Załącznik VIII

Sprawozdania dla inwestorów zawierają informacje dotyczące:

a) wyników składnika aktywów;

b) szczegółowej alokacji przepływów pieniężnych;

c) wykazu wszystkich zdarzeń inicjujących transakcje i ich statusów;

d) wykazu wszystkich kontrahentów biorących udział w transakcji, ich roli oraz ich ratingów kredytowych;

e) szczegółowych danych na temat środków finansowych wniesionych do transakcji przez jednostkę inicjującą/sponsorującą lub wszelkiego innego wsparcia zapewnionego na rzecz transakcji włącznie z wykorzystaniem dalszych kwot lub dowolnego instrumentu wsparcia płynności lub wsparcia jakości kredytowej oraz wsparcia udzielonego przez osobę trzecią;

f) kwot pozostających na rachunku gwarantowanych umów inwestycyjnych i innych rachunkach bankowych;

g) szczegółowych danych dotyczących swapów (np. stóp, spłat i kwot nominalnych) oraz innych uzgodnień dotyczących zabezpieczeń w odniesieniu do danej transakcji, włącznie z zapisami wszelkich powiązanych zabezpieczeń;

h) definicji kluczowych terminów (takich jak zaległe spłaty, niewykonanie zobowiązania i przedterminowe spłaty);

i) identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), kodu ISIN i innych kodów identyfikacyjnych papierów wartościowych lub podmiotu emitenta i instrumentu finansowego będącego wynikiem sekurytyzacji;

j) danych kontaktowych podmiotu przygotowującego sprawozdanie dla inwestorów.