Załącznik I

WZORY DOTYCZĄCE MREL I TLAC

Numer wzoru

Kod wzoru

Nazwa wzoru/grupy wzorów

Nazwa skrócona

KWOTY: NAJWAŻNIEJSZE WSKAŹNIKI MREL I TLAC

1

M 01.00

Najważniejsze wskaźniki MREL i TLAC (grupy/podmioty restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji)

KM2

ELEMENTY SKŁADOWE I TERMIN ZAPADALNOŚCI

2

M 02.00

Zdolność i elementy składowe MREL i TLAC (grupy/podmioty restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji)

TLAC1

3

M 03.00

Wewnętrzny MREL i wewnętrzna TLAC

ILAC

4

M 04.00

Struktura finansowania zobowiązań kwalifikowalnych

LIAB-MREL

KOLEJNOŚĆ ZASPOKAJANIA WIERZYCIELI

5

M 05.00

Kolejność zaspokajania wierzycieli (podmiot, który nie jest podmiotem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji)

TLAC2

6

M 06.00

Kolejność zaspokajania wierzycieli (podmioty restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji)

TLAC3

INFORMACJE SZCZEGÓŁOWE NA TEMAT UMOWY

7

M 07.00

Instrumenty regulowane prawem państwa trzeciego

MTCI

M 01.00 – Najważniejsze wskaźniki MREL i TLAC (grupy/podmioty restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji) (KM2)

Minimalny wymóg w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych (MREL)

Wymóg w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych dotyczący globalnych instytucji o znaczeniu systemowym (TLAC)

0010

0020

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko i miara ekspozycji całkowitej

0100

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO (TREA)

0110

MIARA EKSPOZYCJI CAŁKOWITEJ (TEM)

Fundusze własne i zobowiązania kwalifikowalne

0200

FUNDUSZE WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA KWALIFIKOWALNE

0210

W tym: fundusze własne i zobowiązania podporządkowane

0220

W tym: regulowane prawem państwa trzeciego

0230

W tym: obejmujące klauzulę dotyczącą umorzenia i konwersji, o czym mowa w art. 55 dyrektywy 2014/59/UE

Inne zobowiązania mogące podlegać umorzeniu lub konwersji

0250

INNE ZOBOWIĄZANIA MOGĄCE PODLEGAĆ UMORZENIU LUB KONWERSJI

0260

W tym: regulowane prawem państwa trzeciego

0270

W tym: obejmujące klauzulę dotyczącą umorzenia i konwersji, o czym mowa w art. 55 dyrektywy 2014/59/UE

0280

Rezydualny termin zapadalności <1 rok

0285

Rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0290

Rezydualny termin zapadalności >=2 lata

Współczynniki i wyłączenia z podporządkowania

0300

FUNDUSZE WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA KWALIFIKOWALNE WYRAŻONE JAKO ODSETEK TREA

0310

W tym: fundusze własne i zobowiązania podporządkowane

0320

FUNDUSZE WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA KWALIFIKOWALNE WYRAŻONE JAKO ODSETEK TEM

0330

W tym: fundusze własne i zobowiązania podporządkowane

0340

Czy wyłączenie z podporządkowania określone w art. 72b ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 ma zastosowanie? (wyłączenie w wysokości 5 %)

0350

Kwota łączna dozwolonych niepodporządkowanych instrumentów zobowiązań kwalifikowalnych, jeżeli swoboda decyzji co do podporządkowania określona w art. 72b ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 jest stosowana (wyłączenie w wysokości maks. 3,5 %)

0360

Odsetek całkowitych zobowiązań niepodporządkowanych włączony do funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych

M 02.00 – Zdolność i elementy składowe MREL i TLAC (grupy/podmioty restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji) (TLAC1)

Minimalny wymóg w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych (MREL)

Wymóg w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych dotyczący globalnych instytucji o znaczeniu systemowym (TLAC)

Pozycja uzupełniająca: Kwoty kwalifikujące się do celów MREL, ale nie do celów TLAC

0010

0020

0030

0010

FUNDUSZE WŁASNE I ZOBOWIĄZANIA KWALIFIKOWALNE

0020

(Kwalifikowalne) fundusze własne

0030

Kapitał podstawowy Tier I

0040

(Kwalifikowalny) kapitał dodatkowy Tier I

0050

(Kwalifikowalny) kapitał Tier II

0060

Zobowiązania kwalifikowalne

0070

Pozycje zobowiązań kwalifikowalnych przed korektą

0080

W tym: zobowiązania kwalifikowalne uznawane za strukturalnie podporządkowane

0090

Zobowiązania kwalifikowalne podporządkowane wyłączonym zobowiązaniom

0100

Instrumenty zobowiązań kwalifikowalnych wyemitowane bezpośrednio przez podmiot restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji (niepodlegające zasadzie praw nabytych)

0110

Instrumenty zobowiązań kwalifikowalnych wyemitowane przez inne podmioty należące do grupy restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji (niepodlegające zasadzie praw nabytych)

0120

Instrumenty zobowiązań kwalifikowalnych wyemitowane przed dniem 27 czerwca 2019 r.

0130

Instrumenty w Tier II o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym co najmniej jeden rok, w takim zakresie, w jakim nie kwalifikują się one jako pozycje w Tier II

0132

(-) Instrumenty własnych zobowiązań kwalifikowalnych podporządkowanych wyłączonym zobowiązaniom

0135

(–) w tym: niewykorzystane kwoty objęte uprzednim zezwoleniem

0140

Zobowiązania kwalifikowalne niepodporządkowane wyłączonym zobowiązaniom

0150

Zobowiązania kwalifikowalne niepodporządkowane wyłączonym zobowiązaniom (niepodlegające zasadzie praw nabytych, przed zastosowaniem ograniczenia)

0160

Zobowiązania kwalifikowalne niepodporządkowane wyłączonym zobowiązaniom wyemitowane przed dniem 27 czerwca 2019 r. (przed zastosowaniem ograniczenia)

0162

(-) Instrumenty własnych zobowiązań kwalifikowalnych niepodporządkowanych wyłączonym zobowiązaniom

0165

(–) w tym: niewykorzystane kwoty objęte uprzednim zezwoleniem

0170

Kwoty kwalifikujące się po zastosowaniu ograniczenia określonego w art. 72b ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (niepodlegające zasadzie praw nabytych)

0180

Kwoty kwalifikujące się po zastosowaniu ograniczenia określonego w art. 72b ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, na które składają się pozycje wyemitowane przed dniem 27 czerwca 2019 r.

0190

(-) Odliczenia

0200

Ekspozycje między grupami restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji realizującymi strategię wielokrotnych punktów kontaktowych

0211

(-) Inwestycje w inne instrumenty zobowiązań kwalifikowalnych

0220

(-) Nadwyżka odliczeń od zobowiązań kwalifikowalnych ponad zobowiązania kwalifikowalne (odliczona od Tier II)

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

0400

Kapitał podstawowy Tier I (%) dostępny po spełnieniu obowiązujących podmiot wymogów

0410

Wymóg połączonego bufora (%)

0420

W tym: wymóg utrzymywania bufora zabezpieczającego

0430

W tym: wymóg utrzymywania bufora antycyklicznego

0440

W tym: wymóg utrzymywania bufora ryzyka systemowego

0450

W tym: bufor globalnych instytucji o znaczeniu systemowym lub innych instytucji o znaczeniu systemowym

0460

Inwestycje w podporządkowane zobowiązania kwalifikowalne innych instytucji

0470

Inwestycje w podporządkowane zobowiązania kwalifikowalne globalnych instytucji o znaczeniu systemowym

0480

Inwestycje w podporządkowane zobowiązania kwalifikowalne innych instytucji o znaczeniu systemowym

0490

Inwestycje w podporządkowane zobowiązania kwalifikowalne innych instytucji

0500

Wyłączone zobowiązania

0600

Zezwolenia ad hoc dotyczące pozycji zobowiązań kwalifikowalnych: Kwota określona z góry

0610

Ogólne uprzednie zezwolenia dotyczące pozycji zobowiązań kwalifikowalnych: Kwota określona z góry

M 03.00 – Wewnętrzny MREL i wewnętrzna TLAC (ILAC)

Wewnętrzny MREL

Wewnętrzna TLAC

0010

0020

0010

Poziom stosowania

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko i miara ekspozycji całkowitej

0100

Łączna kwota ekspozycji na ryzyko (TREA)

0110

Miara ekspozycji całkowitej (TEM)

Kwalifikowalne fundusze własne i zobowiązania kwalifikowalne

0200

Kwalifikowalne fundusze własne i zobowiązania kwalifikowalne

0210

Kwalifikowalne fundusze własne

0220

Kapitał podstawowy Tier I

0230

Kwalifikowalny kapitał dodatkowy Tier I

0240

Kwalifikowalny kapitał Tier II

0250

Zobowiązania kwalifikowalne i gwarancje

0260

Zobowiązania kwalifikowalne (z wyłączeniem gwarancji)

0265

(-) Instrumenty własnych zobowiązań kwalifikowalnych: niewykorzystane kwoty objęte uprzednim zezwoleniem

0270

Gwarancje udzielone przez podmiot restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji i dozwolone przez organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

0280

Pozycja uzupełniająca: zabezpieczona część gwarancji

0290

(-) Instrumenty funduszy własnych i instrumenty zobowiązań kwalifikowalnych wyemitowane przez podmioty niebędące podmiotami restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, należące do tej samej grupy restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

0293

(–) w tym: Instrumenty funduszy własnych emitowane przez podmioty poddawane likwidacji

0295

Nadwyżka odliczeń od zobowiązań kwalifikowalnych ponad zobowiązania kwalifikowane

Współczynniki kwalifikowalnych funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych

0400

Fundusze własne i zobowiązania kwalifikowalne wyrażone jako odsetek TREA

0410

W tym: dozwolone gwarancje

0420

Fundusze własne i zobowiązania kwalifikowalne wyrażone jako odsetek TEM

0430

W tym: dozwolone gwarancje

0440

Kapitał podstawowy Tier I (%) dostępny po spełnieniu obowiązujących podmiot wymogów

Pozycje uzupełniające

0500

Wymóg połączonego bufora (%)

0510

W tym: wymóg utrzymywania bufora zabezpieczającego

0520

W tym: wymóg utrzymywania bufora antycyklicznego

0530

W tym: wymóg utrzymywania bufora ryzyka systemowego

0540

W tym: bufor globalnych instytucji o znaczeniu systemowym lub innych instytucji o znaczeniu systemowym

0550

Inne zobowiązania mogące podlegać umorzeniu lub konwersji

0560

W tym: regulowane prawem państwa trzeciego

0570

W tym: obejmujące klauzulę dotyczącą umorzenia i konwersji, o czym mowa w art. 55 dyrektywy 2014/59/UE

0580

Rezydualny termin zapadalności <1 rok

0590

Rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0600

Rezydualny termin zapadalności >=2 lata

0610

Wyłączone zobowiązania

0620

Instrumenty funduszy własnych wyemitowane przez podmioty poddawane likwidacji należące do tej samej grupy restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji

0630

Współczynnik odzwierciedlający stosunek posiadanych instrumentów funduszy własnych wyemitowanych przez podmioty poddawane likwidacji do kwalifikowalnych funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych

M 04.00 – Struktura finansowania zobowiązań kwalifikowalnych (LIAB MREL)

Kwota kwalifikująca się do MREL/wewnętrznego MREL

0010

0100

ZOBOWIĄZANIA KWALIFIKOWALNE

0200

Depozyty, niegwarantowane oraz nie na preferencyjnych warunkach >=1 rok

0210

W tym: rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0220

W tym: rezydualny termin zapadalności >=2 lata

0230

W tym: wyemitowane przez jednostki zależne

0300

Zobowiązania zabezpieczone nieobjęte zabezpieczeniem >=1 rok

0310

W tym: rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0320

W tym: rezydualny termin zapadalności >=2 lata

0330

W tym: wyemitowane przez jednostki zależne

0400

Strukturyzowane papiery wartościowe >=1 rok

0410

W tym: rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0420

W tym: rezydualny termin zapadalności >=2 lata

0430

W tym: wyemitowane przez jednostki zależne

0500

Niezabezpieczone zobowiązania uprzywilejowane >=1 rok

0510

W tym: rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0520

W tym: rezydualny termin zapadalności >=2 lata

0530

W tym: wyemitowane przez jednostki zależne

0600

„Podrzędne” zobowiązania uprzywilejowane >=1 rok

0610

W tym: rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0620

W tym: rezydualny termin zapadalności >=2 lata

0630

W tym: wyemitowane przez jednostki zależne

0700

Zobowiązania podporządkowane (nieujęte jako fundusze własne) >=1 rok

0710

W tym: rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0720

W tym: rezydualny termin zapadalności >=2 lata

0730

W tym: wyemitowane przez jednostki zależne

0800

Inne zobowiązania kwalifikowalne w ramach MREL >=1 rok

0810

W tym: rezydualny termin zapadalności >=1 rok oraz <2 lata

0820

W tym: rezydualny termin zapadalności >=2 lata

0830

W tym: wyemitowane przez jednostki zależne

M 05.00 – Kolejność zaspokajania wierzycieli (podmiot, który nie jest podmiotem restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji) (TLAC2)

Stopień uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Rodzaj wierzyciela

Opis stopnia uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Zobowiązania i fundusze własne

Zobowiązania i fundusze własne pomniejszone o wyłączone zobowiązania

W tym: wyłączone zobowiązania

W tym: fundusze własne i zobowiązania kwalifikowalne do celów wewnętrznego MREL

W tym: o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym

W tym: wieczyste papiery wartościowe

≥1 rok

<2 lata

≥2 lata

<5 lat

≥5 lat

<10 lat

≥10 lat

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

M 06.00 – Kolejność zaspokajania wierzycieli (podmioty restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji) (TLAC3)

Stopień uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Opis stopnia uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

Zobowiązania i fundusze własne

Zobowiązania i fundusze własne pomniejszone o wyłączone zobowiązania

W tym: wyłączone zobowiązania

W tym: fundusze własne i zobowiązania potencjalnie kwalifikujące się do spełnienia MREL

W tym: o rezydualnym terminie zapadalności wynoszącym

W tym: wieczyste papiery wartościowe

≥1 rok

<2 lata

≥2 lata

<5 lat

≥5 lat

<10 lat

≥10 lat

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

M 07.00 – Instrumenty regulowane prawem państwa trzeciego (MTCI)

Jednostka emitująca

Identyfikator umowy

Prawo właściwe (państwo trzecie)

Umowne uznanie uprawnień do umorzenia i konwersji

Traktowanie pod względem regulacyjnym

Kwota

Stopień uprzywilejowania w standardowym postępowaniu upadłościowym

Termin zapadalności

(Najwcześniejszy) termin wykupu

Opcja wykupu o charakterze regulacyjnym (T/N)

Nazwa

Kod

Rodzaj kodu

Rodzaj funduszy własnych lub zobowiązań kwalifikowalnych

Rodzaj instrumentu

Prawo właściwe

Stopień uprzywilejowania w postępowaniu upadłościowym

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140