Artykuł 40

1. Do celów niniejszego rozdziału „okres objęty przeglądem” zdefiniowany w art. 1 lit. a) obejmuje okres między pierwszym zezwoleniem przyznanym CDPW zgodnie z art. 17 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 a pierwszym przeglądem i oceną, o których mowa w art. 22 ust. 1 tego rozporządzenia.

2. Do celów przeglądu i oceny, o których mowa w art. 22 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, CDPW przekazuje swojemu właściwemu organowi wszystkie następujące informacje:

a) informacje, o których mowa w art. 41 i 42 niniejszego rozporządzenia;

b) sprawozdanie z działalności CDPW w danym okresie objętym przeglądem oraz informacje na temat istotnych zmian, o których mowa w art. 16 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i które zgłoszono w okresie objętym przeglądem, wraz ze wszystkimi powiązanymi dokumentami, ze sprawozdaniem zawierającym informacje na temat następujących aspektów istotnych dla okresu objętego przeglądem:

(i) zmiany w świadczeniu usług podstawowych i pomocniczych CDPW, o których mowa w załączniku do rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w jego państwie członkowskim pochodzenia oraz, w stosownych przypadkach, w innych państwach członkowskich i państwach trzecich;

(ii) zmiany w ładzie korporacyjnym i strukturze organizacyjnej CDPW, w tym w liczbie pracowników;

(iii) zmiany ram zarządzania ryzykiem CDPW w odniesieniu do ryzyka prawnego, ryzyka prowadzenia działalności i ryzyka operacyjnego oraz innych ryzyk bezpośrednich lub pośrednich, o których mowa w art. 42 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, wykazując związek między wprowadzonymi zmianami a dokonaną przez CDPW oceną zmieniającego się krajobrazu ryzyka, na które CDPW jest narażony, przez klasyfikację najważniejszych rodzajów ryzyka;

(iv) podsumowanie działań komitetu użytkowników, o którym mowa w art. 28 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, z uwzględnieniem liczby posiedzeń oraz wydanych opinii, ze wskazaniem ich tematów oraz tych opinii, do których nie zastosował się organ zarządzający CDPW, jeżeli przypadki takie miały miejsce;

(v) główne zmiany dotyczące zlecania przez CDPW wykonywania usług lub działań na zasadzie outsourcingu, o których mowa w art. 30 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

(vi) szczegółowe informacje na temat istotnych zmian, o których mowa w art. 16 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w tym na temat któregokolwiek z następujących zdarzeń, jeżeli zgłoszono je w okresie objętym przeglądem:

1) zmian w strukturze grupy, kadrze kierowniczej wyższego szczebla, organie zarządzającym i akcjonariuszach CDPW zgodnie z art. 27a rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

2) zmian w istniejącej działalności lub usłudze innych niż w kontekście art. 19 ust. 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w przypadku których należałoby zmienić opis usług, o których mowa w art. 4 ust. 2 lit. l)–p) niniejszego rozporządzenia;

3) zakończenia świadczenia usługi CDPW;

4) zakończenia połączenia operacyjnego CDPW;

5) zmian w ramach zarządzania ryzykiem CDPW, które mają wpływ na obliczanie wymogów kapitałowych określonych w art. 47 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

c) wszelkie dodatkowe informacje wymagane przez właściwy organ, które są niezbędne:

(i) do oceny, czy w okresie objętym przeglądem CDPW wypełnił swoje obowiązki określone w rozporządzeniu (UE) nr 909/2014;

(ii) do oceny ryzyk, na jakie jest lub może być narażony dany CDPW lub które ten CDPW stwarza dla sprawnego funkcjonowania rynków papierów wartościowych lub stabilności rynków finansowych.

3. Sprawozdanie, o którym mowa w ust. 2 lit. b), zawiera oświadczenie CDPW dotyczące ogólnej zgodności z przepisami rozporządzenia (UE) nr 909/2014 w okresie objętym przeglądem.