Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2024/856 z dnia 1 grudnia 2023 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających scenariusze wstrząsu stosowane do celów nadzorczych, wspólne założenia na potrzeby modelowania i założenia parametryczne oraz definicję dużego obniżenia
Załącznik
W mocyCzęść A: Wstrząsy stóp procentowych
ARS
AUD
BGN
BRL
CAD
CHF
CNY
CZK
DKK
EUR
GBP
Równoległe
400
300
250
400
200
100
250
200
200
200
250
Krótkie
500
450
350
500
300
150
300
250
250
250
300
Długie
300
200
150
300
150
100
150
100
150
100
150
HKD
HUF
IDR
INR
JPY
KRW
MXN
PLN
RON
RUB
SAR
Równoległe
200
300
400
400
100
300
400
250
350
400
200
Krótkie
250
450
500
500
100
400
500
350
500
500
300
Długie
100
200
350
300
100
200
300
150
250
300
150
SEK
SGD
TRY
USD
ZAR
Równoległe
200
150
400
200
400
Krótkie
300
200
500
300
500
Długie
150
100
300
150
300
ARS
Peso argentyńskie
INR
Rupia indyjska
AUD
Dolar australijski
JPY
Jen japoński
BGN
Lew bułgarski
KRW
Won południowokoreański
BRL
Real brazylijski
MXN
Peso meksykańskie
CAD
Dolar kanadyjski
PLN
Złoty polski
CHF
Frank szwajcarski
RON
Lej rumuński
CNY
Yuan renminbi (Chiny)
RUB
Rubel rosyjski
CZK
Korona czeska
SAR
Rial saudyjski
DKK
Korona duńska
SEK
Korona szwedzka
EUR
Euro
SGD
Dolar singapurski
GBP
Funt szterling
TRY
Lira turecka
HKD
Dolar Hongkongu
USD
Dolar amerykański
HUF
Forint węgierski
ZAR
Rand (ZAR)
IDR
Rupia indonezyjska
Część B: Kalibracja wstrząsów stóp procentowych w przypadku walut niewymienionych w części A
1) Instytucje najpierw obliczają średnią dzienną stopę procentową przez zgromadzenie obejmującego 16 lat szeregu czasowego dziennych stóp procentowych wolnych od ryzyka, bez spreadów kredytowych lub spreadów płynności specyficznych dla instrumentu lub podmiotu, dla każdej waluty dla terminów zapadalności wynoszących 3 miesiące, 6 miesięcy, 1 rok, 2 lata, 5 lat, 7 lat, 10 lat, 15 lat i 20 lat, a następnie dla każdej waluty c obliczają średnią stopę procentową jako średnią arytmetyczną wszystkich obserwacji w ramach szeregów czasowych i dla wszystkich terminów zapadalności. Wynikiem jest jedna miara dla każdej waluty.
2) Jeżeli średnia stopa procentowa obliczona zgodnie z pkt 1 dla pierwszych siedmiu lat jest większa niż 700 punktów bazowych, stosuje się dane z ostatnich 10 lat, o ile są dostępne. Jeżeli średnia stopa procentowa obliczona zgodnie z pkt 1 dla pierwszych siedmiu lat wynosi nie więcej niż 700 punktów bazowych, stosuje się pełny szereg czasowy obejmujący 16 lat.
3) Wstrząsy stóp procentowych: równoległy, krótki i długi dla każdej waluty oblicza się przez zastosowanie odpowiedniego globalnego parametru wstrząsu z tabeli 1 do średniej stopy procentowej obliczonej zgodnie z pkt 1 i 2.
Tabela 1
Bazowe globalne parametry wstrząsu stóp procentowych
Równoległy
60 %
Krótki
85 %
Długi
40 %
4) Instytucje stosują dolne ograniczenie w wysokości 100 punktów bazowych, jak również zmienne górne ograniczenia w wysokości, odpowiednio, 500 punktów bazowych dla wstrząsu krótkoterminowego, 400 punktów bazowych dla wstrząsu równoległego oraz 300 punktów bazowych dla wstrząsu długoterminowego.
5) Zestaw wstrząsów stóp procentowych dla każdej waluty zaokrągla się następnie do najbliższych 50 punktów bazowych.
Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.