Artykuł 35

1. Państwa członkowskie zapewniają, aby organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mogły zastosować instrument umorzenia lub konwersji do osiągnięcia celów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w każdym z następujących celów:

a) dokapitalizowania podmiotu, o którym mowa w art. 1 ust. 1 lit. a)–e), który spełnia warunki uruchomienia procedury restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, o których mowa w art. 19 ust. 1 i art. 20 ust. 3, w stopniu wystarczającym do zastosowania instrumentu wygaszania portfela przy zachowaniu wypłacalności oraz do utrzymania swojego zezwolenia zgodnie z dyrektywą 2009/138/WE;

b) zamiany na kapitał własny lub obniżenia kwoty głównej należności, w tym roszczeń ubezpieczeniowych, lub instrumentów dłużnych, które są przenoszone:

(i) do zakładu pomostowego; lub

(ii) w ramach instrumentu wydzielenia aktywów i zobowiązań lub w ramach instrumentu zbycia działalności.

Stosując instrument umorzenia lub konwersji w odniesieniu do roszczeń ubezpieczeniowych, organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mogą również poddać restrukturyzacji warunki powiązanych umów ubezpieczenia, aby skuteczniej osiągnąć cele restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji uwzględniają przy tym wpływ na zbiorowy interes ubezpieczających.

2. Państwa członkowskie zapewniają, aby organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ustaliły kwotę, o którą instrumenty kapitałowe, instrumenty dłużne i inne zobowiązania kwalifikowalne mają zostać umorzone lub poddane konwersji w celach określonych w ust. 1 na podstawie wyceny przeprowadzonej zgodnie z art. 23.

3. Państwa członkowskie zapewniają, aby organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mogły stosować instrument umorzenia lub konwersji w odniesieniu do wszystkich zobowiązań podmiotów, o których mowa w art. 1 ust. 1 lit. a)–e), zachowując ich obecną formę prawną lub w razie potrzeby rozważając jej zmianę.

4. Państwa członkowskie zapewniają możliwość stosowania instrumentu umorzenia lub konwersji w odniesieniu do wszystkich instrumentów kapitałowych i wszystkich zobowiązań podmiotu, o którym mowa w art. 1 ust. 1 lit. a)–e), które nie są wyłączone z zakresu stosowania tego instrumentu na podstawie ust. 5–8 niniejszego artykułu.

5. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji nie stosują instrumentu umorzenia lub konwersji w odniesieniu do następujących zobowiązań niezależnie od faktu, czy zobowiązania te podlegają prawu państwa członkowskiego czy też państwa trzeciego:

a) zobowiązań zabezpieczonych;

b) zobowiązań wobec instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji, z wyjątkiem podmiotów będących częścią tej samej grupy, o pierwotnym terminie zapadalności poniżej siedmiu dni;

c) zobowiązań, których rezydualny termin zapadalności wynosi mniej niż siedem dni, wobec systemów albo operatorów systemów wyznaczonych zgodnie z dyrektywą 98/26/WE lub wobec ich uczestników i powstałych w wyniku udziału w takim systemie lub wobec kontrahentów centralnych, którzy uzyskali zezwolenie na prowadzenie działalności w Unii zgodnie z art. 14 rozporządzenia (UE) nr 648/2012, oraz kontrahentów centralnych z państw trzecich uznanych przez Europejski Urząd Nadzoru (Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych) (ESMA), ustanowiony na mocy rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 (20), zgodnie z art. 25 rozporządzenia (UE) nr 648/2012;

d) zobowiązań w stosunku do:

(i) pracowników, związanych z należnymi płacami, świadczeniami emerytalnymi lub innymi stałymi składnikami wynagrodzenia, z wyjątkiem zmiennych składników wynagrodzenia, które nie są regulowane przez układ zbiorowy pracy;

(ii) wierzycieli komercyjnych lub handlowych, wynikających z dostawy na rzecz podmiotu, o którym mowa w art. 1 ust. 1 lit. a)–e), towarów lub świadczenia na ich rzecz usług, takich jak usługi informatyczne, usługi użyteczności publicznej oraz usługi wynajmu, obsługi i utrzymania budynków i pomieszczeń, które to usługi są niezbędne do utrzymania ciągłego funkcjonowania tego podmiotu lub są niezbędne do zapewnienia ciągłości ochrony ubezpieczeniowej;

(iii) organów podatkowych i instytucji zabezpieczenia społecznego, pod warunkiem że zobowiązania te mają uprzywilejowany charakter w ramach mającego zastosowanie prawa;

(iv) ubezpieczeniowych systemów gwarancyjnych, powstałych ze składek należnych zgodnie z mającym zastosowanie prawem krajowym;

e) zobowiązań wynikających z obowiązkowego ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej za szkody powstałe w związku z ruchem pojazdów mechanicznych zgodnie z dyrektywą 2009/103/WE.

6. Państwa członkowskie mogą postanowić, że organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji nie stosują instrumentu umorzenia lub konwersji w odniesieniu do:

a) zobowiązań wynikających z bieżących i przyszłych roszczeń ubezpieczeniowych, które są pokryte aktywami zgodnie z art. 275 ust. 1 lit. a) dyrektywy 2009/138/WE;

b) zobowiązań wynikających z umów prywatnego ubezpieczenia zdrowotnego lub umów prywatnego ubezpieczenia na wypadek opieki długoterminowej świadczonych jako alternatywa dla obowiązkowego ubezpieczenia zdrowotnego lub na wypadek opieki długoterminowej zapewnianego przez ustawowy system zabezpieczenia społecznego; wyłączenie stosuje się jedynie do tej części odnośnego zobowiązania, która zastępuje obowiązkowy składnik ustawowego systemu zabezpieczenia społecznego.

7. Przepisy ust. 5 lit. a) i ust. 6 lit. a) nie uniemożliwiają organom ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji, w stosownych przypadkach, stosowania instrumentu umorzenia lub konwersji do jakiejkolwiek części zobowiązania zabezpieczonego lub zobowiązania, w odniesieniu do którego ustanowiono zabezpieczenie przekraczające wartość aktywów, zastawu lub zabezpieczenia, w odniesieniu do którego zostało ustanowione, lub do jakiejkolwiek części zobowiązań, o których mowa w ust. 6 lit. a), które to części przekraczają wartość aktywów wpisanych do specjalnego rejestru, o którym mowa w art. 276 ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE.

8. W wyjątkowych okolicznościach, w przypadku zastosowania instrumentu umorzenia lub konwersji, organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji mogą wyłączyć lub częściowo wyłączyć określone zobowiązania z zakresu stosowania instrumentu umorzenia lub konwersji w dowolnej z poniższych sytuacji:

a) poddanie danego zobowiązania umorzeniu lub konwersji nie jest w rozsądnym terminie możliwe, niezależnie od działań podejmowanych w dobrej wierze przez organ ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji;

b) takie wyłączenie jest absolutnie niezbędne i jest proporcjonalne do uzyskania ciągłości funkcji krytycznych i głównych linii biznesowych w sposób pozwalający zachować zdolność jednostki objętej restrukturyzacją i uporządkowaną likwidacją do kontynuowania kluczowych operacji, usług i transakcji;

c) takie wyłączenie jest absolutnie niezbędne i jest proporcjonalne do tego, aby uniknąć rozległego efektu domina, który mógłby spowodować poważne zakłócenie gospodarki państwa członkowskiego lub Unii;

d) zastosowanie instrumentu umorzenia lub konwersji spowodowałoby takie obniżenie wartości zobowiązań, że straty poniesione przez pozostałych wierzycieli byłyby wyższe niż gdyby zobowiązania te zostały wyłączone ze stosowania instrumentu umorzenia lub konwersji; lub

e) takie wyłączenie jest absolutnie niezbędne i jest proporcjonalne do zapewnienia, aby osoby trzecie otrzymały odszkodowanie za szkody na osobie i szkody objęte umowami ubezpieczenia dotyczącymi odpowiedzialności cywilnej, w przypadku gdy umowy takie są obowiązkowe na mocy mającego zastosowanie prawa.

9. Organy ds. restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji uwzględniają fakt, że w przypadku zastosowania instrumentu umorzenia lub konwersji umowy ubezpieczeniowe, których warunki zostały poddane restrukturyzacji zgodnie z ust. 1 akapit drugi, spełniają – po restrukturyzacji umowy – obowiązkowe minimalne poziomy ochrony zgodnie z mającym zastosowanie prawem.