Artykuł 5

Oceniając przestrzeganie przez instytucję wymogów jakościowych określonych w art. 325bi rozporządzenia (UE) nr 575/2013, właściwe organy:

a) sprawdzają, czy instytucja posiada jasną strukturę organizacyjną na potrzeby zarządzania modelem ryzyka rynkowego, w tym dobrze określone, przejrzyste i odpowiednie zakresy odpowiedzialności;

b) sprawdzają, czy proces decyzyjny instytucji odnoszący się do wszystkich aspektów funkcjonowania wewnętrznych modeli ryzyka rynkowego został wyraźnie określony w dokumentacji wewnętrznej instytucji;

c) sprawdzają, zgodnie z art. 6:

(i) adekwatność składu kadry kierowniczej wyższego szczebla i organu zarządzającego;

(ii) rolę kadry kierowniczej wyższego szczebla i organu zarządzającego;

d) sprawdzają, zgodnie z art. 7, czy struktura jednostek odpowiadających za handel, w odniesieniu do których instytucja ubiega się o uzyskanie zezwolenia lub w odniesieniu do których uzyskała już zezwolenie, jest odpowiednia;

e) oceniają, zgodnie z art. 8, zarządzanie wewnętrzne instytucji i nadzór nad nią w odniesieniu do jednostki do spraw kontroli ryzyka;

f) oceniają, zgodnie z art. 9, czy polityka wewnętrzna jest odpowiednia, jeżeli chodzi o wprowadzanie nowych produktów;

g) sprawdzają, zgodnie z art. 10, czy model wewnętrzny jest poddawany niezależnemu przeglądowi;

h) oceniają:

(i) adekwatność procesu walidacji wewnętrznej i jego rezultatów, zgodnie z art. 11;

(ii) zakres walidacji i jej kompletność, zgodnie z art. 12;

i) oceniają, zgodnie z art. 13, adekwatność regularnej sprawozdawczości wewnętrznej;

j) oceniają:

(i) adekwatność limitów pozycji, zgodnie z art. 14;

(ii) adekwatność procesu służącego aktualizowaniu tych limitów, zgodnie z art. 15;

(iii) adekwatność procedury stosowanej w przypadku przekroczenia tych limitów, zgodnie z art. 16;

k) oceniają:

(i) adekwatność programu testów warunków skrajnych, zgodnie z art. 17;

(ii) adekwatność scenariuszy odwrotnych testów warunków skrajnych i scenariuszy testów warunków skrajnych przeprowadzanych na zasadzie ad hoc, zgodnie z art. 18;

l) oceniają, zgodnie z art. 19, adekwatność systemów informatycznych;

m) sprawdzają, zgodnie z art. 20, czy wewnętrzny model pomiaru ryzyka, w tym dowolny model wyceny, przyczynił się do udokumentowanych osiągnięć w zakresie odpowiedniej dokładności pomiaru ryzyka i czy nie różni się znacząco od modeli, które instytucja stosuje na potrzeby swojego wewnętrznego zarządzania ryzykiem.

Do celów lit. a) właściwe organy biorą pod uwagę charakter i wielkość instytucji oraz skalę i stopień złożoności prowadzonej przez nią działalności.