Załącznik IV

W załączniku 4 do rozporządzenia delegowanego (UE) 2019/980 wprowadza się następujące zmiany:

a) pierwszy wiersz otrzymuje brzmienie:

„Oprócz informacji wymaganych w niniejszym załączniku przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania przekazuje informacje wymagane w sekcjach/pozycjach 1, 2, 3.1, 3.3, 3.6, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 6 (z wyjątkiem informacji finansowych pro forma), 7.1, 7.2, 7.3, 7.4, 7.5, 7.7, 8 i 9 załącznika 1 do niniejszego rozporządzenia lub, w przypadku gdy przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania spełnia wymogi art. 14a rozporządzenia (UE) 2017/1129, informacje wymagane w sekcjach 2, 3, 4, 5 (z wyjątkiem informacji finansowych pro forma), 6, 8 i 16 załącznika 30 do niniejszego rozporządzenia, lub, w przypadku gdy przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania spełnia wymogi art. 15a rozporządzenia (UE) 2017/1129, informacje wymagane w sekcjach/pozycjach 2, 3, 4, 5.4, 6, 7, 8 (z wyjątkiem informacji finansowych pro forma), 10 i 17 załącznika 34 do niniejszego rozporządzenia.

W przypadku gdy przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania utworzone jako wspólny fundusz zarządzany przez zarządzającego funduszem emituje jednostki uczestnictwa, informacje, o których mowa w sekcjach/pozycjach 3.3, 5.1, 5.2, 5.3, 5.4, 7.1, 7.3 i 7.7 załącznika 1 do niniejszego rozporządzenia, ujawnia się w odniesieniu do zarządzającego funduszem, natomiast informacje, o których mowa w sekcjach/pozycjach 3.1, 6, 7.2 i 8 załącznika 1 do niniejszego rozporządzenia, ujawnia się w odniesieniu do zarówno funduszu, jak i zarządzającego funduszem.”

b) w sekcji 2 wprowadza się następujące zmiany:

(i) w pozycji 2.2 pkt (i) otrzymuje brzmienie:

„(i)

w przypadku gdy bazowe papiery wartościowe nie są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub równorzędnym rynku państwa trzeciego lub rynku rozwoju MŚP – informacje dotyczące każdego emitenta bazowego/przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania/kontrahenta, tak jakby byłby (byłoby) emitentem do celów minimalnych wymogów informacyjnych dla dokumentu rejestracyjnego dotyczącego udziałowych papierów wartościowych (w przypadku lit. a)) lub minimalnych wymogów informacyjnych dla dokumentu rejestracyjnego dotyczącego jednostek uczestnictwa emitowanych przez przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania typu zamkniętego (w przypadku lit. b)) lub minimalnych wymogów informacyjnych dla dokumentu rejestracyjnego dotyczącego papierów wartościowych o charakterze nieudziałowym (z wyłączeniem pozycji zidentyfikowanych jako informacje dla inwestorów indywidualnych (w przypadku lit. c));”;

(ii) w pozycji 2.5 akapit drugi otrzymuje brzmienie:

„W przypadku gdy przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania potrafi odpowiednio wykazać właściwemu organowi, że nie jest w stanie uzyskać dostępu do niektórych lub wszystkich informacji wymaganych na podstawie lit. a), takie przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania ujawnia wszystkie informacje, do których jest w stanie uzyskać dostęp, o których posiada wiedzę lub które jest w stanie ustalić na podstawie informacji opublikowanych przez emitenta bazowego/przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania/kontrahenta, aby spełnić, w najszerszym możliwym zakresie, wymogi określone w lit. a). W takim przypadku prospekt musi zawierać wyraźne ostrzeżenie, że przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania nie było w stanie uzyskać dostępu do określonych informacji, które w innych okolicznościach musiałyby się znaleźć w prospekcie, a zatem w odniesieniu do określonego emitenta bazowego, przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania lub kontrahenta ujawniono ograniczony zakres informacji.”;

c) w sekcji 4 pozycja 4.1 otrzymuje brzmienie:

„Pozycja 4.1

W odniesieniu do każdego zarządzającego inwestycjami – informacje podlegające ujawnieniu zgodnie z pozycją 3.1 załącznika 1 wraz z opisem jego statusu pod względem regulacyjnym i doświadczenia.”

d) w sekcji 5 pozycja 5.1 lit. a) otrzymuje brzmienie:

„a)

informacje podlegające ujawnieniu zgodnie z pozycją 3.1 załącznika 1;”;

e) w sekcji 8 pozycja 8.1 otrzymuje brzmienie:

„Pozycja 8.1

W przypadku gdy od daty założenia lub utworzenia przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania nie rozpoczęło działalności i nie sporządzono sprawozdania finansowego na dzień dokumentu rejestracyjnego, należy zaznaczyć ten fakt.

W przypadku gdy przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania rozpoczęło działalność, stosuje się odpowiednio przepisy załącznika 1 sekcja 6, załącznika 30 sekcja 5 lub załącznika 34 sekcja 8.”