Załącznik IX

(Artykuł 23)

Założenia biznesowe/rozwój działalności

1. Następujące informacje dotyczące działalności gospodarczej agencji ratingowej:

a) opis otoczenia makroekonomicznego, w którym agencja ratingowa ma prowadzić działalność;

b) wskazanie przyszłych planów dotyczących ustanowienia jednostek zależnych lub oddziałów oraz ich lokalizacji; oraz

c) opis działalności gospodarczej, którą agencja ratingowa zamierza prowadzić, w tym określenie działalności jednostek zależnych i oddziałów. Informacje te obejmują klasy ratingów kredytowych, potencjalnych klientów i działalność inną niż ratingowa.

Klasa ratingów kredytowych

2. Następujące informacje dotyczące klasy ratingów kredytowych:

a) informacje, czy agencja ratingowa zamierza wystawiać ratingi zamówione czy niezamówione, bądź też obydwa te rodzaje;

b) dla każdej klasy ratingów kredytowych, które mają być wystawiane przez agencję kredytową – szacunkowe udziały ratingów publicznych i prywatnych;

c) liczba ratingów publicznych/państwa;

d) liczba i wolumen (w mld euro) ratingów instrumentów finansowych będących wynikiem sekurytyzacji;

e) liczba i wolumen (w mld euro) ratingów korporacyjnych, w tym następujące szczegółowe informacje: instytucje finansowe, zakłady ubezpieczeń, emitenci korporacyjni; oraz

f) średnia liczba ratingów kredytowych sporządzonych lub monitorowanych przez jednego pracownika z podziałem na klasy ratingu kredytowego.

Plan finansowania

3. Prognozy dotyczące:

a) bilansu; oraz

b) rachunku zysków i strat;

4. W prognozach dotyczących dochodów agencja ratingowa musi oddzielić dochody z tytułu działalności ratingowej od dochodów z tytułu świadczenia usług dodatkowych. Jeśli agencja ratingowa posiada oddziały lub planuje ich stworzenie, należy wskazać dochody każdego oddziału.

Ład korporacyjny

5. Liczba członków następujących organów:

a) zarządu lub rady nadzorczej; oraz

b) niezależnych członków zarządu i rady nadzorczej.

Outsourcing

6. Opis działalności, która ma zostać zlecona na zasadzie outsourcingu, wskazanie podmiotów, którym ma ona zostać zlecona, oraz wyjaśnienie powodów outsourcingu. W przypadku gdy działalność ma zostać zlecona przez oddział, należy podać taką informację.

Zasoby ludzkie/personel

7. Liczba pracowników zatrudnionych na czas określony i na czas nieokreślony pełniących następujące funkcje oraz ich staż pracy:

a) wyższa kadra kierownicza inna niż członkowie zarządu lub rady nadzorczej i osoby wyznaczone do kierowania oddziałami;

b) funkcja audytu;

c) mechanizm kontroli wewnętrznej;

d) komórka ds. nadzoru zgodności z prawem; oraz

e) komórka ds. przeglądu.

8. Następujące informacje:

a) liczba pracowników w podziale na funkcje/departamenty;

b) liczba pracowników zatrudnionych przez agencję ratingową na czas określony i na czas nieokreślony uczestniczących w działalności ratingowej;

c) liczba pracowników zatrudnionych przez agencję ratingową na czas określony i na czas nieokreślony uczestniczących w świadczeniu usług dodatkowych;

d) liczba pracowników zatwierdzających ratingi, takich jak przewodniczący komitetów, analitycy ratingowi i główni analitycy ratingowi, wraz z informacjami na temat:

(i) ich stażu lub stopnia w hierarchii;

(ii) charakteru stanowiska analityka ratingowego, w tym, w stosownych przypadkach, czy pracownik jest głównym lub nadzorującym analitykiem oraz czy zajmuje się analizą jakościową czy ilościową; oraz

(iii) liczby lat doświadczenia w agencji ratingowej lub branży ratingu, jeżeli dane te są dostępne.