Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2024/2902 z dnia 20 listopada 2024 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/1114 w odniesieniu do sprawozdawczości związanej z tokenami powiązanymi z aktywami i tokenami będącymi e-pieniądzem denominowanymi w walucie, która nie jest walutą urzędową państwa członkowskiego

Załącznik I

W mocy

Sprawozdawczość emitentów tokenów powiązanych z aktywami

WZORY DLA EMITENTÓW

Numer wzoru

Kod wzoru

Adresaci

Nazwa wzoru/grupy wzorów

LICZBA POSIADACZY

S 01.00

Emitenci

LICZBA POSIADACZY – NA DZIEŃ ODNIESIENIA

WARTOŚĆ WYEMITOWANEGO TOKENA ORAZ WIELKOŚĆ I STRUKTURA REZERWY AKTYWÓW

S 02.00

Emitenci

WARTOŚĆ WYEMITOWANEGO TOKENA ORAZ WIELKOŚĆ REZERWY AKTYWÓW

S 03.01

Emitenci

STRUKTURA REZERWY AKTYWÓW WEDŁUG RODZAJU AKTYWÓW I TERMINÓW ZAPADALNOŚCI

S 03.02

Emitenci

STRUKTURA REZERWY AKTYWÓW WEDŁUG KONTRAHENTA/EMITENTA

TRANSAKCJE W UJĘCIU DZIENNYM

S 04.01

Emitenci

TRANSAKCJE W UJĘCIU DZIENNYM – ŚREDNIA

S 04.02

Emitenci

TRANSAKCJE W UJĘCIU DZIENNYM – ŚREDNIA_UE

S 04.03

Emitenci

TRANSAKCJE I TRANSFERY MIĘDZY PORTFELAMI NIEPOWIERNICZYMI W UJĘCIU DZIENNYM – ŚREDNIA

S 04.04

Emitenci

METODYKA STOSOWANA DO CELÓW WZORU S 04.03

TRANSAKCJE POWIĄZANE Z ZASTOSOWANIAMI JAKO ŚRODKA WYMIANY W OBSZARZE JEDNEJ WALUTY W UJĘCIU DZIENNYM

S 05.00

Emitenci

TRANSAKCJE POWIĄZANE Z ZASTOSOWANIAMI JAKO ŚRODKA WYMIANY W OBSZARZE JEDNEJ WALUTY W UJĘCIU DZIENNYM – ŚREDNIA

S 01.00 –

LICZBA POSIADACZY – NA DZIEŃ ODNIESIENIA

Państwo:

Liczba

0010

Łączna liczba posiadaczy

0010

posiadacze portfela powierniczego

0020

w tym posiadacze detaliczni

0030

posiadacze portfela niepowierniczego

0040

w tym posiadacze detaliczni

0050

S 02.00 –

WARTOŚĆ WYEMITOWANEGO TOKENA ORAZ WIELKOŚĆ REZERWY AKTYWÓW

Wartość

0010

Wartość wyemitowanego tokena – na dzień odniesienia

0010

Wartość wyemitowanego tokena – maksymalna

0020

Wartość wyemitowanego tokena – średnia

0030

Wartość wyemitowanego tokena – minimalna

0040

Wielkość rezerwy aktywów – na dzień odniesienia

0050

Wielkość rezerwy aktywów – maksymalna

0060

Wielkość rezerwy aktywów – średnia

0070

Wielkość rezerwy aktywów – minimalna

0080

S 03.01 –

STRUKTURA REZERWY AKTYWÓW WEDŁUG RODZAJU AKTYWÓW I TERMINÓW ZAPADALNOŚCI

Waluta:

Ogółem i wykaz walut

Wiersz

Nr identyfikacyjny

Pozycja

Kwota/wartość rynkowa

0010

Rezerwa aktywów

0020

Nieskorygowana rezerwa aktywów

0030

2.1

Monety i banknoty

0040

2.2

Depozyty w instytucjach kredytowych

0050

2.3

Towary

0060

2.3.1

w tym: oparte na złocie

0070

2.3.2

w tym: oparte na innych metalach szlachetnych

0080

2.3.3

w tym: oparte na metalach przemysłowych

0090

2.3.4

w tym: oparte na energii

0100

2.3.5

w tym: oparte na zwierzętach gospodarskich

0110

2.3.6

w tym: oparte na zbożach

0120

2.3.7

w tym: oparte na towarach miękkich

0130

2.4

Aktywa stanowiące należności od banków centralnych lub gwarantowane przez banki centralne

0140

2.5

Aktywa stanowiące należności od rządów centralnych lub gwarantowane przez rządy centralne

0150

2.6

Aktywa stanowiące należności od samorządów regionalnych/władz lokalnych lub gwarantowane przez samorządy regionalne/władze lokalne

0160

2.7

Aktywa stanowiące należności od podmiotów sektora publicznego lub gwarantowane przez podmioty sektora publicznego

0170

2.8

Aktywa stanowiące należności od instytucji kredytowych lub gwarantowane przez instytucje kredytowe (objęte ochroną przez rząd państwa członkowskiego, wierzyciela uprzywilejowanego)

0180

2.9

Aktywa stanowiące należności od wielostronnych banków rozwoju i organizacji międzynarodowych lub gwarantowane przez wielostronne banki rozwoju i organizacje międzynarodowe

0190

2.10

Kwalifikujące się jednostki przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania

0200

2.11

Obligacje zabezpieczone charakteryzujące się wyjątkowo wysoką jakością

0210

2.12

Inne wysoce płynne instrumenty finansowe wykorzystywane jako aktywa powiązane

0220

2.12.1

w tym: kryptoaktywa

0230

2.13

Pozostałe

0240

Dostosowania

0250

3.1

Transakcje reverse repo

0260

3.1.1

Wpływy środków pieniężnych z terminem zapadalności w ciągu najbliższych 5 dni roboczych

0270

3.1.2

Wypływy z tytułu zabezpieczenia z terminem zapadalności w ciągu najbliższych 5 dni roboczych

0280

3.1.2.1

w tym: obligacje zabezpieczone charakteryzujące się wyjątkowo wysoką jakością

0290

3.2

Transakcje repo

0300

3.2.1

Wypływy środków pieniężnych z terminem zapadalności w ciągu najbliższych 5 dni roboczych

0310

3.2.2

Wpływy z tytułu zabezpieczenia z terminem zapadalności w ciągu najbliższych 5 dni roboczych

0320

3.2.2.1

w tym: obligacje zabezpieczone charakteryzujące się wyjątkowo wysoką jakością

0330

3.3

Swapy zabezpieczeń

0340

3.3.1

Wypływy z tytułu zabezpieczenia z terminem zapadalności w ciągu najbliższych 5 dni roboczych

0350

3.3.1.1

w tym: obligacje zabezpieczone charakteryzujące się wyjątkowo wysoką jakością

0360

3.3.2

Wpływy z tytułu zabezpieczenia z terminem zapadalności w ciągu najbliższych 5 dni roboczych

0370

3.3.2.1

w tym: obligacje zabezpieczone charakteryzujące się wyjątkowo wysoką jakością

0380

Wartość aktywów powiązanych

0390

Obowiązkowe nadzabezpieczenie

S 03.02 –

STRUKTURA REZERWY AKTYWÓW WEDŁUG KONTRAHENTA/EMITENTA

Waluta:

Ogółem i wykaz walut

Rodzaj produktu

Kontrahent Nazwa emitenta

Kod LEI

Rodzaj instytucji

Kwota/wartość rynkowa

Jako % łącznych aktywów instytucji kredytowej otrzymującej depozyt

Wiersz

Nr identyfikacyjny

Pozycja

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1.01

20 największych kontrahentów w odniesieniu do aktywów ujętych w rezerwie aktywów

0020

1.02

0030

1.03

0040

1,04

0050

1,05

0060

1,06

0070

1,07

0080

1,08

0090

1,09

0100

1.10

0110

1,11

0120

1,12

0130

1,13

0140

1,14

0150

1,15

0160

1,16

0170

1,17

0180

1,18

0190

1,19

0200

1.20

0210

1,21

WSZYSCY POZOSTALI KONTRAHENCI DEPOZYTÓW BANKOWYCH

0220

1,22

WSZYSCY POZOSTALI EMITENCI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

0230

1,23

WSZYSCY POZOSTALI KONTRAHENCI INSTRUMENTÓW POCHODNYCH

S 04.01 –

TRANSAKCJE W UJĘCIU DZIENNYM – ŚREDNIA

Państwo:

Liczba

Wartość

0010

0020

Transakcje w ujęciu dziennym – średnia

0010

w tym transakcje zawarte w kraju

0020

w tym transakcje otrzymane przychodzące do kraju

0030

w tym transakcje wysłane wychodzące z kraju

0040

S 04.02 –

TRANSAKCJE W UJĘCIU DZIENNYM – ŚREDNIA_UE

Liczba

Wartość

0010

0020

Transakcje w ujęciu dziennym – średnia

0010

w tym transakcje zawarte w UE

0020

w tym transakcje otrzymane przychodzące do UE

0030

w tym transakcje wysłane wychodzące z UE

0040

S 04.03 –

TRANSAKCJE I TRANSFERY MIĘDZY PORTFELAMI NIEPOWIERNICZYMI W UJĘCIU DZIENNYM – ŚREDNIA

Liczba

Wartość

0010

0020

Transakcje między portfelami niepowierniczymi w ujęciu dziennym – średnia

0010

Transfery między portfelami niepowierniczymi w ujęciu dziennym – średnia

0020

S 04.04 –

Metodyka stosowana do celów wzoru S 04.03

0010

Opis metodyki stosowanej do celów wzoru S 04.03

0010

S 05.00 –

TRANSAKCJE POWIĄZANE Z ZASTOSOWANIAMI JAKO ŚRODKA WYMIANY W OBSZARZE JEDNEJ WALUTY W UJĘCIU DZIENNYM – ŚREDNIA

Obszar jednej waluty:

Liczba

Wartość

0010

0020

Transakcje w ujęciu dziennym – średnia

0010

Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.