Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2024/911 z dnia 15 grudnia 2023 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających informacje, które należy przekazywać w związku z transgraniczną działalnością spółek zarządzających i przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS)

Artykuł 1

Informacje, które należy udostępnić zgodnie z art. 17 ust. 1 i 2 dyrektywy 2009/65/WE

1. Informacje przekazywane przez spółki zarządzające na podstawie art. 17 ust. 1 dyrektywy 2009/65/WE muszą zawierać wszystkie poniższe elementy:

a) nazwę, adres, LEI i dane kontaktowe spółki zarządzającej;

b) nazwę – lub imię i nazwisko – oraz dane kontaktowe departamentu lub punktu kontaktowego w spółce zarządzającej, który jest odpowiedzialny za wymianę informacji z właściwym organem macierzystego państwa członkowskiego spółki zarządzającej.

2. Opis działań i usług, które należy uwzględnić w programie działań, który spółki zarządzające mają przekazywać zgodnie z art. 17 ust. 2 lit. b) dyrektywy 2009/65/WE, musi zawierać wszystkie następujące elementy:

a) poszczególne rodzaje działań i usług, o których mowa w art. 6 ust. 2 i 3 dyrektywy 2009/65/WE, które będą świadczone w przyjmującym państwie członkowskim;

b) informację, czy spółka zarządzająca jest częścią grupy;

c) wyjaśnienie, w jaki sposób oddział przyczyni się do realizacji strategii spółki zarządzającej lub grupy spółki zarządzającej;

d) opis strategii biznesowej oddziału;

e) prognozy oddziału dotyczące zarówno zysków lub strat, jak i przepływów pieniężnych za pierwsze 36 miesięcy.

3. Opis struktury organizacyjnej oddziału, który należy uwzględnić w programie działań, który spółki zarządzające mają przekazywać zgodnie z art. 17 ust. 2 lit. b) dyrektywy 2009/65/WE, musi zawierać wszystkie następujące elementy:

a) funkcjonalną, geograficzną i prawną strukturę podległości służbowej;

b) opis sposobu, w jaki oddział wpisuje się w strukturę wewnętrzną spółki zarządzającej lub, w przypadku gdy spółka zarządzająca jest członkiem grupy, w strukturę wewnętrzną grupy, w tym szczegółowe informacje na temat wszelkich jednostek operacyjnych utworzonych na poziomie oddziału oraz wskazanie zasobów ludzkich przydzielonych oddziałowi;

c) zasady dotyczące obowiązków sprawozdawczych oddziału wobec spółki zarządzającej;

d) opis procesu zarządzania ryzykiem i jego pomiaru wdrożonego przez spółkę zarządzającą na poziomie oddziału zgodnie z art. 40–43 dyrektywy Komisji 2010/43/UE (

1

);

e) opis procedur i ustaleń poczynionych zgodnie z art. 15 dyrektywy 2009/65/WE;

f) zestawienie informacji na temat systemów i mechanizmów kontroli wprowadzonych przez spółkę zarządzającą na poziomie oddziału, w tym wszystkie następujące elementy:

(i) wprowadzone procedury oraz przydzielone zasoby ludzkie i materialne w celu zapewnienia zgodności z przepisami ustanowionymi przez przyjmujące państwo członkowskie spółki zarządzającej zgodnie z art. 14 dyrektywy 2009/65/WE;

(ii) wdrożone procedury oraz przydzielone zasoby ludzkie i materialne w celu wypełnienia obowiązków w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu określonych w dyrektywie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 (

2

);

(iii) mechanizmy kontroli nad ustaleniami dotyczącymi upoważnień w odniesieniu do działalności prowadzonej przez oddział w przyjmującym państwie członkowskim.

4. Informacje, które spółki zarządzające mają przekazywać zgodnie z art. 17 ust. 2 lit. d) dyrektywy 2009/65/WE, dotyczące osób odpowiedzialnych za zarządzanie oddziałem, obejmują imię i nazwisko, stanowisko, adres e-mail i numer telefonu osób pełniących kluczowe funkcje na stanowisku kierowniczym w odniesieniu do oddziału.

Artykuł 2

Informacje, które należy udostępnić zgodnie z art. 18 ust. 1 i 2 dyrektywy 2009/65/WE

1. Informacje przekazywane przez spółki zarządzające na podstawie art. 18 ust. 1 lit. a) dyrektywy 2009/65/WE muszą zawierać wszystkie poniższe elementy:

a) nazwę, adres, LEI i dane kontaktowe spółki zarządzającej;

b) nazwę – lub imię i nazwisko – oraz dane kontaktowe departamentu lub punktu kontaktowego w spółce zarządzającej, który jest odpowiedzialny za wymianę informacji z właściwym organem macierzystego państwa członkowskiego spółki zarządzającej.

2. Opis usług i działań, które należy uwzględnić w programie działań, który spółki zarządzające mają przekazywać zgodnie z art. 18 ust. 1 lit. b) dyrektywy 2009/65/WE, musi zawierać wszystkie następujące elementy:

a) poszczególne rodzaje działań i usług, o których mowa w art. 6 ust. 2 i 3 dyrektywy 2009/65/WE, które będą świadczone w przyjmującym państwie członkowskim;

b) informację, czy spółka zarządzająca jest częścią grupy;

c) wyjaśnienie, w jaki sposób działania, które mają być prowadzone w przyjmującym państwie członkowskim, przyczynią się do realizacji strategii spółki zarządzającej lub grupy spółki zarządzającej.

Artykuł 3

Informacje, które należy udostępnić zgodnie z art. 20 ust. 1 lit. b) dyrektywy 2009/65/WE

Informacje przekazywane przez spółki zarządzające na podstawie art. 20 ust. 1 lit. b) dyrektywy 2009/65/WE muszą zawierać wszystkie poniższe elementy:

a) wykaz zadań zarządzania inwestycjami i administracją podlegających upoważnieniu;

b) nazwę/imię i nazwisko, adres i dane kontaktowe osoby upoważnionej.

Artykuł 4

Powiadamianie o wszelkich zmianach do informacji udostępnianych zgodnie z art. 17 ust. 1, 2, 3, 8 i 9, art. 18 ust. 1, 2 i 4 oraz art. 20 ust. 1 i 4 dyrektywy 2009/65/WE

1. Spółki zarządzające informują zainteresowane właściwe organy o wszelkich zmianach w informacjach, o których mowa w art. 1–3.

2. Spółki zarządzające informują zainteresowane właściwe organy o planowanym zakończeniu działalności oddziału mającego siedzibę w innym państwie członkowskim oraz przekazują tym właściwym organom wszystkie następujące informacje:

a) imię i nazwisko, adres e-mail i numer telefonu osoby lub osób, które będą odpowiedzialne za proces zakończenia działalności oddziału;

b) harmonogram planowanego zakończenia działalności;

c) szczegóły i proponowane procesy likwidacji działalności gospodarczej, w tym szczegółowe informacje na temat sposobu ochrony interesów inwestorów, rozpatrywania skarg oraz spłaty wszelkich zaległych zobowiązań.

Artykuł 5

Wejście w życie i stosowanie

Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.

Niniejsze rozporządzenie stosuje się od dnia 25 czerwca 2024

Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.

(

1

) Dyrektywa Komisji 2010/43/UE z dnia 1 lipca 2010 r. w sprawie wykonania dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE w zakresie wymogów organizacyjnych, konfliktów interesów, prowadzenia działalności, zarządzania ryzykiem i treści umowy pomiędzy depozytariuszem a spółką zarządzającą (Dz.U. L 176 z 10.7.2010, s. 42).

(

2

) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/849 z dnia 20 maja 2015 r. w sprawie zapobiegania wykorzystywaniu systemu finansowego do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu, zmieniająca rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 i uchylająca dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2005/60/WE oraz dyrektywę Komisji 2006/70/WE (Dz.U. L 141 z 5.6.2015, s. 73).