Artykuł 6

1. W ramach oceny zarządzania konfliktami interesów kontrolerzy zewnętrzni zapewniają spełnienie następujących kryteriów:

a) istnieją zasady przeciwdziałania konfliktom interesów;

b) istnieje skuteczny proces zgodności, który jest odpowiedni do monitorowania wdrażania zasad przeciwdziałania konfliktom interesów, w tym nadzór nad organem kierowniczym;

c) istnieją procedury szkolenia i zwiększania wiedzy na temat treści zasad przeciwdziałania konfliktom interesów wśród kadry kierowniczej najwyższego szczebla, członków organu kierowniczego, analityków, pracowników i wszelkich innych osób fizycznych, z których usług korzysta lub których usługi kontroluje kontroler zewnętrzny, w tym przed podjęciem przez te osoby obowiązków po raz pierwszy.

d) prowadzony jest wykaz faktycznych lub potencjalnych konfliktów interesów istotnych dla kontrolera zewnętrznego, w tym proponowane środki łagodzące;

e) wprowadzono procedury zarządzania ryzykiem oraz kontrole zapobiegawcze i wykrywające w odniesieniu do identyfikacji, eliminowania i ujawniania konfliktów interesów i zarządzania nimi;

f) zidentyfikowano konflikty interesów, które mają być eliminowane lub zarządzane i ujawniane w przejrzysty sposób;

g) zapewniona jest niezależność analityków, pracowników i innych osób bezpośrednio zaangażowanych w czynności w zakresie oceny.

2. Kontroler zewnętrzny ocenia kryteria, o których mowa w ust. 1, przed przeprowadzeniem czynności w zakresie kontroli zewnętrznej, a następnie co najmniej raz na 24 miesiące lub gdy tylko kontroler zewnętrzny dowie się o znacznych odchyleniach dotyczących zarządzania konfliktami interesów.