpieczenie

UTI

Unikatowy identyfikator transakcji, o którym mowa w art. 7 rozporządzenia wykonawczego (UE) 2022/1860.

Zabezpieczenie

Kategoria zabezpieczenia

Wskazanie, czy między kontrahentami zawarto umowę zabezpieczającą.

Ten element danych podaje się dla każdej transakcji lub każdego portfela, w zależności od tego, czy zabezpieczenie jest dokonywane na poziomie transakcji czy portfela, i ma on zastosowanie zarówno do transakcji rozliczonych, jak i nierozliczonych.

Zabezpieczenie

Wniesiony przez kontrahenta 1 początkowy depozyt zabezpieczający (przed redukcją wartości)

Wartość pieniężna początkowego depozytu zabezpieczającego, który został wniesiony przez kontrahenta 1, łącznie z depozytem zabezpieczającym w trakcie przekazywania i oczekującym na rozrachunek.

Jeżeli zabezpieczenia dokonuje się na poziomie portfela, wniesiony początkowy depozyt zabezpieczający odnosi się do całego portfela; jeżeli zabezpieczenia dokonuje się na poziomie pojedynczych transakcji, wniesiony początkowy depozyt zabezpieczający odnosi się do takiej pojedynczej transakcji.

Pole to odnosi się do całkowitej bieżącej wartości początkowego depozytu zabezpieczającego, a nie do dziennej zmiany jego wartości.

Ten element danych odnosi się zarówno do transakcji nierozliczonych, jak i rozliczonych centralnie.

W przypadku transakcji rozliczonych centralnie ten element danych nie obejmuje składek na fundusz na wypadek niewykonania zobowiązania ani zabezpieczenia wniesionego na poczet rezerw płynności na rzecz CCP, tj. przyznanych linii kredytowych.

Jeśli wniesiony początkowy depozyt zabezpieczający jest denominowany w więcej niż jednej walucie, kwoty te są przeliczane na jedną walutę wybraną przez kontrahenta 1 i zgłaszane jako jedna łączna wartość.

Zabezpieczenie

Wniesiony przez kontrahenta 1 początkowy depozyt zabezpieczający (po redukcji wartości)

Pole to odnosi się do całkowitej bieżącej wartości początkowego depozytu zabezpieczającego po zastosowaniu redukcji wartości (w stosownych przypadkach), a nie do dziennej zmiany wartości depozytu.

Ten element danych odnosi się zarówno do transakcji nierozliczonych, jak i rozliczonych centralnie. W przypadku transakcji rozliczonych centralnie ten element danych nie obejmuje składek na fundusz na wypadek niewykonania zobowiązania ani zabezpieczenia wniesionego na poczet rezerw płynności na rzecz CCP, tj. przyznanych linii kredytowych.

Zabezpieczenie

Waluta wniesionego początkowego depozytu zabezpieczającego

Waluta, w której denominowany jest wniesiony początkowy depozyt zabezpieczający.

Jeśli wniesiony początkowy depozyt zabezpieczający jest denominowany w więcej niż jednej walucie, ten element danych odzwierciedla jedną z tych walut, na którą kontrahent 1 zdecydował się przeliczyć wszystkie wartości wniesionych początkowych depozytów zabezpieczających.

Zabezpieczenie

Wniesiony przez kontrahenta 1 zmienny depozyt zabezpieczający (przed redukcją wartości)

Wartość pieniężna zmiennego depozytu zabezpieczającego wniesionego przez kontrahenta 1, łącznie z depozytem zabezpieczającym rozliczanym w środkach pieniężnych i wszelkimi depozytami zabezpieczającymi w trakcie przekazywania i oczekującymi na rozrachunek.

Nie obejmuje to warunkowego zmiennego depozytu zabezpieczającego.

Jeżeli zabezpieczenia dokonuje się na poziomie portfela, wniesiony zmienny depozyt zabezpieczający odnosi się do całego portfela; jeżeli zabezpieczenia dokonuje się na poziomie pojedynczych transakcji, wniesiony zmienny depozyt zabezpieczający odnosi się do takiej pojedynczej transakcji.

Pole to odnosi się do całkowitej bieżącej wartości zmiennego depozytu zabezpieczającego, zgromadzonej od chwili pierwszego zgłoszenia zmiennych depozytów zabezpieczających wniesionych w odniesieniu do danego portfela lub transakcji.

Jeśli wniesiony zmienny depozyt zabezpieczający jest denominowany w więcej niż jednej walucie, kwoty te są przeliczane na jedną walutę wybraną przez kontrahenta 1 i zgłaszane jako jedna łączna wartość.

Zabezpieczenie

Wniesiony przez kontrahenta 1 zmienny depozyt zabezpieczający (po redukcji wartości)

Nie obejmuje to warunkowego zmiennego depozytu zabezpieczającego.

Pole to odnosi się do całkowitej bieżącej wartości zmiennego depozytu zabezpieczającego po zastosowaniu – w stosownych przypadkach – redukcji wartości, zgromadzonej od chwili pierwszego zgłoszenia zmiennych depozytów zabezpieczających wniesionych w odniesieniu do danego portfela lub transakcji.

Zabezpieczenie

Waluta wniesionego zmiennego depozytu zabezpieczającego

Waluta, w której denominowany jest wniesiony zmienny depozyt zabezpieczający.

Jeśli wniesiony zmienny depozyt zabezpieczający jest denominowany w więcej niż jednej walucie, ten element danych odzwierciedla jedną z tych walut, na którą kontrahent 1 zdecydował się przeliczyć wszystkie wartości wniesionych zmiennych depozytów zabezpieczających.

Zabezpieczenie

Nadwyżka zabezpieczenia wniesionego przez kontrahenta 1

Wartość pieniężna każdego dodatkowego zabezpieczenia wniesionego przez kontrahenta 1, oddzielnego i niezależnego od początkowego i zmiennego depozytu zabezpieczającego. Pole to odnosi się do całkowitej bieżącej wartości nadwyżki wniesionego zabezpieczenia przed zastosowaniem redukcji wartości (w stosownych przypadkach), a nie do dziennej zmiany wartości zabezpieczenia.

Każda kwota wniesionego początkowego lub zmiennego depozytu zabezpieczającego, która przekracza wymagany początkowy depozyt zabezpieczający lub wymagany zmienny depozyt zabezpieczający, jest zgłaszana jako część odpowiednio wniesionego początkowego depozytu zabezpieczającego lub zmiennego depozytu zabezpieczającego, a nie ujmowana jako nadwyżka wniesionego zabezpieczenia.

W przypadku transakcji rozliczanych centralnie nadwyżka zabezpieczenia jest zgłaszana tylko w takim zakresie, w jakim można ją przypisać do konkretnego portfela lub transakcji.

Zabezpieczenie

Waluta nadwyżki wniesionego zabezpieczenia

Waluta, w której denominowana jest nadwyżka wniesionego zabezpieczenia.

Jeśli nadwyżka wniesionego zabezpieczenia jest denominowana w więcej niż jednej walucie, ten element danych odzwierciedla jedną z tych walut, na którą kontrahent 1 zdecydował się przeliczyć wszystkie wartości wniesionych nadwyżek zabezpieczenia.

Zabezpieczenie

Otrzymany przez kontrahenta 1 początkowy depozyt zabezpieczający (przed redukcją wartości)

Wartość pieniężna początkowego depozytu zabezpieczającego, który został otrzymany przez kontrahenta 1, łącznie z depozytem zabezpieczającym w trakcie przekazywania i oczekującym na rozrachunek.

Jeżeli zabezpieczenia dokonuje się na poziomie portfela, otrzymany początkowy depozyt zabezpieczający odnosi się do całego portfela; jeżeli zabezpieczenia dokonuje się na poziomie pojedynczych transakcji, otrzymany początkowy depozyt zabezpieczający odnosi się do takiej pojedynczej transakcji.

Pole to odnosi się do całkowitej bieżącej wartości początkowego depozytu zabezpieczającego, a nie do dziennej zmiany jego wartości.

Ten element danych odnosi się zarówno do transakcji nierozliczonych, jak i rozliczonych centralnie. W przypadku transakcji rozliczonych centralnie ten element danych nie obejmuje zabezpieczenia otrzymanego przez CCP w ramach prowadzonej przez niego działalności inwestycyjnej.

Jeśli otrzymany początkowy depozyt zabezpieczający jest denominowany w więcej niż jednej walucie, kwoty te są przeliczane na jedną walutę wybraną przez kontrahenta 1 i zgłaszane jako jedna łączna wartość.

Zabezpieczenie

Otrzymany przez kontrahenta 1 początkowy depozyt zabezpieczający (po redukcji wartości)

Ten element danych odnosi się zarówno do transakcji nierozliczonych, jak i rozliczonych centralnie. W przypadku transakcji rozliczonych centralnie ten element danych nie obejmuje zabezpieczenia otrzymanego przez CCP w ramach prowadzonej przez niego działalności inwestycyjnej.

Zabezpieczenie

Waluta otrzymanego początkowego depozytu zabezpieczającego

Waluta, w której denominowany jest otrzymany początkowy depozyt zabezpieczający.

Jeśli otrzymany początkowy depozyt zabezpieczający jest denominowany w więcej niż jednej walucie, ten element danych odzwierciedla jedną z tych walut, na którą kontrahent 1 zdecydował się przeliczyć wszystkie wartości otrzymanych początkowych depozytów zabezpieczających.

Zabezpieczenie

Otrzymany przez kontrahenta 1 zmienny depozyt zabezpieczający (przed redukcją wartości)

Wartość pieniężna zmiennego depozytu zabezpieczającego otrzymanego przez kontrahenta 1, łącznie z depozytem zabezpieczającym rozliczanym w środkach pieniężnych i wszelkimi depozytami zabezpieczającymi w trakcie przekazywania i oczekującymi na rozrachunek.

Nie obejmuje to warunkowego zmiennego depozytu zabezpieczającego.

Jeżeli zabezpieczenia dokonuje się na poziomie portfela, otrzymany zmienny depozyt zabezpieczający odnosi się do całego portfela; jeżeli zabezpieczenia dokonuje się na poziomie pojedynczych transakcji, otrzymany zmienny depozyt zabezpieczający odnosi się do takiej pojedynczej transakcji.

Jeśli otrzymany zmienny depozyt zabezpieczający jest denominowany w więcej niż jednej walucie, kwoty te są przeliczane na jedną walutę wybraną przez kontrahenta 1 i zgłaszane jako jedna łączna wartość.

Zabezpieczenie

Otrzymany przez kontrahenta 1 zmienny depozyt zabezpieczający (po redukcji wartości)

Nie obejmuje to warunkowego zmiennego depozytu zabezpieczającego.

Pole to odnosi się do całkowitej bieżącej wartości otrzymanego zmiennego depozytu zabezpieczającego po zastosowaniu – w stosownych przypadkach – redukcji wartości, zgromadzonej od chwili pierwszego zgłoszenia zmiennych depozytów zabezpieczających otrzymanych dla danego portfela lub transakcji.

Zabezpieczenie

Waluta otrzymanego zmiennego depozytu zabezpieczającego

Waluta, w której denominowany jest otrzymany zmienny depozyt zabezpieczający.

Jeśli otrzymany zmienny depozyt zabezpieczający jest denominowany w więcej niż jednej walucie, ten element danych odzwierciedla jedną z tych walut, na którą kontrahent 1 zdecydował się przeliczyć wszystkie wartości otrzymanych zmiennych depozytów zabezpieczających.

Zabezpieczenie

Nadwyżka zabezpieczenia otrzymanego przez kontrahenta 1

Wartość pieniężna każdego dodatkowego zabezpieczenia otrzymanego przez kontrahenta 1, oddzielnego i niezależnego od początkowego i zmiennego depozytu zabezpieczającego. Ten element danych odnosi się do całkowitej bieżącej wartości nadwyżki zabezpieczenia przed zastosowaniem redukcji wartości (w stosownych przypadkach), a nie do dziennej zmiany wartości zabezpieczenia.

Każda kwota otrzymanego początkowego lub zmiennego depozytu zabezpieczającego, która przekracza wymagany początkowy depozyt zabezpieczający lub wymagany zmienny depozyt zabezpieczający, jest zgłaszana jako część odpowiednio otrzymanego początkowego depozytu zabezpieczającego lub zmiennego depozytu zabezpieczającego, a nie ujmowana jako nadwyżka otrzymanego zabezpieczenia.

W przypadku transakcji rozliczanych centralnie nadwyżka zabezpieczenia jest zgłaszana tylko w takim zakresie, w jakim można ją przypisać do konkretnego portfela lub transakcji.

Zabezpieczenie

Waluta nadwyżki otrzymanego zabezpieczenia

Waluta, w której denominowana jest nadwyżka otrzymanego zabezpieczenia.

Jeśli nadwyżka otrzymanego zabezpieczenia jest denominowana w więcej niż jednej walucie, ten element danych odzwierciedla jedną z tych walut, na którą kontrahent 1 zdecydował się przeliczyć wszystkie wartości otrzymanych nadwyżek zabezpieczenia.

Zabezpieczenie

Rodzaj operacji

Zgłoszenie zawiera jeden z następujących rodzajów operacji:

a) nowe saldo depozytów zabezpieczających lub zmiana szczegółowych informacji dotyczących depozytów zabezpieczających są oznaczane jako „Aktualizacja depozytów zabezpieczających”;

b) korekta pól danych, które zostały błędnie przekazane w poprzednim zgłoszeniu, oznaczana jest jako „Korekta”.

Zabezpieczenie

Data zdarzenia

Data, w której miało miejsce podlegające zgłoszeniu i ujęte w zgłoszeniu zdarzenie dotyczące kontraktu pochodnego. W przypadku aktualizacji zabezpieczeń – data, na którą przekazywane są informacje zawarte w zgłoszeniu.

(1) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji (Dz.U. L 201 z 27.7.2012, s. 1).

(2) Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/1860 z dnia 10 czerwca 2022 r. ustanawiające, na potrzeby stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012, wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do standardów, formatów, częstotliwości i metod oraz zasad dokonywania zgłoszeń (zob. s. 68 niniejszego Dziennika Urzędowego).

(3) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) nr 149/2013 z dnia 19 grudnia 2012 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących pośrednich uzgodnień rozliczeniowych, obowiązku rozliczania, rejestru publicznego, dostępu do systemu obrotu, kontrahentów niefinansowych, technik ograniczania ryzyka związanego z kontraktami pochodnymi będącymi przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które nie są rozliczane przez kontrahenta centralnego (Dz.U. L 52 z 23.2.2013, s. 11).

Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.