Artykuł 8

1. Potencjalny nabywca przedstawia właściwemu organowi właściwemu dla jednostki docelowej szczegółowe wyjaśnienia dotyczące poszczególnych źródeł finansowania planowanego nabycia, w tym:

a) szczegółowy opis działalności, z które pochodzą środki finansowe i aktywa na potrzeby nabycia, uzupełniony stosownymi dokumentami, w tym sprawozdaniami finansowymi, wyciągami bankowymi, sprawozdaniami podatkowymi i wszelkimi innymi dokumentami lub informacjami zapewniającymi właściwemu organowi dowody, że planowane nabycie nie ma na celu prania pieniędzy ani finansowania terroryzmu;

b) szczegółowe informacje o wszelkich aktywach, w tym kryptoaktywach, które mają zostać sprzedane, aby pomóc sfinansować planowane nabycie, w tym warunki sprzedaży, cena, wycena i szczegółowy opis charakterystyki tych aktywów, w tym informacje dotyczące tego, kiedy, w jaki sposób i od kogo aktywa te zostały nabyte;

c) szczegółowe informacje dotyczące dostępu do źródeł kapitału i rynków finansowych, w tym szczegółowe informacje dotyczące instrumentów finansowych, które mają zostać wyemitowane;

d) w przypadku gdy środki finansowe wykorzystane do nabycia pakietu akcji lub udziałów zostały pożyczone – informacje dotyczące wykorzystania pożyczonych środków finansowych, w tym imiona i nazwiska lub nazwy pożyczkodawców i szczegółowe informacje dotyczące przyznanych instrumentów, w tym okresy zapadalności, warunki, zabezpieczenia i gwarancje, a także informacje dotyczące źródła przychodów, które zostanie wykorzystane do spłaty tych pożyczek;

e) szczegółowe informacje dotyczące sposobu dokonania płatności z tytułu planowanego nabycia i dotyczące sieci wykorzystanej do transferu środków pieniężnych innych niż tokeny będące pieniądzem elektronicznym;

f) szczegółowe informacje dotyczące wszelkich kryptoaktywów i powiązanej technologii rozproszonego rejestru (DLT) wykorzystywanych do nabycia pakietu akcji lub udziałów, wszelkich portfeli, w tym charakteru lub rodzaju portfela, niezależnie od tego, czy jest to portfel powierniczy, czy niepowierniczy, w przypadku gdy kryptoaktywa wykorzystywane lub wymieniane na walutę urzędową w celu nabycia pakietu akcji lub udziałów lub środki dostępu do takich kryptoaktywów były przechowywane, a także szczegółowe informacje dotyczące dostawców usług w zakresie kryptoaktywów, z których usług korzystano, oraz adresów lub rachunków rozproszonego rejestru inicjatora i beneficjenta;

g) informacje dotyczące wszelkich ustaleń finansowych z innymi osobami, które są lub będą akcjonariuszami lub udziałowcami jednostki docelowej;

Do celów lit. d), w przypadku gdy pożyczkodawca nie jest instytucją kredytową ani instytucją finansową uprawnioną do udzielania kredytów, potencjalny nabywca przedstawia wyczerpujące informacje i dowody potwierdzające pochodzenie pożyczonych środków, w tym informacje na temat działalności, formy prawnej i miejsca zamieszkania pożyczkodawcy oraz wszelkie klauzule umowne uprawniające pożyczkodawcę do wydawania pożyczkobiorcy instrukcji dotyczących znacznego pakietu akcji lub znacznych udziałów

2. Potencjalny nabywca, który jest funduszem powierniczym, przedstawia właściwemu organowi właściwemu dla jednostki docelowej informacje dotyczące metody finansowania powiernictwa i zasobów zapewniających dobrą kondycję finansową funduszu powierniczego w celu wsparcia dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów.