Załącznik V

Informacje określone w sekcji I poniżej zamieszcza się we wszystkich powiadomieniach przekazywanych na mocy Porozumienia (włącznie z jego załącznikami). Ponadto w przypadku poszczególnych rodzajów powiadomień zamieszcza się odpowiednie informacje określone w sekcji II.

I. INFORMACJE ZAWARTE WE WSZYSTKICH POWIADOMIENIACH

a) Informacje podstawowe

1. Kraj powiadamiający

2. Data powiadomienia

3. Powiadamiająca instytucja/urząd/agencja

4. Agencje kredytów eksportowych zapewniające oficjalne wsparcie kredytów eksportowych

a.

Agencja kredytów eksportowych udzielająca wsparcia w formie ubezpieczenia/gwarancji

b.

Agencja kredytów eksportowych udzielająca wsparcia finansowego

5. Numer powiadomienia

6. Kody identyfikacyjne (wewnętrzne)

7. Numer referencyjny linii kredytowej (w razie potrzeby)

8. Status (np. pierwotne, zmiana, zastąpienie)

9. Numer zmiany (w razie potrzeby)

10. Artykuł lub artykuły Porozumienia, na podstawie których wystosowuje się powiadomienie

11. Numer referencyjny dopasowanego powiadomienia (w razie potrzeby)

12. Opis dopasowanego wsparcia (w razie potrzeby)

13. Kraj przeznaczenia

b) Informacja o nabywcy/kredytobiorcy/gwarancie

14. Nazwa nabywcy

15. Kraj nabywcy

16. Lokalizacja nabywcy (jeżeli jest znana)

17. Status nabywcy

18. Rodzaj nabywcy

19. Nazwa kredytobiorcy (jeżeli kredytobiorca nie jest nabywcą)

20. Kraj kredytobiorcy (jeżeli kredytobiorca nie jest nabywcą)

21. Lokalizacja kredytobiorcy (jeżeli kredytobiorca nie jest nabywcą)

22. Status kredytobiorcy (jeżeli kredytobiorca nie jest nabywcą)

23. Rodzaj kredytobiorcy (jeżeli kredytobiorca nie jest nabywcą)

24. Nazwa gwaranta (w razie potrzeby)

25. Kraj gwaranta (w razie potrzeby)

26. Lokalizacja gwaranta (w razie potrzeby)

27. Status gwaranta (w razie potrzeby)

28. Rodzaj gwaranta (w razie potrzeby)

c) Informacja o wywożonych towarach lub usługach oraz o projekcie

29. Szczegółowy opis wywożonych produktów lub usług

30. Szczegółowy opis projektu (lub sektora), którego dotyczy wywóz

31. Sugerowany kod celu

32. Lokalizacja projektu (jeżeli jest znana)

33. Data zamknięcia przetargu (w razie potrzeby)

34. Data wygaśnięcia linii kredytowej (w razie potrzeby)

35. Wartość umowy(-ów) objętej(-ych) wsparciem według następującej skali w milionach SDR:

Kategoria

Od

Do

I:

0

1

II:

1

2

III:

2

3

IV:

3

5

V:

5

7

VI:

7

10

VII:

10

20

VIII:

20

40

IX:

40

80

X:

80

120

XI:

120

160

XII:

160

200

XIII:

200

240

XIV:

240

280

XV:

280

(*1)

(*1)

Określa wielokrotność kwoty 40 mln SDR przekraczającą sumę 280 mln SDR, np. 410 mln SDR zgłasza się jako kategorię XV + 3.

36. Wartość obsługiwanej(-ych) umowy(ów), kwota rzeczywista (w walucie umowy)

37. Waluta umowy(-ów)

d) Warunki finansowe oficjalnego wsparcia kredytów eksportowych

W przypadku transakcji obejmujących wiele transz o różnych warunkach finansowych należy podać następujące informacje w odniesieniu do każdej transzy objętej wsparciem.

38. Wartość kredytu, skala w SDR

39. Wartość kredytu, kwota rzeczywista (pozycja nieobowiązkowa zamiast pozycji 38)

40. Waluta kredytu

41. Zaliczka (% wartości umowy eksportowej)

42. Koszty lokalne (% wartości umowy eksportowej)

43. Data uruchomienia kredytu ustalona zgodnie z (odniesienie do definicji u) w załączniku XIII)

44. Długość okresu spłaty

45. Długość jednostek okresu spłaty

46. Baza stopy procentowej

47. Stopa procentowa lub marża powyżej bazy

48. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji I

II. ODPOWIEDNIE INFORMACJE DODATKOWE ZAMIESZCZANE W POWIADOMIENIACH WYSTOSOWYWANYCH NA MOCY POSZCZEGÓLNYCH POSTANOWIEŃ

a) Rozdział II art. 11 lit. d) pkt 3

W przypadku transakcji obejmujących wiele transz o różnych warunkach finansowych należy podać następujące informacje w odniesieniu do każdej transzy objętej wsparciem.

49. Rodzaj kosztów lokalnych objętych wsparciem

50. Charakter kosztów lokalnych objętych wsparciem: Wyposażenie kapitałowe?

51. Charakter kosztów lokalnych objętych wsparciem: Dostawy z lokalnych jednostek zależnych lub powiązanych?

52. Charakter kosztów lokalnych objętych wsparciem: Lokalne koszty budowy lub instalacji?

53. Charakter kosztów lokalnych objętych wsparciem: VAT, należności celne przywozowe, inne podatki?

54. Charakter kosztów lokalnych objętych wsparciem: Inne?

55. Opis „innych” kosztów lokalnych

56. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji II lit. a)

b) Rozdział II art. 13 lit. f), załącznik I art. 6 lit. a), załącznik II art. 6 lit. a)

57. Schemat spłaty

58. Częstotliwość spłaty (kapitał)

59. Częstotliwość spłaty (odsetki)

60. Pierwsza spłata kapitału po dacie uruchomienia kredytu

61. Jednostki pierwszej spłaty kapitału po dacie uruchomienia kredytu

62. Kwota odsetek skapitalizowanych przed datą uruchomienia kredytu

63. Waluta odsetek skapitalizowanych

64. Średni ważony czas trwania okresu spłaty

65. Procent kapitału spłaconego do połowy okresu obowiązywania umowy kredytowej

66. Maksymalna pojedyncza rata (% kredytu)

67. Wyjaśnienie powodów, dla których występuje brak czasowego zrównoważenia funduszy dostępnych dłużnikowi i profilu obsługi zadłużenia dopuszczalnego zgodnie z (odpowiednio) art. 13 lit. a) i art. 13 lit. b), art. 3 lit. a) i art. 3 lit. b) załącznika II lub art. 5 lit. a) i art. 5 lit. b) załącznika IV.

68. W odniesieniu do transakcji o schemacie spłaty, który nie odpowiada wolnym przepływom pieniężnym, szczegółowe i odpowiednie wyjaśnienie schematu spłaty objętego wsparciem.

69. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji II lit. b)

c) Wszystkie obowiązki dotyczące powiadamiania określone w rozdziale II art. 21, 24, 26 i 27

70. Klasyfikacja ryzyka kraju dłużnika

71. Czy zastosowano strukturę przyszłych przepływów zagranicznych w połączeniu z zagranicznym rachunkiem powierniczym? (tylko kategorie 1–7)

72. Właściwe kategorie ryzyka kraju i nabywcy związane są z (nabywcą, kredytobiorcą, gwarantem, projektem, transakcją)

73. Właściwa klasyfikacja ryzyka kraju

74. Właściwa kategoria ryzyka nabywcy

75. Czy podmiot wskazany w pozycji 72 posiada rating zobowiązań w walucie obcej przyznany przez akredytowaną agencję ratingową?

76. Najbardziej korzystny rating zobowiązań w walucie obcej przyznany przez akredytowaną agencję ratingową podmiotowi wskazanemu w pozycji 72

77. Akredytowana agencja ratingowa, która przyznała rating wskazany w pozycji 76

78. Podstawa właściwej minimalnej stawki ubezpieczenia (stawka MPR)

79. Podstawa rzeczywistej naliczonej stawki ubezpieczenia

80. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące podstawy rzeczywistej naliczonej stawki ubezpieczenia

81. Długość okresu wykorzystania środków

82. Długość jednostek okresu wykorzystania środków

83. Procent pokrycia ryzyka politycznego (kraju)

84. Procent pokrycia ryzyka handlowego (nabywcy)

85. Produkt oficjalnego kredytu eksportowego

86. Czy odsetki są pokrywane w okresie powstania szkody?

87. Stawka MPR (na podstawie pozycji 78) w kontekście ograniczania ryzyka kraju lub wsparcia jakości kredytowej w odniesieniu do ryzyka nabywcy

88. Czy ma miejsce finansowanie walutą lokalną? (tylko stawka MPR dotycząca kategorii 1–7)

89. Zastosowany czynnik waluty lokalnej (LCF)

90. Czy zastosowano wsparcie jakości kredytowej w odniesieniu do ryzyka nabywcy?

91. Łączny zastosowany współczynnik wsparcia jakości kredytowej (CEF)

92. Właściwa stawka MPR (na podstawie pozycji 78) po wszelkim ograniczeniu ryzyka kraju lub wsparciu jakości kredytowej w odniesieniu do ryzyka nabywcy

93. Rzeczywista naliczona stawka ubezpieczenia

94. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji II lit. c)

d) Porozumienie, art. 24 lit. e) tiret pierwsze

95. Wyjaśnienie cech charakterystycznych dłużnika w odniesieniu do kryteriów kategorii ryzyka nabywcy CC0 określonych w załączniku X do Porozumienia

e) Porozumienie, art. 24 lit. e) tiret drugie

96. Uzasadnienie kategorii ryzyka nabywcy lepszej niż rating akredytowanej agencji ratingowej

f) Porozumienie, art. 21 lit. c) pkt 2 tiret pierwsze

97. Rodzaj instrumentu dłużnego konkretnego podmiotu lub podmiotu powiązanego stosowanego do ustalenia stawki ubezpieczenia

98. Nazwa podmiotu danego instrumentu dłużnego

99. Szczegółowy opis i najważniejsze cechy instrumentu dłużnego oraz metodyka zastosowana do ustalenia ceny, w tym (ale nie wyłącznie) informacje na temat okresu zapadalności, profilu kredytowego, płynności i waluty instrumentu

100. Stosunek między dłużnikiem/gwarantem w ramach danej transakcji a podmiotem powiązanym

101. Czy rating dłużnika/gwaranta w ramach danej transakcji wystawiła ta sama agencja ratingowa co w przypadku powiązanego podmiotu?

102. Czy podmiot powiązany spełnia wszystkie kryteria wymienione w załączniku XIII (definicja „s”) do Porozumienia?

103. Szczegółowe objaśnienie spełnienia kryteriów definiujących podmiot powiązany

g) Porozumienie, art. 21 lit. c) pkt 2 tiret drugie

104. Uzasadnienie klasyfikacji ryzyka nabywcy

105. Najlepszy rating zobowiązań w walucie obcej przyznany przez akredytowaną agencję ratingową państwu będącemu miejscem siedziby dłużnika/gwaranta (jeżeli w przypadku dłużnika bez ratingu właściwa kategoria ryzyka nabywcy jest korzystniejsza niż najlepszy rating przyznany przez akredytowaną agencję ratingową państwu będącemu miejscem siedziby dłużnika/gwaranta)

106. Akredytowana agencja ratingowa, która przyznała rating wskazany w pozycji 104

h) Porozumienie, art. 21 lit. c) pkt 1

107. Czy pakiet kredytu konsorcjalnego ma formę transakcji zabezpieczonej aktywami lub transakcji project finance?

108. Czy co najmniej 25 % pożyczki konsorcjalnej stanowią pożyczki/gwarancje na rynku komercyjnym bez jakiegokolwiek dwustronnego lub wielostronnego wsparcia?

109. Czy wszystkie strony uczestniczące w finansowaniu mają równorzędny status w zakresie wszystkich warunków finansowych, włącznie z pakietem zabezpieczeń?

110. Czy warunki finansowe transakcji są w pełni zgodne z Porozumieniem, z uwzględnieniem zmian wprowadzonych postanowieniami dotyczącymi ustalania cen na podstawie rynkowego poziomu odniesienia w transakcjach dotyczących kredytów konsorcjalnych/gwarancji?

111. Szczegółowy opis metody zastosowanej do ustalenia stawki (lub całościowych kosztów w przypadku pożyczki bezpośredniej) wskazanej w pozycji 93

112. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji II lit. h)

i) Porozumienie, art. 21 lit. h)

113. Czy gwarancja obejmuje całość okresu zadłużenia?

114. Czy gwarancja jest nieodwołalna, bezwarunkowa i płatna na pierwsze żądanie?

115. Czy gwarancja jest prawnie wiążąca i wykonalna w jurysdykcji kraju gwaranta?

116. Czy gwarant posiada zdolność kredytową odpowiednią do wielkości gwarantowanego zadłużenia?

117. Czy gwarant podlega przepisom o kontroli monetarnej i przepływach pieniężnych obowiązującym w kraju, w którym mieści się jego siedziba?

118. Procent pełnej kwoty ryzyka (tj. kapitału i odsetek), która jest objęta gwarancją

119. Czy między gwarantem a dłużnikiem istnieje jakiekolwiek powiązanie finansowe?

120. Rodzaj powiązania

121. Czy gwarant jest prawnie i finansowo niezależny i może wywiązać się ze zobowiązania płatniczego dłużnika?

122. Czy na gwaranta miałyby wpływ wydarzenia, przepisy bądź interwencja państwa w kraju dłużnika?

123. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji II lit. i)

j) Porozumienie, art. 26 lit. b)

W przypadku zastosowania struktury przyszłych przepływów zagranicznych w połączeniu z zagranicznym rachunkiem powierniczym:

124.- 134. Potwierdzenie spełnienia kryteriów wymienionych w załączniku X

135. Informacje o dodatkowych uwzględnionych czynnikach lub wszelkie inne uwagi dotyczące zastosowania struktury przyszłych przepływów zagranicznych w połączeniu z zagranicznym rachunkiem powierniczym

W przypadku finansowania walutą lokalną:

136.- 141. Potwierdzenie spełnienia kryteriów wymienionych w załączniku X

142. Stosowana waluta lokalna

143. Informacje o dodatkowych uwzględnionych czynnikach lub wszelkie inne uwagi dotyczące zastosowania finansowania walutą lokalną

144. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji II lit. j)

k) Porozumienie, art. 27 lit. d)

145.–152. Określone zastosowane wsparcie jakości kredytowej w odniesieniu do ryzyka nabywcy i odpowiednie współczynniki wsparcia jakości kredytowej

153. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji II lit. k)

l) Porozumienie, art. 45 i 46

154. Całkowita kwota pomocy mającej związek z handlem, skala w SDR

155. Skład pakietu pomocy mającej związek z handlem: udział kredytów eksportowych niezawierających elementu koncesjonowania zgodnych z Porozumieniem

156. Skład pakietu pomocy mającej związek z handlem: udział innych środków udzielanych na warunkach rynkowych lub zbliżonych do warunków rynkowych

157. Skład pakietu pomocy mającej związek z handlem: udział innych oficjalnych środków o poziomie koncesjonowania niższym niż minimalny dopuszczony w art. 33, z wyjątkiem przypadków dopasowania

158. Skład pakietu pomocy mającej związek z handlem: udział wpłaty zaliczki przez kupującego

159. Skład pakietu pomocy mającej związek z handlem: udział płatności dokonanych w dniu uruchomienia kredytu lub przed tym terminem, które nie są uwzględnione

160. Skład pakietu pomocy mającej związek z handlem: udział dotacji

161. Skład pakietu pomocy mającej związek z handlem: udział kredytów z elementem koncesjonowania

162. Warunki kredytów z elementem koncesjonowania: okres karencji

163. Warunki kredytów z elementem koncesjonowania: długość okresu spłaty

164. Warunki kredytów z elementem koncesjonowania: częstotliwość spłaty

165. Warunki kredytów z elementem koncesjonowania: schemat spłaty

166. Warunki kredytów z elementem koncesjonowania: waluta

167. Warunki kredytów z elementem koncesjonowania: stopa procentowa

168. Warunki kredytów z elementem koncesjonowania: właściwa zróżnicowana stopa dyskontowa

169. Warunki kredytów z elementem koncesjonowania: poziom koncesjonowania

170. Łączny poziom koncesjonowania pakietu pomocy mającej związek z handlem

171. Komentarze, uwagi lub wyjaśnienia dotyczące informacji podanych w sekcji II lit. l)