Załącznik VI

Punkt

Temat

Numer referencyjny

1

Plan szkoleń i rozwoju analityków, pracowników i innych osób bezpośrednio zaangażowanych w czynności w zakresie oceny

2

Zasady i procedury wprowadzone w celu zapewnienia:

a) ciągłości i regularności wykonywania czynności w zakresie oceny;

b) ochrony poufności i bezpieczeństwa rejestrów i dokumentów dotyczących świadczonych usług;

c) odpowiednich procedur administracyjnych i księgowych;

d) odpowiedniości systemów przetwarzania informacji wdrożonych w celu wypełnienia obowiązków kontrolera zewnętrznego.

3

Zasady i procedury określające ramy kontroli wewnętrznej

[W przypadku dużej liczby dokumentów dokumenty grupuje się zgodnie z odpowiednimi obszarami ram kontroli wewnętrznej]

4

Zasady i procedury zapewniające zgodność ram kontroli wewnętrznej z kryteriami, o których mowa w art. 5 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2025/2180

5

Zasady dotyczące zgłaszania nieprawidłowości zapewniające ochronę anonimowości sygnalistów i zakaz odwetu

6

Zasady dotyczące wynagradzania zapewniające niezależność pracowników podlegających mechanizmom wynagrodzenia zmiennego

7

Procedury i metody stosowane w celu przeprowadzania kontroli

8

Zakres uprawnień organów zarządzających, w tym organu kierowniczego i jego komitetów, jeżeli zostały one ustanowione

9

Protokół ostatniego posiedzenia organu kierowniczego

10

Schemat organizacyjny, w tym określenie struktury raportowania i stanowisk

11

Polityka przeciwdziałania konfliktom interesów

12

Wykaz faktycznych lub potencjalnych konfliktów interesów oraz proponowane środki łagodzące

13

Informacje na temat sposobu konsekwentnego sprawdzania i dopuszczania potencjalnych konfliktów interesów, w tym transakcji z podmiotami powiązanymi, transakcji osobistych pracowników, innej działalności gospodarczej oraz przyjmowania prezentów i przejawów gościnności

14

Dokumenty i informacje dotyczące wszelkich istniejących lub planowanych ustaleń w zakresie outsourcingu w odniesieniu do działalności kontrolera zewnętrznego objętej rozporządzeniem (UE) 2023/2631, w tym informacje na temat podmiotów wykonujących funkcje zlecone w ramach outsourcingu, oraz ocena sposobu, w jaki kontroler zewnętrzny zapewnia zgodność z art. 33 ust. 1 tego rozporządzenia