Załącznik I

Spis treści

SEKCJA B: Organizacje audytowe

Aby wypełnić poniższą sekcję, w razie potrzeby wstawić dodatkowe wiersze w poszczególnych punktach.

1. Nazwy organizacji wchodzących w skład organizacji audytowej:

…

2. Informacje o zespole audytowym organizacji audytowej:

W odniesieniu do każdego członka zespołu audytowego należy podać:

1. imię i nazwisko;

2. indywidualną organizację, część organizacji audytowej, z którą są powiązani;

3. służbowy adres e-mail;

4. opis ich obowiązków i pracy, którą wykonali podczas audytu.

…

3. Kwalifikacje audytorów:

…

a. Przegląd kwalifikacji zawodowych osób, które przeprowadziły audyt, w tym dziedziny wiedzy eksperckiej, certyfikaty, w stosownych przypadkach:

…

b. Dokumenty poświadczające, że organizacja audytowa spełnia wymogi określone w art. 37 ust. 3 lit. b) rozporządzenia (UE) 2022/2065, załączono do niniejszego sprawozdania:

…

4. Niezależność audytorów:

a. Deklaracja interesów:

…

b. Odniesienia do wszelkich norm istotnych dla niezależności zespołu audytowego, których przestrzegają organizacje audytowe:

…

c. Wykaz dokumentów poświadczających, że organizacja audytowa spełnia obowiązki określone w art. 37 ust. 3 lit. a) i c) rozporządzenia (UE) 2022/2065, załączonych do niniejszego sprawozdania.

…

5. Odniesienia do wszelkich norm dotyczących audytów zastosowanych w audycie, w stosownych przypadkach:

…

6. Odniesienia do wszelkich norm dotyczących zarządzania jakością, których przestrzega organizacja audytowa, w stosownych przypadkach:

…

SEKCJA F.1: Strony trzecie, z którymi przeprowadzono konsultacje

Należy powtórzyć tę sekcję dla każdej strony trzeciej, z którą przeprowadzono konsultacje, przy czym numerację w tytule sekcji należy zwiększyć o jeden (np. F.1, F.2 itd.).

1. Nazwa strony trzeciej, z którą przeprowadzono konsultacje:

…

2. Przedstawiciel i dane kontaktowe strony trzeciej, z którą przeprowadzono konsultacje:

…

3. Daty konsultacji:

…

4. Informacje przekazane przez stronę trzecią:

…

SEKCJA G: Wszelkie inne informacje, które organ audytowy pragnie zawrzeć w sprawozdaniu z audytu (takie jak opis ewentualnych nieodłącznych ograniczeń).

W razie potrzeby wstawić dodatkowe wiersze zgodnie z podziałem obowiązków i uprawnieniami, o których mowa w art. 7 ust. 1 lit. b).

Data:

…

Podpisano:

…

Miejscowość:

…

W imieniu:

…

Zakres odpowiedzialności:

…

Załączniki do sprawozdania z audytu (w stosownych przypadkach):

Dokumenty wymagane zgodnie z art. 7 ust. 2 niniejszego rozporządzenia.

Dokumenty dotyczące analizy ryzyka audytu zgodnie z art. 9 niniejszego rozporządzenia.

Dokumenty poświadczające, że organizacja audytowa spełnia obowiązki określone w art. 37 ust. 3 lit. a) rozporządzenia (UE) 2022/2065.

Dokumenty poświadczające, że organizacja audytowa spełnia obowiązki określone w art. 37 ust. 3 lit. b) rozporządzenia (UE) 2022/2065.

Dokumenty poświadczające, że organizacja audytowa spełnia obowiązki określone w art. 37 ust. 3 lit. c) rozporządzenia (UE) 2022/2065.

Dokumentacja i wyniki wszelkich testów, które przeprowadziła organizacja audytowa, w tym w odniesieniu do systemów algorytmicznych audytowanego dostawcy.

Kodeksy postępowania, o których mowa w art. 45 i 46 rozporządzenia (UE) 2022/2065, na mocy których audytowany dostawca podjął zobowiązania, w tym jasne określenie wszelkich podjętych zobowiązań i wszelkich uzgodnionych kluczowych wskaźników skuteczności działania w odniesieniu do tego zobowiązania.

Protokoły kryzysowe, o których mowa w art. 48 rozporządzenia (UE) 2022/2065, wdrożone przez audytowanego dostawcę.

Wszelkie inne załączniki, które organizacja audytowa chce zamieścić.