Załącznik I

Poniżej przedstawiono niewyczerpujący wykaz zmiennych ryzyka, które podmioty zobowiązane uwzględniają przy sporządzaniu swojej oceny ryzyka zgodnie z art. 10 oraz przy określaniu zakresu stosowania środków należytej staranności wobec klienta zgodnie z art. 20:

a) Zmienne ryzyka związane z klientem:

(i) działalność gospodarcza lub zawodowa klienta i beneficjenta rzeczywistego klienta;

(ii) reputacja klienta i beneficjenta rzeczywistego klienta;

(iii) charakter i zachowanie klienta i beneficjenta rzeczywistego klienta;

(iv) jurysdykcje, w których klient i beneficjent rzeczywisty klienta mają siedzibę;

(v) jurysdykcje, które są głównymi miejscami prowadzenia działalności klienta i beneficjenta rzeczywistego klienta;

(vi) jurysdykcje, z którymi klient i beneficjent rzeczywisty klienta mają odpowiednie powiązania osobiste.

b) Zmienne ryzyka związane z produktem, usługą lub transakcją:

(i) przeznaczenie rachunku lub cel stosunków;

(ii) regularność lub czas trwania stosunków gospodarczych;

(iii) poziom aktywów, które mają zostać zdeponowane przez klienta, lub wielkość przeprowadzonych transakcji;

(iv) poziom przejrzystości lub nieprzejrzystości, jaki zapewni produkt, usługa lub transakcja;

(v) złożoność produktu, usługi lub transakcji;

(vi) wartość lub wielkość produktu, usługi lub transakcji.

c) Zmienne ryzyka związane z kanałem dostaw:

(i) zakres, w jakim stosunki gospodarcze są prowadzone bez fizycznej obecności stron;

(ii) obecność wszelkich podmiotów wprowadzających lub pośredniczących, z których klient mógłby korzystać, oraz charakter ich relacji z klientem.

d) Zmienna ryzyka dla ubezpieczeń na życie i innych ubezpieczeń inwestycyjnych:

(i) poziom ryzyka przedstawiony przez beneficjenta polisy ubezpieczeniowej.