Artykuł 41

CDPW przekazuje właściwemu organowi wszystkie następujące informacje w odniesieniu do każdego okresu objętego przeglądem:

a) kompletny zestaw ostatnich zbadanych sprawozdań finansowych CDPW, w tym sprawozdań skonsolidowanych na szczeblu grupy;

b) streszczenie ostatnich śródrocznych sprawozdań finansowych CDPW;

c) wszelkie decyzje organu zarządzającego podjęte w związku z opinią komitetu użytkowników oraz wszelkie decyzje, w przypadku których organ zarządzający postanowił nie zastosować się do opinii komitetu użytkowników;

d) informacje o wszelkich toczących się postępowaniach cywilnych, administracyjnych bądź innych postępowaniach sądowych lub pozasądowych, w których uczestniczy CDPW, w szczególności w odniesieniu do spraw dotyczących podatków i niewypłacalności lub spraw mogących spowodować koszty finansowe lub uszczerbek dla reputacji CDPW;

e) informacje o wszelkich toczących się postępowaniach cywilnych, administracyjnych bądź innych postępowaniach sądowych lub pozasądowych, w których uczestniczy członek organu zarządzającego lub członek kadry kierowniczej wyższego szczebla, które to postępowania mogą mieć negatywny wpływ na CDPW;

f) wszelkie orzeczenia kończące postępowania, o których mowa w lit. d) i e);

g) kopię wyników testów ciągłości działania i przywrócenia gotowości do pracy po wystąpieniu sytuacji nadzwyczajnej lub podobnych działań dokonywanych w okresie objętym przeglądem, o którym mowa w art. 79 niniejszego rozporządzenia, oraz wyników przeglądów w ramach audytów, o których mowa w art. 76 ust. 1 lit. b) niniejszego rozporządzenia;

h) sprawozdanie ze zdarzeń operacyjnych, które miały miejsce w okresie objętym przeglądem i które wpłynęły na sprawne świadczenie wszelkich usług podstawowych, informacje na temat klasyfikacji tych zdarzeń, a także informacje na temat środków podjętych w celu zaradzenia tym zdarzeniom i wyniki tych środków;

i) sprawozdanie dotyczące spełnienia ustalonych przez CDPW celów związanych z niezawodnością operacyjną, o których mowa w art. 70 ust. 3 niniejszego rozporządzenia, w tym celów związanych z wydajnością operacyjną i zatwierdzonych celów na poziomie usług dla swoich usług i systemów rozrachunku papierów wartościowych, w tym:

(i) informacje na temat działań CDPW mających na celu regularne monitorowanie, ocenę i sprawozdawczość w zakresie tych celów związanych z niezawodnością operacyjną, o których mowa w art. 70 ust. 5 i 6 niniejszego rozporządzenia;

(ii) ocenę dostępności tych systemów w okresie objętym przeglądem, mierzoną codziennie jako wartość procentowa czasu, w którym systemy te są dostępne i działają zgodnie z uzgodnionymi parametrami;

j) podsumowanie rodzajów przeprowadzonej ręcznie przez CDPW interwencji w zautomatyzowany proces rozrachunku, o której mowa w art. 4 ust. 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2018/1229 (

4

);

k) plan naprawy i plan uporządkowanej likwidacji, o których mowa w art. 22a rozporządzenia (UE) nr 909/2014, a w szczególności informacje na temat wszelkich istotnych zmian w takich planach oraz informacje na temat wszelkich istotnych zmian w planie restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji CDPW, które miały miejsce w okresie objętym przeglądem, jeżeli taki plan restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji ustanowiono lub utrzymano dla tego CDPW;

l) informacje dotyczące wszelkich formalnych skarg otrzymanych przez CDPW w okresie objętym przeglądem, w tym informacje dotyczące wszystkich następujących elementów:

(i) charakteru skargi;

(ii) przebiegu rozpatrzenia skargi, w tym jej rezultatów;

(iii) daty zakończenia rozpatrywania skargi;

m) informacje dotyczące przypadków, jeżeli takie wystąpiły, w których CDPW odmówił dostępu do swoich usług jakiemukolwiek rzeczywistemu lub potencjalnemu użytkownikowi, jakiemukolwiek emitentowi, innemu CDPW lub innej infrastrukturze rynkowej, zgodnie z art. 33 ust. 3, art. 49 ust. 3, art. 52 ust. 2 i art. 53 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

n) sprawozdanie dotyczące istotnych zmian wpływających na połączenia operacyjne CDPW ustanowione przez CDPW i mające wpływ na wymogi, o których mowa w rozdziale XII niniejszego rozporządzenia, w tym zmian:

(i) w rodzaju połączenia operacyjnego CDPW;

(ii) mechanizmów i procedur stosowanych w celu dokonywania rozrachunku w ramach tych połączeń operacyjnych CDPW;

o) informacje dotyczące wszystkich przypadków zidentyfikowanych konfliktów interesów, które wystąpiły w okresie objętym przeglądem, w tym informacje dotyczące sposobu, w jaki zarządzano tymi konfliktami;

p) informacje dotyczące kontroli wewnętrznych i audytów przeprowadzonych przez CDPW w okresie objętym przeglądem, w tym informacje dotyczące:

(i) audytu ram i systemów zarządzania ryzykiem operacyjnym CDPW, o którym mowa w art. 45 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 oraz w art. 73 ust. 1 i 2 niniejszego rozporządzenia;

(ii) regularnych i niezależnych kontroli CDPW, o których mowa w art. 26 ust. 6 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 oraz w art. 51 i art. 52 ust. 1 niniejszego rozporządzenia;

q) informacje dotyczące wszelkich zidentyfikowanych naruszeń przepisów rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w tym naruszeń zidentyfikowanych za pośrednictwem mechanizmu sprawozdawczości, o którym mowa w art. 26 ust. 5 tego rozporządzenia;

r) szczegółowe informacje na temat wszelkich działań dyscyplinarnych podjętych przez CDPW w okresie objętym przeglądem, w tym przypadki zawieszenia uczestników zgodnie z art. 7 ust. 7 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, wraz z określeniem okresu zawieszenia i jego przyczyny;

s) ogólną strategię prowadzenia działalności CDPW oraz szczegółowy biznesplan w zakresie usług świadczonych przez CDPW, obejmujący co najmniej kolejny okres objęty przeglądem;

t) informacje dotyczące zmian wprowadzonych w okresie objętym przeglądem w zarządzaniu przez CDPW ryzykiem prawnym, o którym mowa w art. 43 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i art. 31 niniejszego rozporządzenia;

u) informacje dotyczące zmian wprowadzonych w okresie objętym przeglądem w posiadanych przez CDPW systemach zarządzania ryzykiem i kontroli oraz w narzędziach informatycznych, o których mowa w art. 32 ust. 1 niniejszego rozporządzenia, wprowadzonych przez CDPW do celów zarządzania ryzykiem prowadzenia działalności;

v) w przypadku gdy CDPW uzyskał ocenę ryzyka od osoby trzeciej, o której mowa w art. 32 ust. 2 niniejszego rozporządzenia – informacje na temat wszelkich zmian w ocenie ryzyka, którą CDPW uzyskał od osoby trzeciej w okresie objętym przeglądem, w tym wszelkie istotne informacje uzasadniające tę ocenę ryzyka;

w) informacje dotyczące zmian, które wystąpiły w okresie objętym przeglądem w zarządzaniu przez CDPW usługami lub działaniami zleconymi osobie trzeciej na zasadzie outsourcingu, o czym mowa w art. 30 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, w tym informacje na temat zmian w:

(i) współdzieleniu personelu, o którym mowa w art. 49 niniejszego rozporządzenia;

(ii) metodach stosowanych do monitorowania poziomu usług w odniesieniu do usług i działań zleconych na zasadzie outsourcingu, o których mowa w art. 33 ust. 2 lit. b) niniejszego rozporządzenia;

x) sprawozdanie na temat zmian, które nastąpiły w okresie objętym przeglądem, w zakresie pomiaru i monitorowania ryzyka kredytowego i ryzyka utraty płynności wynikających ze stosowania odroczonego rozrachunku netto, o którym mowa w art. 47a ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, oraz zarządzania tymi ryzykami;

y) informacje dotyczące działań podjętych przez CDPW w okresie objętym przeglądem w celu dokonania przeglądu swoich celów operacyjnych, aby uwzględniać najnowsze zmiany technologiczne i biznesowe, o których to przeglądach mowa w art. 70 ust. 7 niniejszego rozporządzenia;

z) informacje o:

(i) ocenie CDPW dotyczącej ryzyka operacyjnego, na które CDPW był narażony w okresie objętym przeglądem, w tym ryzyka operacyjnego stwarzanego przez najważniejszych uczestników, przez regularne przekazywanie kadrze kierowniczej wyższego szczebla sprawozdań na temat ekspozycji na ryzyko operacyjne oraz poniesionych strat wynikających z ryzyka operacyjnego;

(ii) procedurach stosowanych w celu ograniczenia tych ekspozycji i strat, o których mowa w art. 45 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 oraz w art. 66 ust. 2, art. 67 ust. 4 i art. 71 ust. 2 niniejszego rozporządzenia;

aa) informacje dotyczące wyników przeprowadzonych przez CDPW – w okresie objętym przeglądem – testów i przeglądów ustaleń, strategii i procedur operacyjnych uzgodnionych z użytkownikami, o których to testach i przeglądach mowa w art. 73 ust. 4 niniejszego rozporządzenia;

ab) informacje dotyczące wszelkich aktualizacji analizy wpływu na działalność i analizy ryzyka CDPW w okresie objętym przeglądem, wynikających z corocznego przeglądu albo z przeglądu ad hoc w następstwie wystąpienia istotnego incydentu lub istotnych zmian operacyjnych, z uwzględnieniem wszelkich istotnych zmian, w tym zmian rynkowych i dotyczących technologii informatycznych, o których mowa w art. 45 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i w art. 77 ust. 3 niniejszego rozporządzenia;

ac) informacje dotyczące zmian, które nastąpiły w związku ze środkami zastosowanymi przez CDPW w celu zapobieżenia i zaradzenia przypadkom nieprzeprowadzenia rozrachunku, o których mowa w art. 6 ust. 3 i 4 oraz art. 7 ust. 1 i 2 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 i w art. 4–15 rozporządzenia delegowanego (UE) 2018/1229;

ad) informacje na temat wyników przeprowadzonych w okresie objętym przeglądem przez CDPW testów zasad i procedur CDPW dotyczących niewywiązania się z zobowiązania przez uczestnika, o których mowa w art. 41 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 909/2014;

ae) informacje na temat przeprowadzonych w okresie objętym przeglądem przeglądów lub aktualizacji strategii ciągłości działania CDPW i jego planu dotyczącego przywrócenia gotowości do pracy po wystąpieniu sytuacji nadzwyczajnej, o których mowa w art. 80 niniejszego rozporządzenia;

af) informacje dotyczące środków lub narzędzi, które CDPW stosował w okresie objętym przeglądem, aby uzależnić dostawę papierów wartościowych od dokonania rozrachunku pieniężnego prowadzonego poza jego systemem według nieodpłatnych instrukcji rozrachunku, jeżeli takie istnieją;

ag) informacje dotyczące ewentualnych postępów CDPW w uwzględnianiu pozostałych ustaleń i zaleceń sformułowanych w jego zezwoleniu lub w poprzednich przeglądach i ocenach CDPW zgodnie z art. 22 ust. 9 rozporządzenia (UE) nr 909/2014.

Do celów lit. i) CDPW korzystające ze wspólnej infrastruktury rozrachunkowej mogą przekazywać fragmenty ze sprawozdań udostępnionych na podstawie ram prawnych, regulacyjnych i operacyjnych, o których mowa w art. 30 ust. 5 rozporządzenia (UE) nr 909/2014, aby zastąpić odpowiednie części sprawozdania, o których mowa w tej literze.