Załącznik VI

PROPONOWANY PLAN KONTROLI DOTYCZĄCY OKRESU KONTROLI...

Część 1.

Procedury i analiza ryzyka

1.1.

Procedura wyboru

Przedstawia się opis procedury, którą należy zastosować w celu wybrania przedsiębiorstw, które mają zostać poddane kontroli.

Ponadto należy wyraźnie wskazać sposób wykorzystania analizy ryzyka, określając, czy procedurę tę uzupełnia wybór losowy lub ręczny.

Ponadto należy wyjaśnić, w jaki sposób poszczególne sektory/środki i regiony zostaną uwzględnione przy wyborze przedsiębiorstw.

1.2.

Czynniki ryzyka, wartości ryzyka i jego wagi, które należy zastosować

W przypadku zastosowania analizy ryzyka przekazuje się informacje dotyczące wszystkich uwzględnionych czynników ryzyka i możliwych wartości przypisanych później tym czynnikom ryzyka. Informacje te uwzględnia się w tabelach zamieszczonych poniżej.

W stosownych przypadkach przekazuje się opis procedury, która zostanie zastosowana do ważenia czynników ryzyka.

Czynniki ryzyka i wartości ryzyka mające zastosowanie do wszystkich sektorów/środków podlegających analizie ryzyka

Ważenie czynników ryzyka

Czynniki ryzyka

Wartości ryzyka

Opis

Wartości

Szczególne czynniki i wartości ryzyka mające zastosowanie do ... (sektor/środek)

Ważenie czynników ryzyka

Czynniki ryzyka

Wartości ryzyka

Opis

Wartości

W stosownych przypadkach należy dodać dodatkowe pola dotyczące czynników i wartości ryzyka mających zastosowanie do sektora/środków.

1.3.

Wyniki procedury wyboru

Należy informacje o tym, w jaki sposób wyniki analizy ryzyka i przyjęte procedury doprowadziły do wyboru przedsiębiorstw do ostatecznego planu kontroli.

Należy wyraźnie określić sektory/środki, które mają zostać wyłączone, oraz opisać powody wyłączenia.

Należy przedstawić powody wyboru przedsiębiorstw, których wpływy lub płatności, bądź ich suma, były mniejsze niż 40 000 EUR.

Część 2.

Plan kontroli

2.1.

Przegląd procesu wyboru

Populacja, z której dokonywany jest wybór:

(C) Łączna liczba przedsiębiorstw

(D) Łączna liczba przedsiębiorstw, których wpływy lub płatności, bądź ich suma, przekroczyły 350 000 EUR

(E) Łączna liczba przedsiębiorstw, których wpływy lub płatności, bądź ich suma, wyniosły maksymalnie 350 000 EUR, jednak nie mniej niż 40 000 EUR

(F) Łączna liczba przedsiębiorstw, których wpływy lub płatności, bądź ich suma, były mniejsze niż 40 000 EUR

Przedsiębiorstwa proponowane do kontroli:

(G) Łączna liczba przedsiębiorstw

(H) Ogółem na podstawie analizy ryzyka (*1)

(I) Łączna liczba przedsiębiorstw, których wpływy lub płatności, bądź ich suma, przekroczyły 350 000 EUR

(J) Łączna liczba przedsiębiorstw, których wpływy lub płatności, bądź ich suma, wyniosły maksymalnie 350 000 EUR, jednak nie mniej niż 40 000 EUR

(K) Łączna liczba przedsiębiorstw, których wpływy lub płatności, bądź ich suma, były mniejsze niż 40 000 EUR

(*1)

Przedsiębiorstwa w tej kategorii obejmują wyłącznie przedsiębiorstwa wybrane na podstawie analizy ryzyka, lecz nie obejmują przedsiębiorstw dodanych losowo lub ręcznie do planu kontroli, które to przedsiębiorstwa nie podlegają analizie ryzyka.

Uwaga dotycząca tabeli:

2.2.

Wybór przedsiębiorstw proponowanych do kontroli:

(A) Nr pozycji budżetu EFRG

(B) Artykuł budżetu EFRG

(C) Całkowite wydatki według działu budżetu EFRG (EUR)

(D) Całkowite wydatki według działu budżetu EFRG związane z przedsiębiorstwami, których wpływy gotówkowe lub płatności, bądź ich suma, wyniosły więcej niż 40 000 EUR (EUR)

(E) Całkowite wydatki według działu budżetu EFRG związane z przedsiębiorstwami objętymi programem kontroli (EUR)

(F) Liczba przedsiębiorstw według działu EFRG objętych programem kontroli

Ogółem:

Uwaga dotycząca tabeli:

W stosownych przypadkach dodaje się rubryki.