Artykuł 1

W rozporządzeniu delegowanym (UE) 2017/392 wprowadza się następujące zmiany:

1) art. 40 ust. 2 otrzymuje brzmienie:

„2. Do celów przeglądu i oceny, o których mowa w art. 22 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, CDPW przekazuje swojemu właściwemu organowi wszystkie następujące informacje:

a) informacje, o których mowa w art. 41 i 42 niniejszego rozporządzenia;

b) sprawozdanie z działalności CDPW w danym okresie objętym przeglądem oraz informacje na temat istotnych zmian, o których mowa w art. 16 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i które zgłoszono w okresie objętym przeglądem, wraz ze wszystkimi powiązanymi dokumentami, ze sprawozdaniem zawierającym informacje na temat następujących aspektów istotnych dla okresu objętego przeglądem:

(i) zmiany w świadczeniu usług podstawowych i pomocniczych CDPW, o których mowa w załączniku do rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w jego państwie członkowskim pochodzenia oraz, w stosownych przypadkach, w innych państwach członkowskich i państwach trzecich;

(ii) zmiany w ładzie korporacyjnym i strukturze organizacyjnej CDPW, w tym w liczbie pracowników;

(iii) zmiany ram zarządzania ryzykiem CDPW w odniesieniu do ryzyka prawnego, ryzyka prowadzenia działalności i ryzyka operacyjnego oraz innych ryzyk bezpośrednich lub pośrednich, o których mowa w art. 42 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, wykazując związek między wprowadzonymi zmianami a dokonaną przez CDPW oceną zmieniającego się krajobrazu ryzyka, na które CDPW jest narażony, przez klasyfikację najważniejszych rodzajów ryzyka;

(iv) podsumowanie działań komitetu użytkowników, o którym mowa w art. 28 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, z uwzględnieniem liczby posiedzeń oraz wydanych opinii, ze wskazaniem ich tematów oraz tych opinii, do których nie zastosował się organ zarządzający CDPW, jeżeli przypadki takie miały miejsce;

(v) główne zmiany dotyczące zlecania przez CDPW wykonywania usług lub działań na zasadzie outsourcingu, o których mowa w art. 30 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

(vi) szczegółowe informacje na temat istotnych zmian, o których mowa w art. 16 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w tym na temat któregokolwiek z następujących zdarzeń, jeżeli zgłoszono je w okresie objętym przeglądem:

1) zmian w strukturze grupy, kadrze kierowniczej wyższego szczebla, organie zarządzającym i akcjonariuszach CDPW zgodnie z art. 27a rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

2) zmian w istniejącej działalności lub usłudze innych niż w kontekście art. 19 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w przypadku których należałoby zmienić opis usług, o których mowa w art. 4 ust. 2 lit. l)–p) niniejszego rozporządzenia;

3) zakończenia świadczenia usługi CDPW;

4) zakończenia połączenia operacyjnego CDPW;

5) zmian w ramach zarządzania ryzykiem CDPW, które mają wpływ na obliczanie wymogów kapitałowych określonych w art. 47 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

c) wszelkie dodatkowe informacje wymagane przez właściwy organ, które są niezbędne:

(i) do oceny, czy w okresie objętym przeglądem CDPW wypełnił swoje obowiązki określone w rozporządzeniu (UE) nr 909/2014;

(ii) do oceny ryzyk, na jakie jest lub może być narażony dany CDPW lub które ten CDPW stwarza dla sprawnego funkcjonowania rynków papierów wartościowych lub stabilności rynków finansowych.”

;

2) art. 41 otrzymuje brzmienie:

„Artykuł 41

Informacje okresowe istotne do celów każdego przeglądu i oceny

CDPW przekazuje właściwemu organowi wszystkie następujące informacje w odniesieniu do każdego okresu objętego przeglądem:

a) kompletny zestaw ostatnich zbadanych sprawozdań finansowych CDPW, w tym sprawozdań skonsolidowanych na szczeblu grupy;

b) streszczenie ostatnich śródrocznych sprawozdań finansowych CDPW;

c) wszelkie decyzje organu zarządzającego podjęte w związku z opinią komitetu użytkowników oraz wszelkie decyzje, w przypadku których organ zarządzający postanowił nie zastosować się do opinii komitetu użytkowników;

d) informacje o wszelkich toczących się postępowaniach cywilnych, administracyjnych bądź innych postępowaniach sądowych lub pozasądowych, w których uczestniczy CDPW, w szczególności w odniesieniu do spraw dotyczących podatków i niewypłacalności lub spraw mogących spowodować koszty finansowe lub uszczerbek dla reputacji CDPW;

e) informacje o wszelkich toczących się postępowaniach cywilnych, administracyjnych bądź innych postępowaniach sądowych lub pozasądowych, w których uczestniczy członek organu zarządzającego lub członek kadry kierowniczej wyższego szczebla, które to postępowania mogą mieć negatywny wpływ na CDPW;

f) wszelkie orzeczenia kończące postępowania, o których mowa w lit. d) i e);

g) kopię wyników testów ciągłości działania i przywrócenia gotowości do pracy po wystąpieniu sytuacji nadzwyczajnej lub podobnych działań dokonywanych w okresie objętym przeglądem, o którym mowa w art. 79 niniejszego rozporządzenia, oraz wyników przeglądów w ramach audytów, o których mowa w art. 76 ust. 1 lit. b) niniejszego rozporządzenia;

h) sprawozdanie ze zdarzeń operacyjnych, które miały miejsce w okresie objętym przeglądem i które wpłynęły na sprawne świadczenie wszelkich usług podstawowych, informacje na temat klasyfikacji tych zdarzeń, a także informacje na temat środków podjętych w celu zaradzenia tym zdarzeniom i wyniki tych środków;

i) sprawozdanie dotyczące spełnienia ustalonych przez CDPW celów związanych z niezawodnością operacyjną, o których mowa w art. 70 ust. 3 niniejszego rozporządzenia, w tym celów związanych z wydajnością operacyjną i zatwierdzonych celów na poziomie usług dla swoich usług i systemów rozrachunku papierów wartościowych, w tym:

(i) informacje na temat działań CDPW mających na celu regularne monitorowanie, ocenę i sprawozdawczość w zakresie tych celów związanych z niezawodnością operacyjną, o których mowa w art. 70 ust. 5 i 6 niniejszego rozporządzenia;

(ii) ocenę dostępności tych systemów w okresie objętym przeglądem, mierzoną codziennie jako wartość procentowa czasu, w którym systemy te są dostępne i działają zgodnie z uzgodnionymi parametrami;

j) podsumowanie rodzajów przeprowadzonej ręcznie przez CDPW interwencji w zautomatyzowany proces rozrachunku, o której mowa w art. 4 ust. 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/1229 (*1);

k) plan naprawy i plan uporządkowanej likwidacji, o których mowa w art. 22a rozporządzenia (UE) nr 909/2014, a w szczególności informacje na temat wszelkich istotnych zmian w takich planach oraz informacje na temat wszelkich istotnych zmian w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CDPW, które miały miejsce w okresie objętym przeglądem, jeżeli taki plan restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ustanowiono lub utrzymano dla tego CDPW;

l) informacje dotyczące wszelkich formalnych skarg otrzymanych przez CDPW w okresie objętym przeglądem, w tym informacje dotyczące wszystkich następujących elementów:

(i) charakteru skargi;

(ii) przebiegu rozpatrzenia skargi, w tym jej rezultatów;

(iii) daty zakończenia rozpatrywania skargi;

m) informacje dotyczące przypadków, jeżeli takie wystąpiły, w których CDPW odmówił dostępu do swoich usług jakiemukolwiek rzeczywistemu lub potencjalnemu użytkownikowi, jakiemukolwiek emitentowi, innemu CDPW lub innej infrastrukturze rynkowej, zgodnie z art. 33 ust. 3, art. 49 ust. 3, art. 52 ust. 2 i art. 53 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

n) sprawozdanie dotyczące istotnych zmian wpływających na połączenia operacyjne CDPW ustanowione przez CDPW i mające wpływ na wymogi, o których mowa w rozdziale XII niniejszego rozporządzenia, w tym zmian:

(i) w rodzaju połączenia operacyjnego CDPW;

(ii) mechanizmów i procedur stosowanych w celu dokonywania rozrachunku w ramach tych połączeń operacyjnych CDPW;

o) informacje dotyczące wszystkich przypadków zidentyfikowanych konfliktów interesów, które wystąpiły w okresie objętym przeglądem, w tym informacje dotyczące sposobu, w jaki zarządzano tymi konfliktami;

p) informacje dotyczące kontroli wewnętrznych i audytów przeprowadzonych przez CDPW w okresie objętym przeglądem, w tym informacje dotyczące:

(i) audytu ram i systemów zarządzania ryzykiem operacyjnym CDPW, o którym mowa w art. 45 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 oraz w art. 73 ust. 1 i 2 niniejszego rozporządzenia;

(ii) regularnych i niezależnych kontroli CDPW, o których mowa w art. 26 ust. 6 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 oraz w art. 51 i art. 52 ust. 1 niniejszego rozporządzenia;

q) informacje dotyczące wszelkich zidentyfikowanych naruszeń przepisów rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w tym naruszeń zidentyfikowanych za pośrednictwem mechanizmu sprawozdawczości, o którym mowa w art. 26 ust. 5 tego rozporządzenia;

r) szczegółowe informacje na temat wszelkich działań dyscyplinarnych podjętych przez CDPW w okresie objętym przeglądem, w tym przypadki zawieszenia uczestników zgodnie z art. 7 ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, wraz z określeniem okresu zawieszenia i jego przyczyny;

s) ogólną strategię prowadzenia działalności CDPW oraz szczegółowy biznesplan w zakresie usług świadczonych przez CDPW, obejmujący co najmniej kolejny okres objęty przeglądem;

t) informacje dotyczące zmian wprowadzonych w okresie objętym przeglądem w zarządzaniu przez CDPW ryzykiem prawnym, o którym mowa w art. 43 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i art. 31 niniejszego rozporządzenia;

u) informacje dotyczące zmian wprowadzonych w okresie objętym przeglądem w posiadanych przez CDPW systemach zarządzania ryzykiem i kontroli oraz w narzędziach informatycznych, o których mowa w art. 32 ust. 1 niniejszego rozporządzenia, wprowadzonych przez CDPW do celów zarządzania ryzykiem prowadzenia działalności;

v) w przypadku gdy CDPW uzyskał ocenę ryzyka od osoby trzeciej, o której mowa w art. 32 ust. 2 niniejszego rozporządzenia – informacje na temat wszelkich zmian w ocenie ryzyka, którą CDPW uzyskał od osoby trzeciej w okresie objętym przeglądem, w tym wszelkie istotne informacje uzasadniające tę ocenę ryzyka;

w) informacje dotyczące zmian, które wystąpiły w okresie objętym przeglądem w zarządzaniu przez CDPW usługami lub działaniami zleconymi osobie trzeciej na zasadzie outsourcingu, o czym mowa w art. 30 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w tym informacje na temat zmian w:

(i) współdzieleniu personelu, o którym mowa w art. 49 niniejszego rozporządzenia;

(ii) metodach stosowanych do monitorowania poziomu usług w odniesieniu do usług i działań zleconych na zasadzie outsourcingu, o których mowa w art. 33 ust. 2 lit. b) niniejszego rozporządzenia;

x) sprawozdanie na temat zmian, które nastąpiły w okresie objętym przeglądem, w zakresie pomiaru i monitorowania ryzyka kredytowego i ryzyka utraty płynności wynikających ze stosowania odroczonego rozrachunku netto, o którym mowa w art. 47a ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, oraz zarządzania tymi ryzykami;

y) informacje dotyczące działań podjętych przez CDPW w okresie objętym przeglądem w celu dokonania przeglądu swoich celów operacyjnych, aby uwzględniać najnowsze zmiany technologiczne i biznesowe, o których to przeglądach mowa w art. 70 ust. 7 niniejszego rozporządzenia;

z) informacje o:

(i) ocenie CDPW dotyczącej ryzyka operacyjnego, na które CDPW był narażony w okresie objętym przeglądem, w tym ryzyka operacyjnego stwarzanego przez najważniejszych uczestników, przez regularne przekazywanie kadrze kierowniczej wyższego szczebla sprawozdań na temat ekspozycji na ryzyko operacyjne oraz poniesionych strat wynikających z ryzyka operacyjnego;

(ii) procedurach stosowanych w celu ograniczenia tych ekspozycji i strat, o których mowa w art. 45 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 oraz w art. 66 ust. 2, art. 67 ust. 4 i art. 71 ust. 2 niniejszego rozporządzenia;

aa) informacje dotyczące wyników przeprowadzonych przez CDPW – w okresie objętym przeglądem – testów i przeglądów ustaleń, strategii i procedur operacyjnych uzgodnionych z użytkownikami, o których to testach i przeglądach mowa w art. 73 ust. 4 niniejszego rozporządzenia;

ab) informacje dotyczące wszelkich aktualizacji analizy wpływu na działalność i analizy ryzyka CDPW w okresie objętym przeglądem, wynikających z corocznego przeglądu albo z przeglądu ad hoc w następstwie wystąpienia istotnego incydentu lub istotnych zmian operacyjnych, z uwzględnieniem wszelkich istotnych zmian, w tym zmian rynkowych i dotyczących technologii informatycznych, o których mowa w art. 45 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i w art. 77 ust. 3 niniejszego rozporządzenia;

ac) informacje dotyczące zmian, które nastąpiły w związku ze środkami zastosowanymi przez CDPW w celu zapobieżenia i zaradzenia przypadkom nieprzeprowadzenia rozrachunku, o których mowa w art. 6 ust. 3 i 4 oraz art. 7 ust. 1 i 2 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i w art. 4–15 rozporządzenia delegowanego (UE) 2018/1229;

ad) informacje na temat wyników przeprowadzonych w okresie objętym przeglądem przez CDPW testów zasad i procedur CDPW dotyczących niewywiązania się z zobowiązania przez uczestnika, o których mowa w art. 41 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

ae) informacje na temat przeprowadzonych w okresie objętym przeglądem przeglądów lub aktualizacji strategii ciągłości działania CDPW i jego planu dotyczącego przywrócenia gotowości do pracy po wystąpieniu sytuacji nadzwyczajnej, o których mowa w art. 80 niniejszego rozporządzenia;

af) informacje dotyczące środków lub narzędzi, które CDPW stosował w okresie objętym przeglądem, aby uzależnić dostawę papierów wartościowych od dokonania rozrachunku pieniężnego prowadzonego poza jego systemem według nieodpłatnych instrukcji rozrachunku, jeżeli takie istnieją;

ag) informacje dotyczące ewentualnych postępów CDPW w uwzględnianiu pozostałych ustaleń i zaleceń sformułowanych w jego zezwoleniu lub w poprzednich przeglądach i ocenach CDPW zgodnie z art. 22 ust. 9 rozporządzenia (UE) nr 909/2014.

Do celów lit. i) CDPW korzystające ze wspólnej infrastruktury rozrachunkowej mogą przekazywać fragmenty ze sprawozdań udostępnionych na podstawie ram prawnych, regulacyjnych i operacyjnych, o których mowa w art. 30 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, aby zastąpić odpowiednie części sprawozdania, o których mowa w tej literze.

(*1) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2018/1229 z dnia 25 maja 2018 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 909/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie dyscypliny rozrachunku (Dz.U. L 230 z 13.9.2018, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2018/1229/oj).”;"

() Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2018/1229 z dnia 25 maja 2018 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 909/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie dyscypliny rozrachunku (Dz.U. L 230 z 13.9.2018, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2018/1229/oj).”;

3) w art. 42 wprowadza się następujące zmiany:

a) w ust. 1 akapit pierwszy wprowadza się następujące zmiany:

(i) zdanie wprowadzające otrzymuje brzmienie:

„W odniesieniu do każdego okresu objętego przeglądem CDPW przekazuje właściwemu organowi następujące dane statystyczne za każdy rok kalendarzowy lub za inny okres określony przez właściwy organ:”;

(ii) lit. a) i b) otrzymują brzmienie:

„a)

wykaz uczestników każdego systemu rozrachunku papierów wartościowych prowadzonego przez CDPW, zawierający wszystkie następujące informacje:

(i) ich kraj założenia;

(ii) ich kod LEI;

(iii) ich nazwę handlową;

b) wykaz emitentów, na rzecz których CDPW świadczy usługę, o której mowa w sekcji A pkt 1 załącznika do rozporządzenia (UE) nr 909/2014, zawierający wszystkie następujące informacje:

(i) ich kraj założenia;

(ii) ich kod LEI;

(iii) ich nazwę handlową;”;

(iii) dodaje się lit. ba) oraz bb) w brzmieniu:

„ba)

wykaz emisji papierów wartościowych zarejestrowanych na rachunkach papierów wartościowych zarządzanych w sposób centralny w każdym systemie rozrachunku papierów wartościowych prowadzonym przez CDPW, zawierający wszystkie następujące informacje:

(i) kod ISIN papierów wartościowych;

(ii) kraj założenia emitenta;

(iii) kraj właściwych przepisów prawa spółek lub innych podobnych przepisów prawa, na mocy których emitowane są papiery wartościowe;

(iv) kod LEI emitenta;

(v) nazwę handlową emitenta;

bb) wykaz emisji papierów wartościowych zarejestrowanych na rachunkach papierów wartościowych zarządzanych w sposób niecentralny w każdym systemie rozrachunku papierów wartościowych prowadzonym przez CDPW, zawierający wszystkie następujące informacje:

(i) kod ISIN papierów wartościowych;

(ii) kraj założenia emitenta;

(iii) kod LEI emitenta;

(iv) nazwę handlową emitenta;”;

(iv) w lit. d) wprowadza się następujące zmiany:

1) pkt (ii) i (iii) otrzymują brzmienie:

„(ii)

według kraju założenia uczestnika, na rzecz którego świadczone są usługi;

(iii) według kraju założenia ich emitenta;”;

2) dodaje się pkt (iv) w brzmieniu:

„(iv)

według kraju właściwych przepisów prawa spółek lub innych podobnych przepisów prawa, na mocy których są one emitowane;”;

(v) w lit. f) dodaje się pkt (iv) w brzmieniu:

„(iv)

według kraju właściwych przepisów prawa spółek lub innych podobnych przepisów prawa, na mocy których są one emitowane;”;

(vi) w lit. h) dodaje się pkt (iiia) w brzmieniu:

„(iiia)

według kraju właściwych przepisów prawa spółek lub innych podobnych przepisów prawa, na mocy których emitowane są instrumenty finansowe;”;

(vii) lit. i) otrzymuje brzmienie:

„i)

liczbę i wartość transakcji zakupu na otwartym rynku, o których mowa w art. 7a rozporządzenia (UE) nr 909/2014;”;

(viii) lit. l) otrzymuje brzmienie:

„l)

całkowitą liczbę i wartość instrukcji rozrachunku rozliczonych za pośrednictwem każdego połączenia operacyjnego CDPW, ze wskazaniem:

(i) połączonego CDPW (jego kraju założenia, LEI oraz nazwy handlowej) oraz, w przypadku gdy CDPW prowadzi kilka z nich, powiązanego systemu rozrachunku papierów wartościowych;

(ii) rodzaju połączenia, określonego jak poniżej:

1) standardowego, o którym mowa w art. 2 ust. 1 pkt 30 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

2) niestandardowego, o którym mowa w art. 2 ust. 1 pkt 31 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, przypadającego na uczestnika;

3) pośredniego zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 32 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

4) interoperacyjnego zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 33 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

(iii) czy CDPW jest CDPW będącym wnioskodawcą czy CDPW będącym adresatem, w którym to celu CDPW będący adresatem uznaje się za CDPW świadczący usługę, o której mowa w sekcji A pkt 1 załącznika do rozporządzenia (UE) nr 909/2014;”;

b) dodaje się ust. 2a i 2b w brzmieniu:

„2a. Wartość nominalna, o której mowa w ust. 1, wynosi zero w przypadku papierów wartościowych denominowanych w jednostkach i zarejestrowanych jako takie w systemach rozrachunku papierów wartościowych, jeżeli wartość nominalna nie jest dostępna.

2b. Informacje przekazywane przez CDPW na podstawie ust. 1 lit. a)–f) odzwierciedlają sytuację na koniec roku kalendarzowego lub okresu, o którym mowa w tym ustępie, stosownie do przypadku.”

;

4) art. 44 otrzymuje brzmienie:

„Artykuł 44

Informacje, które należy dostarczyć organom określonym w art. 22 ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 909/2014

W odniesieniu do każdego okresu objętego przeglądem właściwy organ dostarcza odpowiednim organom, ESMA i, w stosownych przypadkach, kolegium, o którym mowa w art. 24a rozporządzenia (UE) nr 909/2014, oraz organowi, o którym mowa w art. 67 dyrektywy 2014/65/UE, wszystkie następujące informacje:

a) sprawozdanie z przeprowadzonej przez właściwy organ oceny zgodności uzgodnień, strategii, procesów i mechanizmów wdrożonych przez CDPW z rozporządzeniem(UE) nr 909/2014, w tym:

(i) planów, o których mowa w art. 22a tego rozporządzenia;

(ii) oceny ryzyk, na jakie jest lub może być narażony dany CDPW lub które ten CDPW stwarza dla sprawnego funkcjonowania rynków papierów wartościowych lub stabilności rynków finansowych;

b) wszelkie przewidywane lub ostateczne działania naprawcze podejmowane w odniesieniu do CDPW lub sankcje nakładane na CDPW w wyniku przeglądu i oceny.

Sprawozdanie, o którym mowa w akapicie pierwszym lit. a), zawiera informacje dotyczące:

a) wyników najnowszej oceny, czy CDPW spełnił wymogi przewidziane w rozporządzeniu (UE) 2022/2554, w tym w odniesieniu do wszelkich stwierdzonych uchybień w zakresie zgodności i związanych z nimi zaleceń lub środków naprawczych;

b) w stosownych przypadkach, wyników oceny kwestii związanych ze zlecaniem działań i usług na zasadzie outsourcingu oraz rozszerzeniem ich zakresu zgodnie z art. 19 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

c) świadczenia usług transgranicznych przez CDPW;

d) spraw związanych z jakimkolwiek potencjalnym naruszeniem rozporządzenia (UE) nr 909/2014 w związku ze świadczeniem usług w przyjmującym państwie członkowskich, jak określono w art. 24 ust. 5 tego rozporządzenia.”

;

5) art. 45 ust. 2 lit. a) otrzymuje brzmienie:

„a)

sprawozdanie z przeprowadzonej przez właściwy organ oceny ryzyk, na jakie jest lub może być narażony dany CDPW lub które ten CDPW stwarza dla sprawnego funkcjonowania rynków papierów wartościowych lub stabilności rynków finansowych;”.