Załącznik

Identyfikacyjne dane referencyjne dotyczące swapów stóp procentowych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym podlegających wymogom przejrzystości określonym w art. 8a ust. 2 oraz art. 10 i 21 rozporządzenia (UE) nr 600/2014

Identyfikacyjne dane referencyjne

Instrukcje

1

Klasa aktywów

Należy określić, czy instrument pochodny będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym jest powiązany ze stopą, kredytem, kursem walutowym, instrumentami kapitałowymi, towarami lub innymi niestandardowymi klasami aktywów.

2

Rodzaj instrumentu

Należy określić, czy instrument pochodny będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym jest swapem, opcją czy kontraktem terminowym typu forward.

3

Rodzaj aktywów bazowych

Należy określić, czy swap stóp procentowych będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym jest swapem (bazowym) typu stała za zmienną, typu stała za stałą czy też typu zmienna za zmienną.

4

Waluta, w której wyrażono wartość nominalną

Należy określić, czy swap stóp procentowych będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym jest denominowany w którejkolwiek z czterech walut wymienionych w art. 8a ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 600/2014, oraz wskazać odpowiednią walutę.

5

Rodzaj dostawy

Należy określić, czy swap stóp procentowych będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym jest swapem z obowiązkiem dostawy (dostawa fizyczna) czy bez obowiązku dostawy (środki pieniężne).

6

Harmonogram zmian kwoty nominalnej

Należy określić, czy harmonogram zmian kwoty nominalnej jest stały, zaliczkowy, amortyzowany czy dostosowany do indywidualnych potrzeb.

7

Bazowa stopa referencyjna

Należy określić stopę procentową i okres obowiązywania stopy procentowej, do której odnosi się swap stóp procentowych będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym.

8

Standardowe wyróżniki związane z bazową stopą referencyjną

Należy określić standardowe wyróżniki związane z każdą z bazowych stóp referencyjnych. W tabeli 2 określono standardowe wyróżniki dotyczące stóp referencyjnych stosowanych w swapach stóp procentowych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym podlegających wymogom przejrzystości określonym w art. 8a ust. 2 oraz art. 10 i 21 rozporządzenia (UE) nr 600/2014.

9

Okres umowny

Należy określić, czy okres umowny swapu stóp procentowych będącego przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym jest jednym z okresów wyrażonych w pełnych latach przewidzianych w art. 8a ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 600/2014. W przypadku gdy swap stóp procentowych będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym zawierany jest na okres wyrażony w pełnych latach, należy określić okres obowiązywania umowy wyrażony jako liczba całkowita oraz mającą zastosowanie jednostkę czasu.

10

Ustalenia dotyczące daty wejścia w życie

Należy określić, czy swap stóp procentowych będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym ma charakter kasowy (data rozpoczęcia zazwyczaj dwa dni robocze po zawarciu umowy) czy terminowy (każda inna uzgodniona data rozpoczęcia).

11

Konwencja rolowania daty

Należy określić, czy swap stóp procentowych będący przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym oparto na datach kalendarzowych, datach IMM czy na innej (niestandardowej) konwencji rolowania daty.

Tabela 2

Standardowe wyróżniki dotyczące stóp referencyjnych stosowanych w odniesieniu do swapów stóp procentowych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym podlegających wymogom przejrzystości określonym w art. 8a ust. 2 oraz art. 10 i 21 rozporządzenia (UE) nr 600/2014

Rodzina stóp referencyjnych

EUR-EURIBOR

EUR-EuroSTR

USD-SOFR

GBP-SONIA

JPY-TONA

Konwencja dostosowania dnia roboczego

Zmodyfikowany następujący

Zmodyfikowany następujący

Zmodyfikowany następujący

Zmodyfikowany następujący

Zmodyfikowany następujący

Konwencja liczenia dni mająca zastosowanie do składnika stałego

30360 (ISDA)

Act360

Act360

Act365.FIXED

Act365.FIXED

Częstotliwość płatności składnika stałego

Roczna

Roczna

Roczna

Roczna

Roczna

Konwencja liczenia dni mająca zastosowanie do składnika zmiennego

Act360

Act360

Act360

Act365.FIXED

Act365.FIXED

Częstotliwość płatności składnika zmiennego

Półroczna (6M RR)/kwartalna (3M RR)

Roczna

Roczna

Roczna

Roczna

Opóźnienie określania

2BD

0BD

0BD

0BD

0BD

Kalendarz określania

EUTA

EUTA

USGS

GBLO

JPTO

Kalendarz płatności

EUTA

EUTA

USNY

GBLO

JPTO

Płatności dodatkowe

BRAK

BRAK

BRAK

BRAK

BRAK

Konwencja rolowania daty

STD

IMM

STD

IMM

STD

IMM

STD

IMM

STD

IMM

Ustalenia dotyczące daty wejścia w życie

2BD

Kolejny

2BD

Kolejny

2BD

Kolejny

0BD

Kolejny

2BD

Kolejny