Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/1994 z dnia 21 listopada 2022 r. zmieniające wykonawcze standardy techniczne ustanowione w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2021/451 w odniesieniu do funduszy własnych, obciążenia aktywów, płynności i sprawozdawczości do celów określania globalnych instytucji o znaczeniu systemowym

Załącznik I

W mocy

„ZAŁĄCZNIK I

SPRAWOZDAWCZOŚĆ W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH ORAZ WYMOGÓW W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

WZORY COREP

Numer wzoru

Kod wzoru

Oznaczenie wzoru / grupy wzorów

Nazwa skrócona

ADEKWATNOŚĆ KAPITAŁOWA

C 01.00

FUNDUSZE WŁASNE

CA1

C 02.00

OWN FUNDS REQUIREMENTS

CA2

C 03.00

CAPITAL RATIOS

CA3

C 04.00

MEMORANDUM ITEMS

CA4

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5

5.1

C 05.01

TRANSITIONAL PROVISIONS

CA5.1

5.2

C 05.02

INSTRUMENTY PODLEGAJĄCE ZASADZIE PRAW NABYTYCH: INSTRUMENTY NIESTANOWIĄCE POMOCY PAŃSTWA

CA5.2

WYPŁACALNOŚĆ GRUPY

6.1

C 06.01

WYPŁACALNOŚĆ GRUPY: INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – RAZEM

GS Razem

6.2

C 06.02

WYPŁACALNOŚĆ GRUPY: INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH

RYZYKO KREDYTOWE

C 07.00

RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

CR SA

RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB

CR IRB

8.1

C 08.01

RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB

CR IRB 1

8.2

C 08.02

RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB (podział według klas jakości lub pul dłużników)

CR IRB 2

8.3

C 08.03

RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: PODZIAŁ WEDŁUG ZAKRESÓW PD

CR IRB 3

8.4

C 08.04

RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW KWOT EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM

CR IRB 4

8.5

C 08.05

RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: WERYFIKACJA HISTORYCZNA PD

CR IRB 5

8.5.1

C 08.05.1

RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: WERYFIKACJA HISTORYCZNA PD ZGODNIE Z ART. 180 UST. 1 LIT. F) ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013 (CR IRB 5B)

CR IRB 5B

8.6

C 08.06

RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: METODA KLASYFIKACJI KREDYTOWANIA SPECJALISTYCZNEGO

CR IRB 6

8.7

C 08.07

RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: ZAKRES STOSOWANIA METODY IRB I METODY STANDARDOWEJ

CR IRB 7

PODZIAŁ POD WZGLĘDEM GEOGRAFICZNYM

CR GB

9.1

C 09.01

Tabela 9.1 – Podział ekspozycji pod względem geograficznym według siedziby dłużnika (ekspozycje według metody standardowej)

CR GB 1

9.2

C 09.02

Tabela 9.2 – Podział ekspozycji pod względem geograficznym według siedziby dłużnika (ekspozycje według metody IRB)

CR GB 2

9.4

C 09.04

Tabela 9.4 – Podział ekspozycji kredytowych istotnych do celów obliczania bufora antycyklicznego według państw oraz specyficznego dla instytucji wskaźnika bufora antycyklicznego

CCB

RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB

CR EQU IRB

10.1

C 10.01

RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB

CR EQU IRB 1

10.2

C 10.02

RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB. PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG METODY OPARTEJ NA PD/LGD WEDŁUG KLAS JAKOŚCI DŁUŻNIKÓW

CR EQU IRB 2

C 11.00

RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

CR SETT

13.1

C 13.01

RYZYKO KREDYTOWE: SEKURYTYZACJE

CR SEC

C 14.00

SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT SEKURYTYZACJI

CR SEC Szczegóły

14.1

C 14.01

SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY

CR SEC Szczegóły 2

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA

CCR

34.01

C 34.01

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: WIELKOŚĆ DZIAŁALNOŚCI DOTYCZĄCEJ INSTRUMENTÓW POCHODNYCH

CCR 1

34.02

C 34.02

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA WEDŁUG METODY

CCR 2

34.03

C 34.03

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH ZASTOSOWANO METODY STANDARDOWE: METODA STANDARDOWA DOTYCZĄCA CCR LUB UPROSZCZONA METODA STANDARDOWA DOTYCZĄCA CCR

CCR 3

34.04

C 34.04

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH ZASTOSOWANO METODĘ WYCENY PIERWOTNEJ EKSPOZYCJI (OEM)

CCR 4

34.05

C 34.05

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH ZASTOSOWANO METODĘ MODELI WEWNĘTRZNYCH (IMM)

CCR 5

34.06

C 34.06

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: 20 NAJWIĘKSZYCH KONTRAHENTÓW

CCR 6

34.07

C 34.07

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: METODA IRB – EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA WEDŁUG KLASY EKSPOZYCJI I SKALI PD

CCR 7

34.08

C 34.08

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: SKŁAD ZABEZPIECZEŃ EKSPOZYCJI NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA

CCR 8

34.09

C 34.09

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE Z TYTUŁU KREDYTOWYCH INSTRUMENTÓW POCHODNYCH

CCR 9

34.10

C 34.10

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE WOBEC CCP

CCR 10

34.11

C 34.11

RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW KWOT EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA WEDŁUG METODY MODELI WEWNĘTRZNYCH

CCR 11

RYZYKO OPERACYJNE

OPR

C 16.00

RYZYKO OPERACYJNE

OPR

RYZYKO OPERACYJNE: STRATY I ODZYSKANE NALEŻNOŚCI

17.1

C 17.01

RYZYKO OPERACYJNE: STRATY I ODZYSKANE NALEŻNOŚCI WEDŁUG LINII BIZNESOWYCH I RODZAJÓW ZDARZEŃ W OSTATNIM ROKU

OPR SZCZEGÓŁY 1

17.2

C 17.02

RYZYKO OPERACYJNE: ZDARZENIA NAJWIĘKSZYCH STRAT

OPR SZCZEGÓŁY 2

RYZYKO RYNKOWE

MKR

C 18.00

RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI Z TYTUŁU RYNKOWYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

MKR SA TDI

C 19.00

RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

MKR SA SEC

C 20.00

RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

MKR SA CTP

C 21.00

RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI ZWIĄZANE Z PAPIERAMI KAPITAŁOWYMI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ

MKR SA EQU

C 22.00

RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO WALUTOWE WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH

MKR SA FX

C 23.00

RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO CEN TOWARÓW WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH

MKR SA COM

C 24.00

MODELE WEWNĘTRZNE RYZYKA RYNKOWEGO

MKR IM

C 25.00

RYZYKO ZWIĄZANE Z KOREKTĄ WYCENY KREDYTOWEJ

CVA

OSTROŻNA WYCENA

MKR

32.1

C 32.01

OSTROŻNA WYCENA: AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

PRUVAL 1

32.2

C 32.02

OSTROŻNA WYCENA: METODA PODSTAWOWA

PRUVAL 2

32.3

C 32.03

OSTROŻNA WYCENA: AVA Z TYTUŁU RYZYKA MODELU

PRUVAL 3

32.4

C 32.04

OSTROŻNA WYCENA: AVA Z TYTUŁU POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

PRUVAL 4

EKSPOZYCJE WOBEC SEKTORA INSTYTUCJI RZĄDOWYCH I SAMORZĄDOWYCH

MKR

C 33.00

EKSPOZYCJE WOBEC SEKTORA INSTYTUCJI RZĄDOWYCH I SAMORZĄDOWYCH WEDŁUG PAŃSTWA KONTRAHENTA

GOV

POKRYCIE STRAT Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

NPE LC

35.1

C 35.01

POKRYCIE STRAT Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH: OBLICZANIE ODLICZEŃ Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

NPE LC1

35.2

C 35.02

POKRYCIE STRAT Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH: WYMOGI MINIMALNEGO POKRYCIA STRAT I WARTOŚCI EKSPOZYCJI W PRZYPADKU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH, Z WYŁĄCZENIEM EKSPOZYCJI RESTRUKTURYZOWANYCH, KTÓRE SĄ OBJĘTE ART. 47C UST. 6 CRR

NPE LC2

35.3

C 35.03

POKRYCIE STRAT Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH: WYMOGI MINIMALNEGO POKRYCIA STRAT I WARTOŚCI EKSPOZYCJI W PRZYPADKU NIEOBSŁUGIWANYCH EKSPOZYCJI RESTRUKTURYZOWANYCH, KTÓRE SĄ OBJĘTE ART. 47C UST. 6 CRR

NPE LC3

C 01.00 – FUNDUSZE WŁASNE (CA1)

Wiersze

Numer identyfikacyjny

Pozycja

Kwota

0010

FUNDUSZE WŁASNE

0015

1.1

KAPITAŁ TIER I

0020

1.1.1

KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

0030

1.1.1.1

Instrumenty kapitałowe kwalifikujące się jako kapitał podstawowy Tier I

0040

1.1.1.1.1

W pełni opłacone instrumenty kapitałowe

0045

1.1.1.1.1*

w tym: instrumenty kapitałowe subskrybowane przez organy publiczne w sytuacjach nadzwyczajnych

0050

1.1.1.1.2*

Pozycja uzupełniająca: nieuznane instrumenty kapitałowe

0060

1.1.1.1.3

Ażio emisyjne

0070

1.1.1.1.4

(-) Instrumenty własne w kapitale podstawowym Tier I

0080

1.1.1.1.4.1

(-) Bezpośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I

0090

1.1.1.1.4.2

(-) Pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I

0091

1.1.1.1.4.3

(-) Syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale podstawowym Tier I

0092

1.1.1.1.5

(-) Faktyczne lub warunkowe zobowiązania do zakupu instrumentów własnych w kapitale podstawowym Tier I

0130

1.1.1.2

Zyski zatrzymane

0140

1.1.1.2.1

Zyski zatrzymane w poprzednich latach

0150

1.1.1.2.2

Uznany zysk lub uznana strata

0160

1.1.1.2.2.1

Zysk lub strata możliwe do przypisania właścicielom jednostki dominującej

0170

1.1.1.2.2.2

(-) Część nieuznanego zysku z bieżącego okresu lub nieuznanego zysku rocznego

0180

1.1.1.3

Skumulowane inne całkowite dochody

0200

1.1.1.4

Kapitał rezerwowy

0210

1.1.1.5

Fundusze ogólnego ryzyka bankowego

0220

1.1.1.6

Korekty w okresie przejściowym z tytułu instrumentów w kapitale podstawowym Tier I podlegających zasadzie praw nabytych

0230

1.1.1.7

Udział mniejszości uznany w kapitale podstawowym Tier I

0240

1.1.1.8

Korekty w okresie przejściowym z tytułu dodatkowych udziałów mniejszości

0250

1.1.1.9

Korekty w kapitale podstawowym Tier I z tytułu filtrów ostrożnościowych

0260

1.1.1.9.1

(-) Zwiększenia kapitału własnego z tytułu aktywów sekurytyzowanych

0270

1.1.1.9.2

Rezerwa z tytułu instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne

0280

1.1.1.9.3

Skumulowane zyski i straty spowodowane zmianami własnego ryzyka kredytowego w zakresie zobowiązań wycenionych według wartości godziwej

0285

1.1.1.9.4

Zyski i straty związane z wyceną według wartości godziwej, wynikające z własnego ryzyka kredytowego instytucji związanego z zobowiązaniami będącymi instrumentami pochodnymi

0290

1.1.1.9.5

(-) Korekty wartości z tytułu wymogów w zakresie ostrożnej wyceny

0300

1.1.1.10

(-) Wartość firmy

0310

1.1.1.10.1

(-) Wartość firmy rozliczana jako wartości niematerialne i prawne

0320

1.1.1.10.2

(-) Wartość firmy uwzględniona w wycenie znacznych inwestycji

0330

1.1.1.10.3

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego związane z wartością firmy

0335

1.1.1.10.4

Zaktualizowana wycena księgowa wartości firmy jednostek zależnych wynikającej z konsolidacji jednostek zależnych, możliwej do przypisania osobom trzecim

0340

1.1.1.11

(-) Inne wartości niematerialne i prawne

0350

1.1.1.11.1

(-) Inne wartości niematerialne i prawne przed odliczeniem rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego

0352

1.1.1.11.1.1

(-) w tym: aktywa będące oprogramowaniem rozliczane jako wartości niematerialne i prawne przed odliczeniem rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego

0360

1.1.1.11.2

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego związane z innymi wartościami niematerialnymi i prawnymi

0362

1.1.1.11.2.1

w tym: Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego związane z aktywami będącymi oprogramowaniem rozliczanymi jako wartości niematerialne i prawne

0365

1.1.1.11.3

Zaktualizowana wycena księgowa innych wartości niematerialnych i prawnych jednostek zależnych wynikających z konsolidacji jednostek zależnych, możliwych do przypisania osobom trzecim

0370

1.1.1.12

(-) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i niewynikające z różnic przejściowych po odliczeniu powiązanych rezerw z tytułu podatku dochodowego

0380

1.1.1.13

(-) Niedobór korekt z tytułu ryzyka kredytowego wobec oczekiwanych strat według metody IRB

0390

1.1.1.14

(-) Aktywa funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami

0400

1.1.1.14.1

(-) Aktywa funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami

0410

1.1.1.14.2

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego związane z aktywami funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami

0420

1.1.1.14.3

Aktywa funduszu emerytalnego ze zdefiniowanymi świadczeniami, które instytucja może wykorzystywać w nieograniczony sposób

0430

1.1.1.15

(-) Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I

0440

1.1.1.16

(-) Nadwyżka odliczenia od pozycji dodatkowych w Tier I ponad kapitał dodatkowy Tier I

0450

1.1.1.17

(-) Znaczne pakiety akcji poza sektorem finansowym, które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250 %

0460

1.1.1.18

(-) Pozycje sekurytyzacyjne, które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250 %

0470

1.1.1.19

(-) Dostawy z późniejszym terminem rozliczenia, które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250 %

0471

1.1.1.20

(-) Pozycje w koszyku, w odniesieniu do których instytucja nie może określić wagi ryzyka przy zastosowaniu metody IRB oraz które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250 %

0472

1.1.1.21

(-) Ekspozycje kapitałowe przy zastosowaniu metody modeli wewnętrznych, które alternatywnie mogą podlegać stosowaniu wagi ryzyka 1 250 %

0480

1.1.1.22

(-) Instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0490

1.1.1.23

(-) Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i wynikające z różnic przejściowych

0500

1.1.1.24

(-) Instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0510

1.1.1.25

(-) Kwota przekraczająca próg 17,65 %

0511

1.1.1.25.1

(-) Kwota przekraczająca próg 17,65 % odnosząca się do instrumentów w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0512

1.1.1.25.2

(-) Kwota przekraczająca próg 17,65 % odnosząca się do aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikających z różnic przejściowych

0513

1.1.1.25A

(-) Niedobór pokrycia z tytułu ekspozycji nieobsługiwanych

0514

1.1.1.25B

(-) Braki z tytułu zobowiązań dotyczących wartości minimalnej

0515

1.1.1.25C

(-) Inne przewidywalne obciążenia podatkowe

0520

1.1.1.26

Inne korekty w okresie przejściowym w kapitale podstawowym Tier I

0524

1.1.1.27

(-) Dodatkowe odliczenia od kapitału podstawowego Tier I zgodnie z art. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0529

1.1.1.28

Elementy kapitału podstawowego Tier I lub odliczenia od kapitału podstawowego Tier I – inne

0530

1.1.2

KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

0540

1.1.2.1

Instrumenty kapitałowe kwalifikujące się jako kapitał dodatkowy Tier I

0551

1.1.2.1.1

W pełni opłacone, bezpośrednio wyemitowane instrumenty kapitałowe

0560

1.1.2.1.2*

Pozycja uzupełniająca: nieuznane instrumenty kapitałowe

0571

1.1.2.1.3

Ażio emisyjne

0580

1.1.2.1.4

(-) Instrumenty własne w kapitale dodatkowym Tier I

0590

1.1.2.1.4.1

(-) Bezpośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I

0620

1.1.2.1.4.2

(-) Pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I

0621

1.1.2.1.4.3

(-) Syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale dodatkowym Tier I

0622

1.1.2.1.5

(-) Faktyczne lub warunkowe zobowiązania do zakupu instrumentów własnych w kapitale dodatkowym Tier I

0660

1.1.2.2

Korekty w okresie przejściowym z tytułu instrumentów w kapitale dodatkowym Tier I podlegających zasadzie praw nabytych

0670

1.1.2.3

Instrumenty emitowane przez jednostki zależne ujmowane w kapitale dodatkowym Tier I

0680

1.1.2.4

Korekty w okresie przejściowym z tytułu dodatkowego ujęcia instrumentów emitowanych przez jednostki zależne w kapitale dodatkowym Tier I

0690

1.1.2.5

(-) Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I

0700

1.1.2.6

(-) Instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0710

1.1.2.7

(-) Instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0720

1.1.2.8

(-) Nadwyżka odliczenia od pozycji w Tier II ponad kapitał Tier II

0730

1.1.2.9

Inne korekty w okresie przejściowym w kapitale dodatkowym Tier I

0740

1.1.2.10

Nadwyżka odliczenia od pozycji dodatkowych w Tier I ponad kapitał dodatkowy Tier I (odliczenie w kapitale podstawowym Tier I)

0744

1.1.2.11

(-) Dodatkowe odliczenia od kapitału dodatkowego Tier I zgodnie z art. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0748

1.1.2.12

Elementy kapitału dodatkowego Tier I lub odliczenia od kapitału dodatkowego Tier I – inne

0750

1.2

KAPITAŁ TIER II

0760

1.2.1

Instrumenty kapitałowe kwalifikujące się jako kapitał Tier II

0771

1.2.1.1

W pełni opłacone, bezpośrednio wyemitowane instrumenty kapitałowe

0780

1.2.1.2*

Pozycja uzupełniająca: nieuznane instrumenty kapitałowe

0791

1.2.1.3

Ażio emisyjne

0800

1.2.1.4

(-) Instrumenty własne w kapitale Tier II

0810

1.2.1.4.1

(-) Bezpośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II

0840

1.2.1.4.2

(-) Pośrednie udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II

0841

1.2.1.4.3

(-) Syntetyczne udziały kapitałowe w instrumentach w kapitale Tier II

0842

1.2.1.5

(-) Faktyczne lub warunkowe zobowiązania do zakupu instrumentów własnych w kapitale Tier II

0880

1.2.2

Korekty w okresie przejściowym z tytułu instrumentów w kapitale Tier II podlegających zasadzie praw nabytych

0890

1.2.3

Instrumenty emitowane przez jednostki zależne uznane w kapitale Tier II

0900

1.2.4

Korekty w okresie przejściowym z tytułu dodatkowego uznania instrumentów emitowanych przez jednostki zależne w kapitale Tier II

0910

1.2.5

Nadwyżka rezerw ponad oczekiwane uznane straty według metody IRB

0920

1.2.6

Korekty z tytułu ogólnego ryzyka kredytowego według metody standardowej

0930

1.2.7

(-) Krzyżowe powiązania kapitałowe w kapitale Tier II

0940

1.2.8

(-) Instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0950

1.2.9

(-) Instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0955

1.2.9A

(-) Nadwyżka odliczeń od zobowiązań kwalifikowalnych ponad zobowiązania kwalifikowalne

0960

1.2.10

Inne korekty w okresie przejściowym w kapitale Tier II

0970

1.2.11

Nadwyżka odliczenia od pozycji w Tier II ponad kapitał Tier II (odliczenie w kapitale dodatkowym Tier I)

0974

1.2.12

(-) Dodatkowe odliczenia od kapitału Tier II zgodnie z art. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0978

1.2.13

Elementy kapitału Tier II lub odliczenia od kapitału Tier II – inne

C 02.00 – WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH (CA2)

Wiersze

Pozycja

Oznaczenie

Kwota

0010

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

0020

w tym: firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 95 ust. 2 oraz w art. 98 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0030

1**

w tym: firmy inwestycyjne, o których mowa w art. 96 ust. 2 oraz w art. 97 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0040

1.1

KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM Z TYTUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO, RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA, RYZYKA ROZMYCIA ORAZ DOSTAW Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA

0050

1.1.1

Metoda standardowa (SA)

0051

1.1.1*

w tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 124 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0060

1.1.1.1

Kategorie ekspozycji według metody standardowej z wyłączeniem pozycji sekurytyzacyjnych

0070

1.1.1.1.01

Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych

0080

1.1.1.1.02

Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych

0090

1.1.1.1.03

Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego

0100

1.1.1.1.04

Ekspozycje wobec wielostronnych banków rozwoju

0110

1.1.1.1.05

Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych

0120

1.1.1.1.06

Ekspozycje wobec instytucji

0130

1.1.1.1.07

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

0140

1.1.1.1.08

Ekspozycje detaliczne

0150

1.1.1.1.09

Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach

0160

1.1.1.1.10

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

0170

1.1.1.1.11

Pozycje związane ze szczególnie wysokim ryzykiem

0180

1.1.1.1.12

Ekspozycje w postaci obligacji zabezpieczonych

0190

1.1.1.1.13

Ekspozycje z tytułu należności od instytucji i przedsiębiorstw posiadających krótkoterminową ocenę kredytową

0200

1.1.1.1.14

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania

0210

1.1.1.1.15

Ekspozycje kapitałowe

0211

1.1.1.1.16

Inne pozycje

0212

1.1.1.1.16.1

w tym: aktywa będące oprogramowaniem rozliczane jako wartości niematerialne i prawne

0240

1.1.2

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB)

0241

1.1.2*

w tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 164 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0242

1.1.2**

w tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 124 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0250

1.1.2.1

Metody IRB w przypadku gdy nie są stosowane własne oszacowania LGD ani współczynniki konwersji

0260

1.1.2.1.01

Ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych

0270

1.1.2.1.02

Ekspozycje wobec instytucji

0280

1.1.2.1.03

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

0290

1.1.2.1.04

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne

0300

1.1.2.1.05

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – inne

0310

1.1.2.2

Metody IRB w przypadku gdy stosowane są własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji

0320

1.1.2.2.01

Ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych

0330

1.1.2.2.02

Ekspozycje wobec instytucji

0340

1.1.2.2.03

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

0350

1.1.2.2.04

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne

0360

1.1.2.2.05

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – inne

0370

1.1.2.2.06

Ekspozycje detaliczne – wobec MŚP zabezpieczone nieruchomością

0380

1.1.2.2.07

Ekspozycje detaliczne – bez MŚP – zabezpieczone nieruchomością

0390

1.1.2.2.08

Kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne

0400

1.1.2.2.09

Ekspozycje detaliczne – inne ekspozycje wobec MŚP

0410

1.1.2.2.10

Ekspozycje detaliczne – inne ekspozycje wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP

0420

1.1.2.3

Ekspozycje kapitałowe według metody IRB

0450

1.1.2.5

Inne aktywa niegenerujące zobowiązania kredytowego

0455

1.1.2.5.1

w tym: aktywa będące oprogramowaniem rozliczane jako wartości niematerialne i prawne

0460

1.1.3

Kwota ekspozycji na ryzyko z tytułu wkładu do funduszu kontrahenta centralnego na wypadek niewykonania zobowiązania

0470

1.1.4

Pozycje sekurytyzacyjne

0490

1.2

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

0500

1.2.1

Ryzyko rozliczenia/dostawy w portfelu bankowym

0510

1.2.2

Ryzyko rozliczenia/dostawy w portfelu handlowym

0520

1.3

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU RYZYKA POZYCJI, RYZYKA WALUTOWEGO I RYZYKA CEN TOWARÓW

0530

1.3.1

Kwota ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka pozycji, ryzyka walutowego i ryzyka cen towarów według metod standardowych (SA)

0540

1.3.1.1

Rynkowe instrumenty dłużne

0550

1.3.1.2

Ekspozycje kapitałowe

0555

1.3.1.3

Szczególna metoda stosowana w odniesieniu do ryzyka pozycji w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania

0556

1.3.1.3*

Pozycja uzupełniająca: Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania, które zainwestowały wyłącznie w rynkowe instrumenty dłużne

0557

1.3.1.3**

Pozycja uzupełniająca: Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania, które zainwestowały wyłącznie w instrumenty udziałowe lub w instrumenty mieszane

0560

1.3.1.4

Waluta obca

0570

1.3.1.5

Towary

0580

1.3.2

Kwota ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka pozycji, ryzyka walutowego i ryzyka cen towarów według modeli wewnętrznych

0590

1.4

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU RYZYKA OPERACYJNEGO (OpR)

0600

1.4.1

Ryzyko operacyjne według metody wskaźnika bazowego

0610

1.4.2

Ryzyko operacyjne według metody standardowej/alternatywnej metody standardowej

0620

1.4.3

Metody zaawansowanego pomiaru w odniesieniu do ryzyka operacyjnego

0630

1.5

DODATKOWA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU STAŁYCH KOSZTÓW POŚREDNICH

0640

1.6

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU KOREKTY WYCENY KREDYTOWEJ

0650

1.6.1

Metoda zaawansowana

0660

1.6.2

Metoda standardowa

0670

1.6.3

Na podstawie metody wyceny pierwotnej ekspozycji

0680

1.7

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO Z TYTUŁU DUŻYCH EKSPOZYCJI W PORTFELU HANDLOWYM

0690

1.8

KWOTY INNYCH EKSPOZYCJI NA RYZYKO

0710

1.8.2

w tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 458 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0720

1.8.2*

w tym: z tytułu wymogów dotyczących dużych ekspozycji

0730

1.8.2**

w tym: z tytułu zmodyfikowanych wag ryzyka służących uwzględnieniu baniek spekulacyjnych dotyczących sektora nieruchomości mieszkalnych i sektora nieruchomości komercyjnych

0740

1.8.2***

w tym: z tytułu ekspozycji wewnątrz sektora finansowego

0750

1.8.3

w tym: z tytułu dodatkowych, surowszych wymogów ostrożnościowych na podstawie art. 459 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

0760

1.8.4

w tym: Dodatkowa kwota ekspozycji na ryzyko wynikająca z art. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

C 03.00 – WSPÓŁCZYNNIKI KAPITAŁOWE ORAZ POZIOMY KAPITAŁU (CA3)

Wiersze

Numer identyfikacyjny

Pozycja

Kwota

0010

Współczynnik kapitału podstawowego Tier I

0020

Nadwyżka(+)/niedobór(–) kapitału podstawowego Tier I

0030

Współczynnik kapitału Tier I

0040

Nadwyżka(+)/niedobór(–) kapitału Tier I

0050

Łączny współczynnik kapitałowy

0060

Nadwyżka(+)/niedobór(–) łącznego kapitału

Pozycje uzupełniające: Całkowity wymóg kapitałowy SREP (TSCR), łączny wymóg kapitałowy (OCR) i wytyczne filaru 2 (P2G)

0130

Współczynnik całkowitego wymogu kapitałowego SREP (TSCR)

0140

13*

TSCR: mające obejmować kapitał podstawowy Tier I

0150

13**

TSCR: mające obejmować kapitał Tier I

0160

Współczynnik łącznego wymogu kapitałowego (OCR)

0170

14*

OCR: mające obejmować kapitał podstawowy Tier I

0180

14**

OCR: mające obejmować kapitał Tier I

0190

OCR i wytyczne filaru 2 (P2G)

0200

15*

OCR i P2G: mające obejmować kapitał podstawowy Tier I

0210

15**

OCR i P2G: mające obejmować kapitał Tier I

0220

Nadwyżka(+)/niedobór(–) kapitału podstawowego Tier I z uwzględnieniem wymogów określonych w art. 92 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i art. 104a dyrektywy 2013/36/UE

Pozycje uzupełniające: Współczynniki kapitałowe bez zastosowania przepisów przejściowych dotyczących MSSF 9

0300

Współczynnik kapitału podstawowego Tier I bez zastosowania przepisów przejściowych dotyczących MSSF 9

0310

Współczynnik kapitału Tier I bez zastosowania przepisów przejściowych dotyczących MSSF 9

0320

Łączny współczynnik kapitałowy bez zastosowania przepisów przejściowych dotyczących MSSF 9

C 04.00 – POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE (CA4)

Wiersz

Numer identyfikacyjny

Pozycja

Kolumna

Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

0010

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego razem

0020

1.1

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego nieoparte na przyszłej rentowności

0030

1.2

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i niewynikające z różnic przejściowych

0040

1.3

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i wynikające z różnic przejściowych

0050

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego razem

0060

2.1

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego niepodlegające odliczeniu od aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego opartych na przyszłej rentowności

0070

2.2

Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego podlegające odliczeniu od aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego opartych na przyszłej rentowności

0080

2.2.1

Podlegające odliczeniu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego powiązane z aktywami z tytułu odroczonego podatku dochodowego opartymi na przyszłej rentowności i niewynikającymi z różnic przejściowych

0090

2.2.2

Podlegające odliczeniu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego powiązane z aktywami z tytułu odroczonego podatku dochodowego opartymi na przyszłej rentowności i wynikającymi z różnic przejściowych

0093

Nadpłaty podatku i straty podatkowe przeniesione na poprzednie lata

0096

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego podlegające wadze ryzyka równej 250 %

0097

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego podlegające wadze ryzyka równej 0 %

Wyjątek od odliczeń od kapitału podstawowego Tier I

0901

Aktywa będące oprogramowaniem rozliczane jako wartości niematerialne i prawne wyłączone z odliczenia od kapitału podstawowego Tier I

Klasyfikacja księgowa instrumentów w kapitale dodatkowym Tier I

0905

Instrumenty kapitałowe oraz powiązane ażio emisyjne sklasyfikowane jako kapitał własny zgodnie z obowiązującymi standardami rachunkowości

0906

Instrumenty kapitałowe oraz powiązane ażio emisyjne sklasyfikowane jako zobowiązania zgodnie z obowiązującymi standardami rachunkowości

Korekty ryzyka kredytowego i oczekiwane straty

0100

Nadwyżka (+) lub niedobór (–) korekt ryzyka kredytowego, dodatkowych korekt wartości oraz innych redukcji funduszy własnych wobec oczekiwanych strat w odniesieniu do ekspozycji, których nie dotyczy niewykonanie zobowiązania, według metody IRB

0110

3.1

Całkowite korekty ryzyka kredytowego, dodatkowe korekty wartości oraz inne redukcje funduszy własnych kwalifikujące się do uwzględnienia w obliczeniach kwoty oczekiwanej straty

0120

3.1.1

Korekty z tytułu ogólnego ryzyka kredytowego

0130

3.1.2

Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego

0131

3.1.3

Dodatkowe korekty wartości i inne redukcje funduszy własnych

0140

3.2

Oczekiwane uznane straty razem

0145

Nadwyżka (+) lub niedobór (–) korekt z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego wobec oczekiwanych strat w odniesieniu do ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, według metody IRB

0150

4.1

Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego oraz pozycje ujmowane w podobny sposób

0155

4.2

Oczekiwane uznane straty razem

0160

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem na potrzeby obliczenia pułapu nadwyżki rezerwy kwalifikującej się jako kapitał Tier II

0170

Rezerwy brutto kwalifikujące się do włączenia do kapitału Tier II razem

0180

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem na potrzeby obliczenia pułapu rezerwy kwalifikującej się jako kapitał Tier II

Progi odliczeń od kapitału podstawowego Tier I

0190

Próg niepodlegających odliczeniu udziałów kapitałowych w podmiotach sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0200

Próg na poziomie 10 % instrumentów w kapitale podstawowym Tier I

0210

Próg na poziomie 17,65 % instrumentów w kapitale podstawowym Tier I

0225

Uznany kapitał do celów związanych ze znacznymi pakietami akcji poza sektorem finansowym

Inwestycje w kapitale podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0230

Udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

0240

12.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0250

12.1.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0260

12.1.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0270

12.2

Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0280

12.2.1

Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0290

12.2.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0291

12.3

Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0292

12.3.1

Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0293

12.3.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0300

Udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

0310

13.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0320

13.1.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0330

13.1.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0340

13.2

Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0350

13.2.1

Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0360

13.2.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0361

13.3

Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0362

13.3.1

Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0363

13.3.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0370

Udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

0380

14.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0390

14.1.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0400

14.1.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0410

14.2

Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0420

14.2.1

Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0430

14.2.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0431

14.3

Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0432

14.3.1

Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0433

14.3.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

Inwestycje w kapitał podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0440

Udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

0450

15.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0460

15.1.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0470

15.1.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0480

15.2

Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0490

15.2.1

Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0500

15.2.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0501

15.3

Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0502

15.3.1

Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0503

15.3.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0504

15A

Inwestycje w kapitał podstawowy Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty – podlegające wadze ryzyka wynoszącej 250 %

0510

Udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

0520

16.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0530

16.1.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0540

16.1.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0550

16.2

Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0560

16.2.1

Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0570

16.2.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0571

16.3

Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0572

16.3.1

Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0573

16.3.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0580

Udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, po odliczeniu pozycji krótkich

0590

17.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0600

17.1.1

Bezpośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0610

17.1.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do bezpośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0620

17.2

Pośrednie udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0630

17.2.1

Pośrednie udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0640

17.2.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do pośrednich udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

0641

17.3

Syntetyczne udziały kapitałowe w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0642

17.3.1

Syntetyczne udziały kapitałowe brutto w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0643

17.3.2

(-) Dozwolone kompensowanie pozycji krótkich w odniesieniu do syntetycznych udziałów kapitałowych brutto ujętych powyżej

Łączne kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu udziałów kapitałowych, nieodliczone od odpowiedniej kategorii kapitału:

0650

Ekspozycje ważone ryzykiem z tytułu udziałów kapitałowych w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, nieodliczone od kapitału podstawowego Tier I instytucji

0660

Ekspozycje ważone ryzykiem z tytułu udziałów kapitałowych w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, nieodliczone od kapitału dodatkowego Tier I instytucji

0670

Ekspozycje ważone ryzykiem z tytułu udziałów kapitałowych w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, nieodliczone od kapitału Tier II instytucji

Tymczasowe odstępstwo od odliczania z funduszy własnych

0680

Posiadane instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

0690

Posiadane instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

0700

Posiadane instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

0710

Posiadane instrumenty w kapitale dodatkowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

0720

Posiadane instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja nie dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

0730

Posiadane instrumenty w kapitale Tier II podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty, podlegające tymczasowemu odstępstwu

Bufory kapitałowe

0740

Wymóg połączonego bufora

0750

Bufor zabezpieczający

0760

Bufor zabezpieczający wynikający z ryzyka makroostrożnościowego lub ryzyka systemowego zidentyfikowanego na poziomie państwa członkowskiego

0770

Specyficzny dla instytucji bufor antycykliczny

0780

Bufor ryzyka systemowego

0800

Bufor globalnych instytucji o znaczeniu systemowym

0810

Bufor innych instytucji o znaczeniu systemowym

Wymogi Filaru II

0820

Wymogi w zakresie funduszy własnych związane z korektami w ramach filaru II

Dodatkowe informacje dla firm inwestycyjnych

0830

Kapitał założycielski

0840

Fundusze własne oparte na stałych kosztach pośrednich

Informacje dodatkowe na potrzeby obliczania progów sprawozdawczych

0850

Zagraniczne pierwotne ekspozycje

0860

Całkowita wartość pierwotnych ekspozycji

C 05.01 – PRZEPISY PRZEJŚCIOWE (CA5.1)

Korekty w kapitale podstawowym Tier I

Korekty w kapitale dodatkowym Tier I

Korekty w kapitale Tier II

Korekty uwzględnione w aktywach ważonych ryzykiem

Pozycje uzupełniające

Mająca zastosowanie wartość procentowa

Uznana kwota nieobjęta przepisami przejściowymi

Kod

Numer identyfikacyjny

Pozycja

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

KOREKTY RAZEM

0020

1.1

INSTRUMENTY PODLEGAJĄCE ZASADZIE PRAW NABYTYCH

związek z {CA1;r0220}

związek z {CA1;r0660}

związek z {CA1;r0880}

0060

1.1.2

Instrumenty niestanowiące pomocy państwa

0061

1.1.3

Instrumenty wyemitowane za pośrednictwem spółek celowych

0062

1.1.4

Instrumenty wyemitowane przed dniem 27 czerwca 2019 r., które nie spełniają kryteriów kwalifikowalności związanych z uprawnieniami do umorzenia i konwersji zgodnie z art. 59 dyrektywy BRRD lub podlegają uzgodnieniom dotyczącym potrącenia lub kompensowania

0063

1.1.4.1*

w tym: Instrumenty bez prawnego lub umownego obowiązku umorzenia lub konwersji po wykonaniu uprawnień zgodnie z art. 59 dyrektywy 2014/59/UE

0064

1.1.4.2*

w tym: Instrumenty podlegające prawu państwa trzeciego bez skutecznego i możliwego do wyegzekwowania wykonywania uprawnień zgodnie z art. 59 dyrektywy 2014/59/UE

0065

1.1.4.3*

w tym: Instrumenty podlegające uzgodnieniom dotyczącym potrącenia lub kompensowania

0070

1.2

UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI I EKWIWALENTY

związek z {CA1;r0240}

związek z {CA1;r0680}

związek z {CA1;r0900}

0080

1.2.1

Instrumenty kapitałowe i pozycje, które nie kwalifikują się jako udziały mniejszości

0090

1.2.2

Uznanie udziałów mniejszości w skonsolidowanych funduszach własnych w okresie przejściowym

0091

1.2.3

Uznanie kwalifikującego się kapitału dodatkowego Tier I w skonsolidowanych funduszach własnych w okresie przejściowym

0092

1.2.4

Uznanie kwalifikującego się kapitału Tier II w skonsolidowanych funduszach własnych w okresie przejściowym

0100

1.3

INNE KOREKTY W OKRESIE PRZEJŚCIOWYM

związek z {CA1;r0520}

związek z {CA1;r0730}

związek z {CA1;r0960}

0111

1.3.1.6

Niezrealizowane zyski i straty z tytułu niektórych ekspozycji dłużnych wobec rządów centralnych, samorządów regionalnych, władz lokalnych i podmiotów sektora publicznego

0112

1.3.1.6.1

w tym: kwota A

0140

1.3.2

Odliczenia

0170

1.3.2.3

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i niewynikające z różnic przejściowych

0380

1.3.2.9

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i wynikające z różnic przejściowych oraz instrumenty w kapitale podstawowym Tier I podmiotów sektora finansowego, jeżeli instytucja dokonała znacznej inwestycji w te podmioty

0385

1.3.2.9a

Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oparte na przyszłej rentowności i wynikające z różnic przejściowych

0425

1.3.2.11

Wyłączenie z odliczania udziałów w kapitale własnym zakładów ubezpieczeń od pozycji kapitału podstawowego Tier I

0430

1.3.3

Dodatkowe filtry i odliczenia

0440

1.3.4

Korekty wynikające z MSSF 9 w okresie przejściowym

0441

1.3.4.1

Pozycja uzupełniająca: wpływ elementu statycznego pod względem oczekiwanych strat kredytowych

0442

1.3.4.2

Pozycja uzupełniająca: wpływ elementu dynamicznego pod względem oczekiwanych strat kredytowych w okresie od 1.01.2018 r. do 31.12.2019 r.

0443

1.3.4.3

Pozycja uzupełniająca: wpływ elementu dynamicznego pod względem oczekiwanych strat kredytowych w okresie rozpoczynającym się 1.01.2020 r.

C 05.02 – INSTRUMENTY PODLEGAJĄCE ZASADZIE PRAW NABYTYCH: INSTRUMENTY NIESTANOWIĄCE POMOCY PAŃSTWA (CA5.2)

Kwota instrumentów plus powiązane ażio emisyjne

Podstawa obliczania limitu

Mająca zastosowanie wartość procentowa

Limit

(-) Kwota przekraczająca limity w zakresie stosowania zasady praw nabytych

Całkowita kwota podlegająca zasadzie praw nabytych

Kod

Numer identyfikacyjny

Pozycja

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0010

1. Instrumenty, które kwalifikowały się zgodnie z art. 57 lit. a) dyrektywy 2006/48/WE

związek z {CA5.1;r060;c010}

0020

2. Instrumenty, które kwalifikowały się zgodnie z art. 57 lit. ca) oraz art. 154 ust. 8 i 9 dyrektywy 2006/48/WE, z zastrzeżeniem limitu określonego w art. 489 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

związek z {CA5.1;r060;c020}

0030

2.1

Całkowita kwota instrumentów bez opcji kupna lub zachęty do umorzenia

0040

2.2.

Instrumenty podlegające zasadzie praw nabytych z opcją kupna i zachętą do umorzenia

0050

2.2.1

Instrumenty z opcją kupna wykonalną po dniu sprawozdawczym, spełniające warunki określone w art. 52 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 po upływie efektywnego terminu zapadalności

0060

2.2.2

Instrumenty z opcją kupna wykonalną po dniu sprawozdawczym, niespełniające warunków określonych w art. 52 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 po upływie efektywnego terminu zapadalności

0070

2.2.3

Instrumenty z opcją kupna wykonalną przed dniem 20 lipca 2011 r. lub w dniu 20 lipca 2011 r., niespełniające warunków określonych w art. 52 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 po upływie efektywnego terminu zapadalności

0080

2.3

Nadwyżka ponad limit instrumentów w kapitale podstawowym Tier I podlegających zasadzie praw nabytych

0090

Pozycje, które kwalifikowały się zgodnie z art. 57 lit. e), f), g) lub h) dyrektywy 2006/48/WE, z zastrzeżeniem limitu określonego w art. 490 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

związek z {CA5.1;r060;c030)

0100

3.1

Pozycje bez zachęty do umorzenia razem

0110

3.2

Pozycje podlegające zasadzie praw nabytych z zachętą do umorzenia

0120

3.2.1

Pozycje z opcją kupna wykonalną po dniu sprawozdawczym, spełniające warunki określone w art. 63 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 po upływie efektywnego terminu zapadalności

0130

3.2.2

Pozycje z opcją kupna wykonalną po dniu sprawozdawczym, niespełniające warunków określonych w art. 63 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 po upływie efektywnego terminu zapadalności

0140

3.2.3

Pozycje z opcją kupna wykonalną przed dniem 20 lipca 2011 r. lub w dniu 20 lipca 2011 r., niespełniające warunków określonych w art. 63 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 po upływie efektywnego terminu zapadalności

0150

3.3

Nadwyżka ponad limit instrumentów w kapitale dodatkowym Tier I podlegających zasadzie praw nabytych

C 06.01 – WYPŁACALNOŚĆ GRUPY: INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH – RAZEM (GS RAZEM)

INFORMACJE NA TEMAT WKŁADU PODMIOTÓW NA RZECZ WYPŁACALNOŚCI GRUPY

BUFORY KAPITAŁOWE

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

KWALIFIKUJĄCE SIĘ FUNDUSZE WŁASNE UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYCH FUNDUSZACH WŁASNYCH

SKONSOLIDOWANE FUNDUSZE WŁASNE

WYMOGI POŁĄCZONEGO BUFORA

RYZYKO KREDYTOWE; RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA; RYZYKO ROZMYCIA, RYZYKO ZWIĄZANE Z DOSTAWAMI O PÓŹNIEJSZYM TERMINIE DOSTAW ORAZ RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

RYZYKO POZYCJI, RYZYKO WALUTOWE I RYZYKO CEN TOWARÓW

RYZYKO OPERACYJNE

KWOTY INNYCH EKSPOZYCJI NA RYZYKO

KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY W TIER I UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE TIER I

KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY FUNDUSZY WŁASNYCH UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE TIER II

POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA: WARTOŚĆ FIRMY (–) / (+) UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY

W TYM: KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

W TYM: KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

W TYM: WKŁADY W WYNIK SKONSOLIDOWANY

W TYM: (–) WARTOŚĆ FIRMY / (+) UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY

BUFOR ZABEZPIECZAJĄCY

SPECYFICZNY DLA INSTYTUCJI BUFOR ANTYCYKLICZNY

BUFOR ZABEZPIECZAJĄCY WYNIKAJĄCY Z RYZYKA MAKROOSTROŻNOŚCIOWEGO LUB RYZYKA SYSTEMOWEGO ZIDENTYFIKOWANEGO NA POZIOMIE PAŃSTWA CZŁONKOWSKIEGO

BUFOR RYZYKA SYSTEMOWEGO

BUFOR GLOBALNYCH INSTYTUCJI O ZNACZENIU SYSTEMOWYM

BUFOR INNYCH INSTYTUCJI O ZNACZENIU SYSTEMOWYM

UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE PODSTAWOWYM TIER I

KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY W KAPITALE TIER I UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE DODATKOWYM TIER I

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

0010

RAZEM

C 06.02 – WYPŁACALNOŚĆ GRUPY: INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW POWIĄZANYCH (GS)

PODMIOTY OBJĘTE ZAKRESEM KONSOLIDACJI

INFORMACJE NA TEMAT PODMIOTÓW PODLEGAJĄCYCH WYMOGOM W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

INFORMACJE NA TEMAT WKŁADU PODMIOTÓW NA RZECZ WYPŁACALNOŚCI GRUPY

BUFORY KAPITAŁOWE

NAZWA

KOD

RODZAJ KODU

KOD KRAJOWY

INSTYTUCJA LUB PODMIOT RÓWNOWAŻNY (TAK / NIE)

RODZAJ PODMIOTU

ZAKRES DANYCH: NA POZIOMIE JEDNOSTKOWYM W PEŁNI SKONSOLIDOWANE (»SF«) LUB NA POZIOMIE JEDNOSTKOWYM CZĘŚCIOWO SKONSOLIDOWANE (»SP«)

KOD PAŃSTWA

UDZIAŁ WŁASNY (%)

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

FUNDUSZE WŁASNE

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

KWALIFIKUJĄCE SIĘ FUNDUSZE WŁASNE UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYCH FUNDUSZACH WŁASNYCH

SKONSOLIDOWANE FUNDUSZE WŁASNE

WYMÓG POŁĄCZONEGO BUFORA

RYZYKO KREDYTOWE; RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA; RYZYKO ROZMYCIA, RYZYKO ZWIĄZANE Z DOSTAWAMI O PÓŹNIEJSZYM TERMINIE DOSTAW ORAZ RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

RYZYKO POZYCJI, RYZYKO WALUTOWE I RYZYKO CEN TOWARÓW

RYZYKO OPERACYJNE

KWOTY INNYCH EKSPOZYCJI NA RYZYKO

CAŁKOWITY KAPITAŁ TIER I

KAPITAŁ TIER II

RYZYKO KREDYTOWE; RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA; RYZYKO ROZMYCIA, RYZYKO ZWIĄZANE Z DOSTAWAMI O PÓŹNIEJSZYM TERMINIE DOSTAW ORAZ RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY

RYZYKO POZYCJI, RYZYKO WALUTOWE I RYZYKO CEN TOWARÓW

RYZYKO OPERACYJNE

KWOTY INNYCH EKSPOZYCJI NA RYZYKO

KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY W TIER I UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE TIER I

KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY FUNDUSZY WŁASNYCH UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE TIER II

POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA: WARTOŚĆ FIRMY (–) / (+) UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY

W TYM: KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

W TYM: KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

W TYM: WKŁADY W WYNIK SKONSOLIDOWANY

W TYM: (–) WARTOŚĆ FIRMY / (+) UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY

BUFOR ZABEZPIECZAJĄCY

SPECYFICZNY DLA INSTYTUCJI BUFOR ANTYCYKLICZNY

BUFOR ZABEZPIECZAJĄCY WYNIKAJĄCY Z RYZYKA MAKROOSTROŻNOŚCIOWEGO LUB RYZYKA SYSTEMOWEGO ZIDENTYFIKOWANEGO NA POZIOMIE PAŃSTWA CZŁONKOWSKIEGO

BUFOR RYZYKA SYSTEMOWEGO

BUFOR GLOBALNYCH INSTYTUCJI O ZNACZENIU SYSTEMOWYM

BUFOR INNYCH INSTYTUCJI O ZNACZENIU SYSTEMOWYM

KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE PODSTAWOWYM TIER I

KWALIFIKUJĄCE SIĘ INSTRUMENTY W KAPITALE TIER I UWZGLĘDNIONE W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE DODATKOWYM TIER I

W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ FUNDUSZE WŁASNE

POWIĄZANE INSTRUMENTY FUNDUSZY WŁASNYCH, POWIĄZANE ZYSKI ZATRZYMANE ORAZ AŻIO EMISYJNE

W TYM: KWALIFIKUJĄCY SIĘ KAPITAŁ TIER I

POWIĄZANE INSTRUMENTY W KAPITALE TIER I, POWIĄZANE ZYSKI ZATRZYMANE ORAZ AŻIO EMISYJNE

W TYM: UDZIAŁY MNIEJSZOŚCI

POWIĄZANE INSTRUMENTY FUNDUSZY WŁASNYCH, POWIĄZANE ZYSKI ZATRZYMANE, AŻIO EMISYJNE ORAZ KAPITAŁ REZERWOWY

W TYM: KWALIFIKUJĄCY SIĘ KAPITAŁ DODATKOWY TIER I

W TYM: KWALIFIKUJĄCY SIĘ KAPITAŁ TIER II

0011

0021

0026

0027

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0470

0480

C 07.00 – RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (CR SA)

Klasa ekspozycji zgodnie z metodą standardową

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

(-) KOREKTY WARTOŚCI ORAZ REZERWY ZWIĄZANE Z PIERWOTNĄ EKSPOZYCJĄ

EKSPOZYCJA PO ODLICZENIU KOREKT WARTOŚCI I REZERW

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

EKSPOZYCJA NETTO PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO MAJĄCE WPŁYW NA KWOTĘ EKSPOZYCJI: OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA. KOMPLEKSOWA METODA UJMOWANIA ZABEZPIECZEŃ FINANSOWYCH

W PEŁNI SKORYGOWANA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI (E*)

PODZIAŁ W PEŁNI SKORYGOWANEJ WARTOŚCI EKSPOZYCJI W POZYCJACH POZABILANSOWYCH WEDŁUG WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

(-) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

(-) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA INFRASTRUKTURY

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA: WARTOŚCI SKORYGOWANE (Ga)

OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA

SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

KOREKTA Z TYTUŁU ZMIENNOŚCI EKSPOZYCJI

(–) ZABEZPIECZENIE FINANSOWE: WARTOŚĆ SKORYGOWANA (Cvam)

20%

50%

100%

W TYM: WYNIKAJĄCA Z RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA

W TYM: Z UWZGLĘDNIENIEM OCENY KREDYTOWEJ SPORZĄDZONEJ PRZEZ WYZNACZONĄ ECAI

W TYM: Z UWZGLĘDNIENIEM OCENY KREDYTOWEJ UZYSKANEJ OD RZĄDU CENTRALNEGO

(–) GWARANCJE

(–) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

(–) ZABEZPIECZENIE FINANSOWE: METODA UPROSZCZONA

(–) INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

(–) WYPŁYWY RAZEM

WPŁYWY RAZEM (+)

(–) W TYM: KOREKTY Z TYTUŁU ZMIENNOŚCI I KOREKTY TERMINU ZAPADALNOŚCI

W TYM: WYNIKAJĄCA Z RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA Z WYJĄTKIEM EKSPOZYCJI ROZLICZANYCH PRZEZ KONTRAHENTA CENTRALNEGO

0010

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0211

0215

0216

0217

0220

0230

0240

0010

EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

Komórka związana z CA

0015

w tym: ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, w kategoriach ekspozycji »Pozycje związane ze szczególnie wysokim ryzykiem« i »Ekspozycje kapitałowe«.

0020

w tym: MŚP

0030

w tym: ekspozycje podlegające współczynnikowi wsparcia MŚP

0035

w tym: ekspozycje podlegające współczynnikowi wsparcia infrastruktury

0040

w tym: ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach – nieruchomości mieszkalne

0050

w tym: ekspozycje podlegające stałemu stosowaniu metody standardowej w niepełnym zakresie

0060

w tym: ekspozycje podlegające metodzie standardowej z uzyskaniem uprzedniego zezwolenia nadzorczego na stopniowe wdrożenie metody IRB

PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG RODZAJÓW EKSPOZYCJI:

0070

Ekspozycje bilansowe podlegające ryzyku kredytowemu

0080

Ekspozycje pozabilansowe podlegające ryzyku kredytowemu

Ekspozycje / transakcje podlegające ryzyku kredytowemu kontrahenta

0090

Pakiety kompensowania transakcji finansowanych z użyciem papierów wartościowych

0100

w tym: rozliczane centralnie przez kwalifikujących się kontrahentów centralnych

0110

Pakiety kompensowania instrumentów pochodnych oraz transakcji z długim terminem rozliczenia

0120

w tym: rozliczane centralnie przez kwalifikujących się kontrahentów centralnych

0130

Pakiety kompensowania, dla których istnieją umowy o kompensowaniu międzyproduktowym

PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG WAG RYZYKA:

0140

0150

0160

0170

10%

0180

20%

0190

35%

0200

50%

0210

70%

0220

75%

0230

100%

0240

150%

0250

250%

0260

370%

0270

1 250 %

0280

Inne wagi ryzyka

PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG METODY (PRZEDSIĘBIORSTWO ZBIOROWEGO INWESTOWANIA):

0281

Metoda pełnego przeglądu

0282

Metoda oparta na uprawnieniach

0283

Metoda rezerwowa

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

0290

Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach komercyjnych

0300

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, podlegające wadze ryzyka równej 100 %

0310

Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach mieszkalnych

0320

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, podlegające wadze ryzyka równej 150 %

C 08.01 – RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB (CR IRB 1)

Kategoria ekspozycji według metody IRB:

Własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji:

SKALA RATINGU WEWNĘTRZNEGO

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

EKSPOZYCJA PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO UWZGLĘDNIANE W OSZACOWANIACH LGD BEZ UJĘCIA PODWÓJNEGO NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA

Z UWZGLĘDNIENIEM UJĘCIA PODWÓJNEGO NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA

ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%) W ODNIESIENIU DO DUŻYCH PODMIOTÓW SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANYCH PODMIOTÓW FINANSOWYCH

ŚREDNI TERMIN ZAPADALNOŚCI WAŻONY EKSPOZYCJĄ (W DNIACH)

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

(–) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

(–) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA INFRASTRUKTURY

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE:

OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

(–) INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

ZASTOSOWANE WŁASNE OSZACOWANIA LGD: OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA

OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

(-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

LICZBA DŁUŻNIKÓW

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM KREDYTOWYCH INSTRUMENTÓW POCHODNYCH

PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI LUB PULI DŁUŻNIKA (%)

W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

(–) GWARANCJE

(–) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

(–) WYPŁYWY RAZEM

WPŁYWY RAZEM (+)

W TYM: POZYCJE POZABILANSOWE

W TYM: WYNIKAJĄCA Z RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA

W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

GWARANCJE

KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

ZASTOSOWANE WŁASNE OSZACOWANIA LGD: INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

UZNANE ZABEZPIECZENIE FINANSOWE

INNE UZNANE ZABEZPIECZENIE

W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

ZDEPONOWANE ŚRODKI PIENIĘŻNE

POLISY UBEZPIECZENIOWE NA ŻYCIE

INSTRUMENTY BĘDĄCE W POSIADANIU OSOBY TRZECIEJ

NIERUCHOMOŚCI

INNE ZABEZPIECZENIE RZECZOWE

WIERZYTELNOŚCI

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0171

0172

0173

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0255

0256

0257

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0010

EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

Komórka związana z CA

0015

w tym: ekspozycje podlegające współczynnikowi wsparcia MŚP

0016

w tym: ekspozycje podlegające współczynnikowi wsparcia infrastruktury

PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH WEDŁUG RODZAJÓW EKSPOZYCJI:

0020

Pozycje bilansowe podlegające ryzyku kredytowemu

0030

Pozycje pozabilansowe podlegające ryzyku kredytowemu

Ekspozycje / transakcje podlegające ryzyku kredytowemu kontrahenta

0040

Pakiety kompensowania transakcji finansowanych z użyciem papierów wartościowych

0050

Pakiety kompensowania instrumentów pochodnych oraz transakcji z długim terminem rozliczenia

0060

Pakiety kompensowania, dla których istnieją umowy o kompensowaniu międzyproduktowym

0070

EKSPOZYCJE PRZYPISANE KLASOM JAKOŚCI LUB PULOM DŁUŻNIKÓW: RAZEM

0080

METODA KLASYFIKACJI KREDYTOWANIA SPECJALISTYCZNEGO: RAZEM

0160

PODEJŚCIE ALTERNATYWNE: EKSPOZYCJE ZABEZPIECZONE NIERUCHOMOŚCIĄ

0170

EKSPOZYCJE Z TYTUŁU DOSTAW Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA, Z ZASTOSOWANIEM WAG RYZYKA ZGODNIE Z PODEJŚCIEM ALTERNATYWNYM LUB WAG RYZYKA W WYSOKOŚCI 100 % ORAZ INNE EKSPOZYCJE PODLEGAJĄCE WAGOM RYZYKA

0180

RYZYKO ROZMYCIA: NABYTE WIERZYTELNOŚCI RAZEM

C 08.02 – RYZYKO KREDYTOWE I RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: PODZIAŁ WEDŁUG KLAS JAKOŚCI LUB PULI DŁUŻNIKÓW (CR IRB 2)

Kategoria ekspozycji według metody IRB:

Własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji:

KLASA JAKOŚCI DŁUŻNIKA (IDENTYFIKATOR WIERSZA)

SKALA RATINGU WEWNĘTRZNEGO

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

EKSPOZYCJA PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO UWZGLĘDNIANE W OSZACOWANIACH LGD BEZ UJĘCIA PODWÓJNEGO NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA

Z UWZGLĘDNIENIEM UJĘCIA PODWÓJNEGO NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA

ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%) W ODNIESIENIU DO DUŻYCH PODMIOTÓW SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANYCH PODMIOTÓW FINANSOWYCH

ŚREDNI TERMIN ZAPADALNOŚCI WAŻONY EKSPOZYCJĄ (W DNIACH)

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

(–) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

(–) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA INFRASTRUKTURY

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE:

OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

(–) INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

ZASTOSOWANE WŁASNE OSZACOWANIA LGD: OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA

OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

(-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

LICZBA DŁUŻNIKÓW

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZY NIEUWZGLĘDNIENIU KREDYTOWYCH INSTRUMENTÓW POCHODNYCH

PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI LUB PULI DŁUŻNIKA (%)

W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

(–) GWARANCJE

(–) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

(–) WYPŁYWY RAZEM

WPŁYWY RAZEM (+)

W TYM: POZYCJE POZABILANSOWE

W TYM: WYNIKAJĄCA Z RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA

W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

GWARANCJE

KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

ZASTOSOWANE WŁASNE OSZACOWANIA LGD: INNE RODZAJE OCHRONY KREDYTOWEJ RZECZYWISTEJ

UZNANE ZABEZPIECZENIE FINANSOWE

INNE UZNANE ZABEZPIECZENIE

W TYM: DUŻE PODMIOTY SEKTORA FINANSOWEGO ORAZ NIEREGULOWANE PODMIOTY FINANSOWE

ZDEPONOWANE ŚRODKI PIENIĘŻNE

POLISY UBEZPIECZENIOWE NA ŻYCIE

INSTRUMENTY BĘDĄCE W POSIADANIU OSOBY TRZECIEJ

NIERUCHOMOŚCI

INNE ZABEZPIECZENIE RZECZOWE

0005

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0171

0172

0173

0180

0190

0200

0220

0230

0240

0250

0255

0256

0257

0260

0270

0280

0290

0300

0310

C 08.03 – RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: PODZIAŁ WEDŁUG ZAKRESÓW PD (CR IRB 3)

Kategoria ekspozycji według metody IRB:

Własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji:

ZAKRES PD

EKSPOZYCJE BILANSOWE

EKSPOZYCJE POZABILANSOWE PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

ŚREDNIE WSPÓŁCZYNNIKI KONWERSJI WAŻONE EKSPOZYCJĄ

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI I PO ZASTOSOWANIU TECHNIK OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

ŚREDNIA WARTOŚĆ PD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

LICZBA DŁUŻNIKÓW

ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

ŚREDNI TERMIN ZAPADALNOŚCI WAŻONY EKSPOZYCJĄ (LATA)

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

(–) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0010

0,00 do <0,15

0020

0,00 do <0,10

0030

0,10 do <0,15

0040

0,15 do <0,25

0050

0,25 do <0,50

0060

0,50 do <0,75

0070

0,75 do <2,5

0080

0,75 do <1,75

0090

1,75 do <2,5

0100

2,5 do <10

0110

2,5 do <5

0120

5 do <10

0130

10 do <100

0140

10 do <20

0150

20 do <30

0160

30 do <100

0170

100 (domyślnie)

C 08.04 – RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW KWOT EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM (CR IRB 4)

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

0010

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM NA KONIEC POPRZEDNIEGO OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

0020

WIELKOŚĆ AKTYWÓW (+/-)

0030

JAKOŚĆ AKTYWÓW (+/-)

0040

AKTUALIZACJE MODELI (+/-)

0050

METODA I POLITYKA (+/-)

0060

NABYCIA I ZBYCIA (+/-)

0070

WAHANIA KURSÓW WYMIANY WALUT (+/-)

0080

INNE (+/-)

0090

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM NA KONIEC OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO

C 08.05 – RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: WERYFIKACJA HISTORYCZNA PD (CR IRB 5)

Kategoria ekspozycji według metody IRB:

Własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji:

ZAKRES PD

ŚREDNIA ARYTMETYCZNA PD (%)

LICZBA DŁUŻNIKÓW NA KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU

ZAOBSERWOWANA ŚREDNIA WARTOŚĆ WSPÓŁCZYNNIKA NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA (%)

ŚREDNIA HISTORYCZNA WARTOŚĆ JEDNOROCZNEGO WSPÓŁCZYNNIKA NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA (%)

W TYM: LICZBA DŁUŻNIKÓW, KTÓRZY NIE WYKONALI ZOBOWIĄZANIA W CIĄGU ROKU

0010

0020

0030

0040

0050

0010

0,00 do <0,15

0020

0,00 do <0,10

0030

0,10 do <0,15

0040

0,15 do <0,25

0050

0,25 do <0,50

0060

0,50 do <0,75

0070

0,75 do <2,5

0080

0,75 do <1,75

0090

1,75 do <2,5

0100

2,5 do <10

0110

2,5 do <5

0120

5 do <10

0130

10 do <100

0140

10 do <20

0150

20 do <30

0160

30 do <100

0170

100 (domyślnie)

C 08.05.1 – RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: WERYFIKACJA HISTORYCZNA PD ZGODNIE Z ART. 180 UST. 1 LIT. F) ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013 (CR IRB 5B)

Kategoria ekspozycji według metody IRB:

Własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji:

ZAKRES PD

EKWIWALENT RATINGU ZEWNĘTRZNEGO

ŚREDNIA ARYTMETYCZNA PD (%)

LICZBA DŁUŻNIKÓW NA KONIEC POPRZEDNIEGO ROKU

ŚREDNIA HISTORYCZNA WARTOŚĆ JEDNOROCZNEGO WSPÓŁCZYNNIKA NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZANIA (%)

W TYM: LICZBA DŁUŻNIKÓW, KTÓRZY NIE WYKONALI ZOBOWIĄZANIA W CIĄGU ROKU

0005

0006

0010

0020

0030

0050

C 08.06 – RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: METODA KLASYFIKACJI KREDYTOWANIA SPECJALISTYCZNEGO (CR IRB 6)

Rodzaj kredytowania specjalistycznego:

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

EKSPOZYCJA PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

WAGA RYZYKA

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

(-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

W TYM: POZYCJE POZABILANSOWE

W TYM: WYNIKAJĄCA Z RYZYKA KREDYTOWEGO KONTRAHENTA

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0100

0010

KATEGORIA 1

KRÓTSZE NIŻ 2,5 ROKU

50%

0020

2,5 ROKU LUB DŁUŻSZE

70%

0030

KATEGORIA 2

KRÓTSZE NIŻ 2,5 ROKU

70%

0040

2,5 ROKU LUB DŁUŻSZE

90%

0050

KATEGORIA 3

KRÓTSZE NIŻ 2,5 ROKU

115%

0060

2,5 ROKU LUB DŁUŻSZE

115%

0070

KATEGORIA 4

KRÓTSZE NIŻ 2,5 ROKU

250%

0080

2,5 ROKU LUB DŁUŻSZE

250%

0090

KATEGORIA 5

KRÓTSZE NIŻ 2,5 ROKU

— 0100

2,5 ROKU LUB DŁUŻSZE

— 0110

RAZEM

KRÓTSZE NIŻ 2,5 ROKU

0120

2,5 ROKU LUB DŁUŻSZE

C 08.07 – RYZYKO KREDYTOWE ORAZ DOSTAWY Z PÓŹNIEJSZYM TERMINEM ROZLICZENIA: WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METODY IRB: ZAKRES STOSOWANIA METODY IRB I METODY STANDARDOWEJ (CR IRB 7)

CAŁKOWITA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI OKREŚLONA W ART. 166 ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013

CAŁKOWITA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI OBJĘTYCH METODĄ STANDARDOWĄ I METODĄ IRB

PROCENT CAŁKOWITEJ WARTOŚCI EKSPOZYCJI PODLEGAJĄCEJ STAŁEMU ZASTOSOWANIU CZĘŚCIOWEMU METODY STANDARDOWEJ (%)

PROCENT CAŁKOWITEJ WARTOŚCI EKSPOZYCJI OBJĘTEJ PLANEM WDROŻENIA METODY (%)

PROCENT CAŁKOWITEJ WARTOŚCI EKSPOZYCJI OBJĘTEJ METODĄ IRB (%)

0010

0020

0030

0040

0050

0010

RZĄDY CENTRALNE LUB BANKI CENTRALNE

0020

W TYM: SAMORZĄDY REGIONALNE LUB WŁADZE LOKALNE

0030

W TYM: PODMIOTY SEKTORA PUBLICZNEGO

0040

INSTYTUCJE

0050

KORPORACJE

0060

W TYM: KORPORACJE – KREDYTOWANIE SPECJALISTYCZNE, Z WYŁĄCZENIEM METODY KLASYFIKACJI

0070

W TYM: KORPORACJE – KREDYTOWANIE SPECJALISTYCZNE Z UWZGLĘDNIENIEM METODY KLASYFIKACJI

0080

W TYM: KORPORACJE – MŚP

0090

EKSPOZYCJE DETALICZNE

0100

W TYM EKSPOZYCJE DETALICZNE WOBEC MŚP ZABEZPIECZONE NIERUCHOMOŚCIĄ

0110

W TYM EKSPOZYCJE DETALICZNE – EKSPOZYCJE ZABEZPIECZONE NIERUCHOMOŚCIĄ WOBEC PODMIOTÓW NIEBĘDĄCYCH MŚP

0120

W TYM KWALIFIKOWANE ODNAWIALNE EKSPOZYCJE DETALICZNE

0130

W TYM EKSPOZYCJE DETALICZNE WOBEC INNYCH MŚP

0140

W TYM EKSPOZYCJE DETALICZNE – INNE EKSPOZYCJE WOBEC PODMIOTÓW NIEBĘDĄCYCH MŚP

0150

EKSPOZYCJE KAPITAŁOWE

0160

INNE AKTYWA NIEGENERUJĄCE ZOBOWIĄZANIA KREDYTOWEGO

0170

RAZEM

C 09.01 – PODZIAŁ EKSPOZYCJI POD WZGLĘDEM GEOGRAFICZNYM WEDŁUG SIEDZIBY DŁUŻNIKA: EKSPOZYCJE WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (CR GB 1)

Państwo:

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

Zaobserwowane w danym okresie nowe przypadki niewykonania zobowiązania

Korekty z tytułu ogólnego ryzyka kredytowego

Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego

Spisania

Dodatkowe korekty wartości i inne redukcje funduszy własnych

Korekty z tytułu ryzyka kredytowego/spisania z tytułu zaobserwowanych nowych przypadków niewykonania zobowiązania

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

(-) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

(-) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA INFRASTRUKTURY

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

0010

0020

0040

0050

0055

0060

0061

0070

0075

0080

0081

0082

0090

0010

Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych

0020

Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych

0030

Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego

0040

Ekspozycje wobec wielostronnych banków rozwoju

0050

Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych

0060

Ekspozycje wobec instytucji

0070

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

0075

w tym: MŚP

0080

Ekspozycje detaliczne

0085

w tym: MŚP

0090

Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach

0095

w tym: MŚP

0100

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

0110

Pozycje związane ze szczególnie wysokim ryzykiem

0120

Ekspozycje w postaci obligacji zabezpieczonych

0130

Ekspozycje z tytułu należności od instytucji i przedsiębiorstw posiadających krótkoterminową ocenę kredytową

0140

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania

0141

Metoda pełnego przeglądu

0142

Metoda oparta na uprawnieniach

0143

Metoda rezerwowa

0150

Ekspozycje kapitałowe

0160

Inne ekspozycje

0170

Ekspozycje całkowite

C 09.02 – PODZIAŁ EKSPOZYCJI POD WZGLĘDEM GEOGRAFICZNYM WEDŁUG SIEDZIBY DŁUŻNIKA: EKSPOZYCJE WEDŁUG METODY IRB (CR GB 2)

Państwo:

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

Zaobserwowane w danym okresie nowe przypadki niewykonania zobowiązania

Korekty z tytułu ogólnego ryzyka kredytowego

Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego

Spisanie

Korekty z tytułu ryzyka kredytowego/spisania z tytułu zaobserwowanych nowych przypadków niewykonania zobowiązania

PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI LUB PULI DŁUŻNIKA (%)

ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

(–) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA MŚP

(–) KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA ZE WSPÓŁCZYNNIKA WSPARCIA INFRASTRUKTURY

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM PO UWZGLĘDNIENIU WSPÓŁCZYNNIKÓW WSPARCIA

KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

w tym: cechujące się niewykonaniem zobowiązania

0010

0030

0040

0050

0055

0060

0070

0080

0090

0100

0105

0110

0120

0121

0122

0125

0130

0010

Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych

0020

Ekspozycje wobec instytucji

0030

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

0042

w tym: związane z kredytowaniem specjalistycznym (z wyłączeniem kredytowania specjalistycznego objętego metodą klasyfikacji)

0045

w tym: związane z kredytowaniem specjalistycznym objętym metodą klasyfikacji

0050

w tym: MŚP

0060

Ekspozycje detaliczne

0070

Zabezpieczone nieruchomością

0080

Ekspozycje wobec MŚP

0090

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP

0100

Kwalifikowane ekspozycje odnawialne

0110

Inne ekspozycje detaliczne

0120

MŚP

0130

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP

0140

Ekspozycje kapitałowe

0150

Ekspozycje całkowite

C 09.04 – PODZIAŁ EKSPOZYCJI KREDYTOWYCH ISTOTNYCH DO CELÓW OBLICZANIA BUFORA ANTYCYKLICZNEGO WEDŁUG PAŃSTW ORAZ SPECYFICZNEGO DLA INSTYTUCJI WSKAŹNIKA BUFORA ANTYCYKLICZNEGO (CCB)

Państwo:

Kwota

Ujęcie procentowe

Informacje jakościowe

0010

0020

0030

Odnośne ekspozycje kredytowe – ryzyko kredytowe

0010

Wartość ekspozycji według metody standardowej

0020

Wartość ekspozycji według metody IRB

Odnośne ekspozycje kredytowe – ryzyko rynkowe

0030

Suma pozycji długich i krótkich dotyczących ekspozycji zaliczonych do portfela handlowego według metody standardowej

0040

Wartość ekspozycji zaliczonych do portfela handlowego według metody modeli wewnętrznych

Odnośne ekspozycje kredytowe – sekurytyzacja

0055

Wartość ekspozycji dla pozycji sekurytyzacyjnych w portfelu bankowym

Wymogi w zakresie funduszy własnych i wagi

0070

Łączne wymogi w zakresie funduszy własnych dla CCB

0080

Wymogi w zakresie funduszy własnych dla odnośnych ekspozycji kredytowych – ryzyko kredytowe

0090

Wymogi w zakresie funduszy własnych dla odnośnych ekspozycji kredytowych – ryzyko rynkowe

0100

Wymogi w zakresie funduszy własnych dla odnośnych ekspozycji kredytowych – pozycje sekurytyzacyjne w portfelu bankowym

0110

Wymogi w zakresie funduszy własnych: wagi

Wskaźniki bufora antycyklicznego

0120

Wskaźnik bufora antycyklicznego określony przez wyznaczony organ

0130

Wskaźnik bufora antycyklicznego mający zastosowanie w państwie, w którym mieści się instytucja

0140

Specyficzny dla instytucji wskaźnik bufora antycyklicznego

Zastosowanie 2-procentowego progu

0150

Zastosowanie 2-procentowego progu dla ogólnej ekspozycji kredytowej

0160

Zastosowanie 2-procentowego progu dla ekspozycji zaliczonej do portfela handlowego

C 10.01 – RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB (CR EQU IRB 1)

SKALA RATINGU WEWNĘTRZNEGO

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA:

OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

W TYM: POZYCJE POZABILANSOWE

KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI DŁUŻNIKA (%)

(-) GWARANCJE

(-) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

(-) WYPŁYWY RAZEM

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0061

0070

0080

0090

0010

CAŁKOWITE EKSPOZYCJE KAPITAŁOWE ZGODNIE Z METODĄ IRB

Komórka związana z CA

0020

METODA OPARTA NA PD/LGD: RAZEM

0050

UPROSZCZONA METODA WAŻENIA RYZYKIEM: RAZEM

0060

PODZIAŁ EKSPOZYCJI CAŁKOWITYCH ZGODNIE Z UPROSZCZONĄ METODĄ WAŻENIA RYZYKIEM WEDŁUG WAG RYZYKA

0070

WAGA RYZYKA: 190%

0080

290%

0090

370%

0100

METODA MODELI WEWNĘTRZNYCH

0110

EKSPOZYCJE KAPITAŁOWE PODLEGAJĄCE WAGOM RYZYKA

0120

EKSPOZYCJE W POSTACJI JEDNOSTEK LUB UDZIAŁÓW W PRZEDSIĘBIORSTWACH ZBIOROWEGO INWESTOWANIA PODLEGAJĄCE METODZIE REZERWOWEJ

C 10.02 – RYZYKO KREDYTOWE: KAPITAŁ WŁASNY – WYMOGI KAPITAŁOWE WEDŁUG METOD IRB. PODZIAŁ CAŁKOWITYCH EKSPOZYCJI ZGODNIE Z METODĄ OPARTĄ NA PD/LGD WEDŁUG KLAS JAKOŚCI DŁUŻNIKÓW (CR EQU IRB 2)

KLASA JAKOŚCI DŁUŻNIKA (IDENTYFIKATOR WIERSZA)

SKALA RATINGU WEWNĘTRZNEGO

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

ŚREDNIA WARTOŚĆ LGD WAŻONA EKSPOZYCJĄ (%)

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA:

OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA

SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

KWOTA OCZEKIWANEJ STRATY

PD PRZYPISANE KLASIE JAKOŚCI DŁUŻNIKA (%)

(–) GWARANCJE

(–) KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE

(–) WYPŁYWY RAZEM

0005

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

C 11.00 – RYZYKO ROZLICZENIA/DOSTAWY (CR SETT)

TRANSAKCJE NIEROZLICZONE WEDŁUG KURSU ROZLICZENIOWEGO

EKSPOZYCJA ZWIĄZANA Z RÓŻNICĄ CENOWĄ WYNIKAJĄCA Z NIEROZLICZONYCH TRANSAKCJI

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

CAŁKOWITA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO ROZLICZENIA

0010

0020

0030

0040

0010

Transakcje nierozliczone w portfelu bankowym razem

Komórka związana z CA

0020

Transakcje nierozliczone za okres maksymalnie 4 dni (współczynnik 0 %)

0030

Transakcje nierozliczone za okres od 5 do 15 dni (współczynnik 8 %)

0040

Transakcje nierozliczone za okres od 16 do 30 dni (współczynnik 50 %)

0050

Transakcje nierozliczone za okres od 31 do 45 dni (współczynnik 75 %)

0060

Transakcje nierozliczone za okres 46 dni i więcej (współczynnik 100 %)

0070

Transakcje nierozliczone w portfelu handlowym razem

Komórka związana z CA

0080

Transakcje nierozliczone za okres maksymalnie 4 dni (współczynnik 0 %)

0090

Transakcje nierozliczone za okres od 5 do 15 dni (współczynnik 8 %)

0100

Transakcje nierozliczone za okres od 16 do 30 dni (współczynnik 50 %)

0110

Transakcje nierozliczone za okres od 31 do 45 dni (współczynnik 75 %)

0120

Transakcje nierozliczone za okres 46 dni i więcej (współczynnik 100 %)

C 13.01 – RYZYKO KREDYTOWE: SEKURYTYZACJE (CR SEC)

CAŁKOWITA KWOTA UTWORZONYCH EKSPOZYCJI SEKURYTYZACYJNYCH

SEKURYTYZACJE SYNTETYCZNE: OCHRONA KREDYTOWA SEKURYTYZOWANYCH EKSPOZYCJI

POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

(-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

EKSPOZYCJA PO ODLICZENIU KOREKT WARTOŚCI I REZERW

TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO Z UWZGLĘDNIENIEM EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI

EKSPOZYCJA NETTO PO UWZGLĘDNIENIU EFEKTÓW SUBSTYTUCYJNYCH ZWIĄZANYCH Z OGRANICZANIEM RYZYKA KREDYTOWEGO PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

(–) TECHNIKI OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO MAJĄCE WPŁYW NA KWOTĘ EKSPOZYCJI: SKORYGOWANA WARTOŚĆ RZECZYWISTEJ OCHRONY KREDYTOWEJ ZGODNIE Z KOMPLEKSOWĄ METODĄ UJMOWANIA ZABEZPIECZEŃ FINANSOWYCH (Cvam)

W PEŁNI SKORYGOWANA WARTOŚĆ EKSPOZYCJI (E*)

(-) NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI RABATY OD CENY ZAKUPU

(-) KOREKTY Z TYTUŁU SZCZEGÓLNEGO RYZYKA KREDYTOWEGO W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI BAZOWYCH

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

PODZIAŁ WARTOŚCI EKSPOZYCJI PODLEGAJĄCYCH WAGOM RYZYKA

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

KOREKTA KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WYNIKAJĄCA Z NIEDOPASOWANIA TERMINÓW ZAPADALNOŚCI

OGÓLNY SKUTEK (KOREKTA) WYNIKAJĄCY Z NARUSZENIA PRZEPISÓW ROZDZIAŁU 2 ROZPORZĄDZENIA (UE) 2017/2402

PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

(-) ZMNIEJSZENIE ZE WZGLĘDU NA PUŁAP WAGI RYZYKA

(-) ZMNIEJSZENIE ZE WZGLĘDU NA OGÓLNY PUŁAP

CAŁKOWITA KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA:

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM ODPOWIADAJĄCA WYPŁYWOM Z SEKURYTYZACJI DO INNYCH KATEGORII EKSPOZYCJI

(-) OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA (Cva)

(-) WYPŁYWY RAZEM

UTRZYMANA LUB WYKUPIONA NOMINALNA KWOTA OCHRONY KREDYTOWEJ

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

(-) OCHRONA KREDYTOWA NIERZECZYWISTA: WARTOŚCI SKORYGOWANE (Ga)

(-) OCHRONA KREDYTOWA RZECZYWISTA

SUBSTYTUCJA EKSPOZYCJI W WYNIKU OGRANICZANIA RYZYKA KREDYTOWEGO

W TYM: WEDŁUG WSPÓŁCZYNNIKA KONWERSJI KREDYTOWEJ WYNOSZĄCEGO 0 %

(-) POMNIEJSZAJĄCA FUNDUSZE WŁASNE

PODLEGAJĄCA WAGOM RYZYKA

SEC-IRBA

SEC-SA

SEC-ERBA

METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

@SZCZEGÓLNE TRAKTOWANIE TRANSZ UPRZYWILEJOWANYCH KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

INNE (RW = 1 250 %)

SEC-IRBA

SEC-SA

SEC-ERBA

METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

@SZCZEGÓLNE TRAKTOWANIE TRANSZ UPRZYWILEJOWANYCH KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

INNE (RW = 1 250 %)

W TYM: SEKURYTYZACJE SYNTETYCZNE

PODZIAŁ WEDŁUG ZAKRESÓW RW

W TYM: OBLICZONE ZGODNIE Z ART. 255 UST. 4 (NABYTE WIERZYTELNOŚCI)

PODZIAŁ WEDŁUG ZAKRESÓW RW

PODZIAŁ WEDŁUG STOPNI JAKOŚCI KREDYTOWEJ (CQS)

PODZIAŁ WEDŁUG POWODÓW ZASTOSOWANIA METODY SEC-ERBA

PODZIAŁ WEDŁUG ZAKRESÓW RW

W TYM: OBLICZONE ZGODNIE Z ART. 255 UST. 4 (NABYTE WIERZYTELNOŚCI)

W TYM: RW = 1 250 % (W NIEZNANA)

KREDYTY SAMOCHODOWE, LEASING SAMOCHODOWY I LEASING URZĄDZEŃ

WARIANT SEC-ERBA

POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 2 LIT. A) ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013

POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 2 LIT. B) ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013

POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 4 LUB ART. 258 UST. 2 ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013

ZGODNIE Z HIERARCHIĄ METOD

ŚREDNIA WAGA RYZYKA (%)

(-) SKORYGOWANE WARTOŚCI NIERZECZYWISTEJ OCHRONY KREDYTOWEJ (G*)

(-) WYPŁYWY RAZEM

WPŁYWY RAZEM

=< 20 % RW

> 20 % DO 50 % RW

>50 % DO 100 % RW

> 100 % DO < 1 250 % RW

1 250 % RW

=< 20 % RW

> 20 % DO 50 % RW

>50 % DO 100 % RW

> 100 % DO < 1 250 % RW

1 250 % RW (W NIEZNANA)

1 250 % RW (INNA)

STOPNIE KRÓTKOTERMINOWEJ JAKOŚCI KREDYTOWEJ

STOPNIE DŁUGOTERMINOWEJ JAKOŚCI KREDYTOWEJ

KREDYTY SAMOCHODOWE, LEASING SAMOCHODOWY I LEASING URZĄDZEŃ

WARIANT SEC-ERBA

POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 2 LIT. A) ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013

POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 2 LIT. B) ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013

POZYCJE PODLEGAJĄCE PRZEPISOM ART. 254 UST. 4 LUB ART. 258 UST. 2 ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013

ZGODNIE Z HIERARCHIĄ METOD

=< 20 % RW

> 20 % TO 50 % RW

> 50 % TO 100 % RW

> 100 % TO < 1 250 % RW

1 250 % RW

CQS 1

CQS 2

CQS 3

WSZYSTKIE INNE CQS

CQS 1

CQS 2

CQS 3

CQS 4

CQS 5

CQS 6

CQS 7

CQS 8

CQS 9

CQS 10

CQS 11

CQS 12

CQS 13

CQS 14

CQS 15

CQS 16

CQS 17

WSZYSTKIE INNE CQS

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0310

0320

0330

0340

0350

0360

0370

0380

0390

0400

0410

0420

0430

0440

0450

0460

0470

0480

0490

0500

0510

0520

0530

0540

0550

0560

0570

0580

0590

0600

0610

0620

0630

0640

0650

0660

0670

0680

0690

0695

0700

0710

0720

0730

0740

0750

0760

0770

0780

0790

0800

0810

0820

0830

0840

0845

0850

0860

0870

0880

0890

0900

0910

0920

0930

0010

EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

Komórka związana z CA

0020

SEKURYTYZACJE

0030

KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0040

EKSPOZYCJE Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI TRADYCYJNYCH STS ABCP I INNYCH NIŻ ABCP

0050

POZYCJA UPRZYWILEJOWANA PODLEGAJĄCA ZASADZIE PRAW NABYTYCH W SEKURYTYZACJACH SYNTETYCZNYCH MŚP

0051

POZYCJE UPRZYWILEJOWANE W SEKURYTYZACJACH BILANSOWYCH STS

0060

NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0070

RESEKURYTYZACJE

0080

JEDNOSTKA INICJUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0090

SEKURYTYZACJE: POZYCJE BILANSOWE

0100

KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0110

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0120

NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0121

@EKSPOZYCJE Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI INNYCH NIŻ NIEOBSŁUGIWANE

0131

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0133

EKSPOZYCJE Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0134

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE W KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0135

W TYM: @EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE W NIEKWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0136

W TYM: @EKSPOZYCJE NIEUPRZYWILEJOWANE W KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0140

SEKURYTYZACJE: POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

0150

KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0160

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0170

NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0180

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0190

RESEKURYTYZACJE

0200

INWESTOR: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0210

SEKURYTYZACJE: POZYCJE BILANSOWE

0220

KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0230

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0240

NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0241

@EKSPOZYCJE Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI INNYCH NIŻ NIEOBSŁUGIWANE

0251

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0253

EKSPOZYCJE Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0254

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE W KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0255

W TYM: @EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE W NIEKWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0256

W TYM: @EKSPOZYCJE NIEUPRZYWILEJOWANE W KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0260

SEKURYTYZACJE: POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

0270

KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0280

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0290

NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0300

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0310

RESEKURYTYZACJE

0320

JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0330

SEKURYTYZACJE: POZYCJE BILANSOWE

0340

KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0350

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0360

NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0361

@EKSPOZYCJE Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI INNYCH NIŻ NIEOBSŁUGIWANE

0371

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0373

EKSPOZYCJE Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0374

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE W KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0375

W TYM: @EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE W NIEKWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0376

W TYM: @EKSPOZYCJE NIEUPRZYWILEJOWANE W KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ TRADYCYJNYCH SEKURYTYZACJACH EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

0380

SEKURYTYZACJE: POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

0390

KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0400

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0410

NIEKWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0420

W TYM: EKSPOZYCJE UPRZYWILEJOWANE

0430

RESEKURYTYZACJE

0440

PODZIAŁ POZOSTAJĄCYCH POZYCJI ZGODNIE Z CQS W FAZIE WSTĘPNEJ: Krótkoterminowe

0450

CQS 1

0460

CQS 2

0470

CQS 3

0480

WSZELKIE INNE CQS ORAZ POZYCJE BEZ RATINGU

0490

PODZIAŁ POZOSTAJĄCYCH POZYCJI ZGODNIE Z CQS W FAZIE WSTĘPNEJ: Długoterminowe

0500

CQS 1

0510

CQS 2

0520

CQS 3

0530

CQS 4

0540

CQS 5

0550

CQS 6

0560

CQS 7

0570

CQS 8

0580

CQS 9

0590

CQS 10

0600

CQS 11

0610

CQS 12

0620

CQS 13

0630

CQS 14

0640

CQS 15

0650

CQS 16

0660

CQS 17

0670

WSZELKIE INNE CQS ORAZ POZYCJE BEZ RATINGU

C 14.00 – SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT SEKURYTYZACJI (SEC Szczegóły)

KOD WEWNĘTRZNY

IDENTYFIKATOR SEKURYTYZACJI

SEKURYTYZACJA WEWNĄTRZGRUPOWA, PRYWATNA LUB PUBLICZNA?

ROLA INSTYTUCJI (JEDNOSTKA INICJUJĄCA / JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA / PIERWOTNY KREDYTODAWCA / INWESTOR)

IDENTYFIKATOR JEDNOSTKI INICJUJĄCEJ

RODZAJ SEKURYTYZACJI

PODEJŚCIE KSIĘGOWE: CZY SEKURYTYZOWANE EKSPOZYCJE SĄ UJMOWANE W BILANSIE CZY SĄ Z NIEGO USUWANE?

SPOSÓB UJMOWANIA WYPŁACALNOŚCI: Czy pozycje sekurytyzacyjne podlegają wymogom w zakresie funduszy własnych?

PRZENIESIENIE ISTOTNEJ CZĘŚCI RYZYKA

SEKURYTYZACJA CZY RESEKURYTYZACJA?

SEKURYTYZACJA STS CZY SEKURUTYZACJA INNA NIŻ STS?

CZY SEKURYTYZACJA KWALIFIKUJE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU?

RODZAJ MARŻY NADWYŻKOWEJ

SYSTEM AMORTYZACJI

OPCJE ZABEZPIECZENIA

UTRZYMANIE

PROGRAMY INNE NIŻ PROGRAM ABCP

SEKURYTYZOWANE EKSPOZYCJE

PROGRAM SEKURYTYZACYJNY

RODZAJ STOSOWANEGO UTRZYMANIA

% UTRZYMANIA W DNIU SPRAWOZDAWCZYM

ZGODNOŚĆ Z WYMOGIEM DOTYCZĄCYM UTRZYMANIA?

DZIEŃ POWSTANIA (rrrr-mm-dd)

DATA OSTATNIEJ EMISJI (rrrr-mm-dd)

CAŁKOWITA KWOTA SEKURYTYZOWANYCH EKSPOZYCJI W DNIU POWSTANIA

KWOTA CAŁKOWITA

UDZIAŁ INSTYTUCJI (%)

RODZAJ

% IRB W ZASTOSOWANEJ METODZIE

LICZBA EKSPOZYCJI

EKSPOZYCJE, KTÓRYCH DOTYCZY NIEWYKONANIE ZOBOWIĄZANIA W (%)

PAŃSTWO

LGD (%)

EL (%)

UL (%)

ŚREDNI TERMIN ZAPADALNOŚCI AKTYWÓW WAŻONY EKSPOZYCJĄ

(-) KOREKTY WARTOŚCI I REZERWY

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH PRZED SEKURYTYZACJĄ (%) Kirb

% EKSPOZYCJI DETALICZNYCH W PULACH IRB

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH PRZED SEKURYTYZACJĄ (%) KSA

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

POZYCJE BILANSOWE

POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

TERMIN ZAPADALNOŚCI

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

KOREKTY Z TYTUŁU RYZYKA KREDYTOWEGO W BIEŻĄCYM OKRESIE

UPRZYWILEJOWANE

TYPU MEZZANINE

PIERWSZEJ STRATY

NADZABEZPIECZENIE I RACHUNKI REZERW RZECZYWISTYCH

UPRZYWILEJOWANE

TYPU MEZZANINE

PIERWSZEJ STRATY

SYNTETYCZNA MARŻA NADWYŻKOWA

PIERWSZY PRZEWIDYWALNY TERMIN ROZWIĄZANIA UMOWY

ZAWARTE W TRANSAKCJI OPCJE KUPNA PRZYSŁUGUJĄCE JEDNOSTCE INICJUJĄCEJ

PUNKT INICJUJĄCY SPRZEDANEGO RYZYKA (%)

PUNKT KOŃCZĄCY SPRZEDANEGO RYZYKA (%)

TRANSFER RYZYKA DEKLAROWANY PRZEZ INSTYTUCJĘ INICJUJĄCĄ (%)

KWOTA

PUNKT INICJUJĄCY (%)

CQS

KWOTA

LICZBA TRANSZ

CQS POZYCJI O NAJNIŻSZYM STOPNIU UPRZYWILEJOWANIA

KWOTA

PUNKT KOŃCZĄCY (%)

CQS

KWOTA

W TYM: NIEPODLEGAJĄCE ZWROTOWI RABATY OD CENY ZAKUPU

KWOTA

PUNKT INICJUJĄCY (%)

KWOTA

LICZBA TRANSZ

KWOTA

PUNKT KOŃCZĄCY (%)

0010

0020

0021

0110

0030

0040

0051

0060

0061

0070

0075

0446

0076

0077

0078

0080

0090

0100

0120

0121

0130

0140

0150

0160

0171

0180

0181

0190

0201

0202

0203

0204

0210

0221

0222

0223

0225

0230

0231

0232

0240

0241

0242

0250

0251

0252

0254

0255

0260

0265

0270

0275

0280

0285

0287

0290

0291

0302

0303

0304

C 14.01 – SZCZEGÓŁOWE INFORMACJE NA TEMAT SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY (SEC Szczegóły na temat metody)

Metoda:

KOD WEWNĘTRZNY

IDENTYFIKATOR SEKURYTYZACJI

POZYCJE SEKURYTYZACYJNE

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

(-) WARTOŚĆ EKSPOZYCJI ODEJMOWANA OD FUNDUSZY WŁASNYCH

CAŁKOWITA KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

POZYCJE SEKURYTYZACYJNE – PORTFEL HANDLOWY

PIERWOTNA EKSPOZYCJA PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE: POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE PRZED UWZGLĘDNIENIEM WSPÓŁCZYNNIKÓW KONWERSJI

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WEDŁUG SEC-ERBA

KWOTA EKSPOZYCJI WAŻONEJ RYZYKIEM WEDŁUG SEC-SA

UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM CZY NIEUJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM?

POZYCJE NETTO

POZYCJE BILANSOWE

POZYCJE POZABILANSOWE I INSTRUMENTY POCHODNE

BEZPOŚREDNIE SUBSTYTUTY KREDYTU

IRS / CRS

INSTRUMENTY WSPARCIA PŁYNNOŚCI

INNE

UPRZYWILEJOWANE

TYPU MEZZANINE

PIERWSZEJ STRATY

UPRZYWILEJOWANE

TYPU MEZZANINE

PIERWSZEJ STRATY

SYNTETYCZNA MARŻA NADWYŻKOWA

PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

(-) ZMNIEJSZENIE ZE WZGLĘDU NA PUŁAP WAGI RYZYKA

(-) ZMNIEJSZENIE ZE WZGLĘDU NA OGÓLNY PUŁAP

PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

RW ODPOWIADAJĄCA DOSTAWCY OCHRONY KREDYTOWEJ / INSTRUMENTOWI ZAPEWNIAJĄCEMU OCHRONĘ

DŁUGIE

KRÓTKIE

0010

0020

0310

0320

0330

0340

0350

0351

0360

0361

0362

0370

0380

0390

0400

0411

0420

0430

0431

0432

0440

0447

0448

0450

0460

0470

C 34.01 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: WIELKOŚĆ DZIAŁALNOŚCI DOTYCZĄCEJ INSTRUMENTÓW POCHODNYCH (CCR 1)

MIESIĄC 1

MIESIĄC 2

MIESIĄC 3

INFORMACJE JAKOŚCIOWE

POZYCJE DŁUGIE W INSTRUMENTACH POCHODNYCH

POZYCJE KRÓTKIE W INSTRUMENTACH POCHODNYCH

RAZEM

POZYCJE DŁUGIE W INSTRUMENTACH POCHODNYCH

POZYCJE KRÓTKIE W INSTRUMENTACH POCHODNYCH

RAZEM

POZYCJE DŁUGIE W INSTRUMENTACH POCHODNYCH

POZYCJE KRÓTKIE W INSTRUMENTACH POCHODNYCH

RAZEM

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0010

Wielkość działalności dotyczącej instrumentów pochodnych

0020

Bilansowe i pozabilansowe instrumenty pochodne

0030

(-) Kredytowe instrumenty pochodne, które uznaje się za wewnętrzne instrumenty zabezpieczające przed ekspozycjami na ryzyko kredytowe zaliczonymi do portfela bankowego

0040

Całkowite aktywa

0050

Procent całkowitych aktywów

ODSTĘPSTWO ZGODNIE Z ART. 273a UST. 4 ROZPORZĄDZENIA (UE) NR 575/2013

0060

Czy spełniono warunki określone w art. 273a ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, włącznie z uzyskaniem zgody właściwego organu?

0070

Metoda obliczania wartości ekspozycji na poziomie skonsolidowanym

C 34.02 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA WEDŁUG METODY (CCR 2)

Ekspozycje

METODA

LICZBA KONTRAHENTÓW

LICZBA TRANSAKCJI

NOTIONAL KWOTY

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), DODATNIA

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), UJEMNA

OTRZYMANY ZMIENNY DEPOZYT ZABEZPIECZAJĄCY (VM)

WNIESIONY ZMIENNY DEPOZYT ZABEZPIECZAJĄCY (VM)

OTRZYMANA WARTOŚĆ NIEZALEŻNEGO ZABEZPIECZENIA NETTO (NICA)

WNIESIONA WARTOŚĆ NIEZALEŻNEGO ZABEZPIECZENIA NETTO (NICA)

KOSZT ODTWORZENIA (RC)

POTENCJALNA PRZYSZŁA EKSPOZYCJA (PFE)

BIEŻĄCA EKSPOZYCJA

Efektywna dodatnia ekspozycja oczekiwana (EEPE)

WARTOŚĆ ALFA STOSOWANA DO OBLICZANIA REGULACYJNEJ WARTOŚCI EKSPOZYCJI

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI PRZED OGRANICZENIEM RYZYKA KREDYTOWEGO

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI PO OGRANICZENIU RYZYKA KREDYTOWEGO

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM

Pozycje traktowane zgodnie z metodą standardową dotyczącą ryzyka kredytowego

Pozycje traktowane zgodnie z metodą IRB dotyczącą ryzyka kredytowego

Pozycje traktowane zgodnie z metodą standardową dotyczącą ryzyka kredytowego

Pozycje traktowane zgodnie z metodą IRB dotyczącą ryzyka kredytowego

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0010

METODA WYCENY PIERWOTNEJ EKSPOZYCJI (W ODNIESIENIU DO INSTRUMENTÓW POCHODNYCH)

1.4

0020

UPROSZCZONA METODA STANDARDOWA DOTYCZĄCA CCR (W ODNIESIENIU DO INSTRUMENTÓW POCHODNYCH)

1.4

0030

METODA STANDARDOWA DOTYCZĄCA CCR (W ODNIESIENIU DO INSTRUMENTÓW POCHODNYCH)

1.4

0040

METODA MODELI WEWNĘTRZNYCH (W ODNIESIENIU DO INSTRUMENTÓW POCHODNYCH I TRANSAKCJI FINANSOWANYCH Z UŻYCIEM PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH)

0050

Pakiety kompensowania transakcji finansowanych z użyciem papierów wartościowych

0060

Pakiety kompensowania instrumentów pochodnych i transakcji z długim terminem rozliczenia

0070

Pakiety kompensowania, dla których istnieją umowy o kompensowaniu międzyproduktowym

0080

UPROSZCZONA METODA UJMOWANIA ZABEZPIECZEŃ FINANSOWYCH (W ODNIESIENIU DO TRANSAKCJI FINANSOWANYCH Z UŻYCIEM PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH)

0090

KOMPLEKSOWA METODA UJMOWANIA ZABEZPIECZEŃ FINANSOWYCH (W ODNIESIENIU DO TRANSAKCJI FINANSOWANYCH Z UŻYCIEM PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH)

0100

WARTOŚĆ ZAGROŻONA W PRZYPADKU TRANSAKCJI FINANSOWANYCH Z UŻYCIEM PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

0110

RAZEM

0120

w tym: pozycje charakteryzujące się szczególnym ryzykiem korelacji

0130

Działalność podlegająca dostarczeniu zabezpieczenia

0140

Działalność niepodlegająca dostarczeniu zabezpieczenia

C 34.03 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH ZASTOSOWANO METODY STANDARDOWE: METODA STANDARDOWA DOTYCZĄCA CCR lub UPROSZCZONA METODA STANDARDOWA DOTYCZĄCA CCR (CCR 3)

Metoda CCR

KATEGORIE RYZYKA

WALUTA

DRUGA WALUTA W PARZE

LICZBA TRANSAKCJI

KWOTY NOMINALNE

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), DODATNIA

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), UJEMNA

NARZUT

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0010

RAZEM

0020

w tym: przyporządkowane do dwóch kategorii ryzyka

0030

w tym: przyporządkowane do trzech kategorii ryzyka

0040

w tym: przyporządkowane do więcej niż trzech kategorii ryzyka

0050

RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ

0060

w tym: przyporządkowane wyłącznie do kategorii ryzyka stopy procentowej

0070

w tym: najwyższa waluta

0080

w tym: druga najwyższa waluta

0090

w tym: trzecia najwyższa waluta

0100

w tym: czwarta najwyższa waluta

0110

w tym: piąta najwyższa waluta

0120

RYZYKO WALUTOWE

0130

w tym: przyporządkowane wyłącznie do kategorii ryzyka walutowego

0140

w tym: najwyższa para walutowa

0150

w tym: druga najwyższa para walutowa

0160

w tym: trzecia najwyższa para walutowa

0170

w tym: czwarta najwyższa para walutowa

0180

w tym: piąta najwyższa para walutowa

0190

RYZYKO KREDYTOWE

0200

w tym: przyporządkowane wyłącznie do kategorii ryzyka kredytowego

0210

Transakcje jednopodmiotowe

0220

Transakcje wielopodmiotowe

0230

RYZYKO CEN AKCJI

0240

w tym: przyporządkowane wyłącznie kategorii ryzyka cen akcji

0250

Transakcje jednopodmiotowe

0260

Transakcje wielopodmiotowe

0270

RYZYKO CEN TOWARÓW

0280

w tym: przyporządkowane wyłącznie do kategorii ryzyka cen towarów

0290

Energia

0300

Metale

0310

Produkty rolne

0320

Warunki klimatyczne

0330

Inne towary

0340

INNE RODZAJE RYZYKA

C 34.04 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH ZASTOSOWANO METODĘ WYCENY PIERWOTNEJ EKSPOZYCJI (OEM) (CCR 4)

KATEGORIE RYZYKA

LICZBA TRANSAKCJI

KWOTY NOMINALNE

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), DODATNIA

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), UJEMNA

POTENCJALNA PRZYSZŁA EKSPOZYCJA (PFE)

0010

0020

0030

0040

0050

0010

RAZEM

0020

RYZYKO STOPY PROCENTOWEJ

0030

RYZYKO WALUTOWE

0040

RYZYKO KREDYTOWE

0050

RYZYKO CEN AKCJI

0060

RYZYKO CEN TOWARÓW

0070

w tym: energia elektryczna

C 34.05 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH ZASTOSOWANO METODĘ MODELI WEWNĘTRZNYCH (IMM) (CCR 5)

INSTRUMENTY

PODLEGAJĄCE OBOWIĄZKOWI DOSTARCZENIA ZABEZPIECZENIA

NIEPODLEGAJĄCE OBOWIĄZKOWI DOSTARCZENIA ZABEZPIECZENIA

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

LICZBA TRANSAKCJI

KWOTY NOMINALNE

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), DODATNIA

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), UJEMNA

BIEŻĄCA EKSPOZYCJA

Efektywna dodatnia ekspozycja oczekiwana (EEPE)

Efektywna EPE w warunkach skrajnych

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

LICZBA TRANSAKCJI

KWOTY NOMINALNE

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), DODATNIA

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), UJEMNA

BIEŻĄCA EKSPOZYCJA

Efektywna dodatnia ekspozycja oczekiwana (EEPE)

Efektywna EPE w warunkach skrajnych

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0010

RAZEM

0020

w tym: pozycje charakteryzujące się szczególnym ryzykiem korelacji

0030

Pakiety kompensowania traktowane zgodnie z metodą standardową dotyczącą ryzyka kredytowego

0040

Pakiety kompensowania traktowane zgodnie z metodą IRB dotyczącą ryzyka kredytowego

0050

INSTRUMENTY POCHODNE BĘDĄCE PRZEDMIOTEM OBROTU POZA RYNKIEM REGULOWANYM

STOPA PROCENTOWA

0060

WALUTY OBCE

0070

KREDYTY

0080

AKCJE

0090

TOWARY

0100

INNE

0110

RAZEM

0120

GIEŁDOWE INSTRUMENTY POCHODNE

STOPA PROCENTOWA

0130

WALUTY OBCE

0140

KREDYTY

0150

AKCJE

0160

TOWARY

0170

INNE

0180

RAZEM

0190

TRANSAKCJE FINANSOWANE Z UŻYCIEM PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH

INSTRUMENT BAZOWY W FORMIE OBLIGACJI

0200

INSTRUMENT BAZOWY W FORMIE AKCJI

0210

INNE INSTRUMENTY BAZOWE

0220

RAZEM

0230

PAKIETY KOMPENSOWANIA, DLA KTÓRYCH ISTNIEJĄ UMOWY O KOMPENSOWANIU MIĘDZYPRODUKTOWYM

C 34.06 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: 20 NAJWIĘKSZYCH KONTRAHENTÓW (CCR 6)

NAZWA

KOD

RODZAJ KODU

KOD KRAJOWY

SEKTOR KONTRAHENTA

RODZAJ KONTRAHENTA

SIEDZIBA KONTRAHENTA

LICZBA TRANSAKCJI

KWOTY NOMINALNE

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), DODATNIA

BIEŻĄCA WARTOŚĆ RYNKOWA (CMV), UJEMNA

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI PO OGRANICZENIU RYZYKA KREDYTOWEGO

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM

0010

0020

0030

0035

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

C 34.07 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: METODA IRB – EKSPOZYCJE NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA WEDŁUG KLASY EKSPOZYCJI I SKALI PD (CCR 7)

Kategoria ekspozycji według metody IRB

Własne oszacowania LGD lub współczynniki konwersji:

Skala PD

Wartość ekspozycji

Średnia wartość PD ważona ekspozycją (%)

Liczba dłużników

Średnia wartość LGD ważona ekspozycją (%)

Średni termin zapadalności ważony ekspozycją (lata)

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem

Zagęszczenie kwot ekspozycji ważonych ryzykiem

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0010

0,00 do <0,15

0020

0,00 do <0,10

0030

0,10 do <0,15

0040

0,15 do <0,25

0050

0,25 do <0,50

0060

0,50 do <0,75

0070

0,75 do <2,50

0080

0,75 do <1,75

0090

1,75 do <2,5

0100

2,50 do <10,00

0110

2,50 do <5,00

0120

5,00 do <10,00

0130

10,00 do <100,00

0140

10,00 do <20,00

0150

20,00 do <30,00

0160

30,00 do <100,00

0170

100,00 (domyślnie)

0180

Razem

C 34.08 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: SKŁAD ZABEZPIECZEŃ EKSPOZYCJI NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA (CCR 8)

Rodzaj zabezpieczenia

Zabezpieczenia stosowane w transakcjach na instrumentach pochodnych

Zabezpieczenie stosowane w transakcjach finansowanych z użyciem papierów wartościowych

Wartość godziwa otrzymanego zabezpieczenia

Wartość godziwa przekazanego zabezpieczenia

Wartość godziwa otrzymanego zabezpieczenia

Wartość godziwa przekazanego zabezpieczenia

Wyodrębnione

Niewyodrębnione

Wyodrębnione

Niewyodrębnione

Wyodrębnione

Niewyodrębnione

Wyodrębnione

Niewyodrębnione

Początkowy depozyt zabezpieczający

Zmienny depozyt zabezpieczający

Początkowy depozyt zabezpieczający

Zmienny depozyt zabezpieczający

Początkowy depozyt zabezpieczający

Zmienny depozyt zabezpieczający

Początkowy depozyt zabezpieczający

Zmienny depozyt zabezpieczający

Początkowy depozyt zabezpieczający

Zmienny depozyt zabezpieczający

Początkowy depozyt zabezpieczający

Zmienny depozyt zabezpieczający

Papier wartościowy wykorzystywany jako zabezpieczenie w transakcji finansowanej z użyciem papierów wartościowych

Początkowy depozyt zabezpieczający

Zmienny depozyt zabezpieczający

Początkowy depozyt zabezpieczający

Zmienny depozyt zabezpieczający

Papier wartościowy wykorzystywany jako zabezpieczenie w transakcji finansowanej z użyciem papierów wartościowych

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0010

Środki pieniężne – waluta krajowa

0020

Środki pieniężne – inne waluty

0030

Instrumenty krajowego długu państwowego

0040

Inne instrumenty długu państwowego

0050

Instrumenty dłużne wyemitowane przez agencje rządowe

0060

Obligacje korporacyjne

0070

Udziałowe papiery wartościowe

0080

Inne zabezpieczenia

0090

Razem

C 34.09 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE Z TYTUŁU KREDYTOWYCH INSTRUMENTÓW POCHODNYCH (CCR 9)

Rodzaj produktu

KWOTY NOMINALNE

WARTOŚCI GODZIWE

OCHRONA NABYTA

OCHRONA SPRZEDANA

OCHRONA NABYTA

OCHRONA SPRZEDANA

0010

0020

0030

0040

0010

Jednopodmiotowe swapy ryzyka kredytowego

0020

Indeksowane swapy ryzyka kredytowego

0030

Swapy przychodu całkowitego

0040

Opcje kredytowe

0050

Inne kredytowe instrumenty pochodne

0060

Razem

PODZIAŁ WARTOŚCI GODZIWEJ

0070

Dodatnia wartość godziwa (aktywa)

0080

Ujemna wartość godziwa (zobowiązania)

C 34.10 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: EKSPOZYCJE WOBEC CCP (CCR 10)

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM

0010

0020

0010

Ekspozycje wobec kwalifikujących się kontrahentów centralnych (ogółem)

0020

Ekspozycje z tytułu transakcji wobec kwalifikujących się kontrahentów centralnych (z wyłączeniem początkowego depozytu zabezpieczającego i wkładów do funduszu na wypadek niewykonania zobowiązania); w tym

0030

(i) instrumenty pochodne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym

0040

(ii) giełdowe instrumenty pochodne

0050

(iii) transakcje finansowane z użyciem papierów wartościowych

0060

(iv) pakiety kompensowania, w przypadku których zatwierdzono kompensowanie międzyproduktowe

0070

Wyodrębnione początkowe depozyty zabezpieczające

0080

Niewyodrębnione początkowe depozyty zabezpieczające

0090

Wniesione z góry wkłady do funduszu na wypadek niewykonania zobowiązania

0100

Niewniesione wkłady do funduszu na wypadek niewykonania zobowiązania

0110

Ekspozycje wobec niekwalifikujących się kontrahentów centralnych (łącznie)

0120

Ekspozycje z tytułu transakcji wobec niekwalifikujących się kontrahentów centralnych (z wyłączeniem początkowego depozytu zabezpieczającego i wkładów do funduszu na wypadek niewykonania zobowiązania); w tym

0130

(i) instrumenty pochodne będące przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym

0140

(ii) giełdowe instrumenty pochodne

0150

(iii) transakcje finansowane z użyciem papierów wartościowych

0160

(iv) pakiety kompensowania, w przypadku których zatwierdzono kompensowanie międzyproduktowe

0170

Wyodrębnione początkowe depozyty zabezpieczające

0180

Niewyodrębnione początkowe depozyty zabezpieczające

0190

Wniesione z góry wkłady do funduszu na wypadek niewykonania zobowiązania

0200

Niewniesione wkłady do funduszu na wypadek niewykonania zobowiązania

C 34.11 RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW KWOT EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM W ODNIESIENIU DO EKSPOZYCJI NA RYZYKO KREDYTOWE KONTRAHENTA WEDŁUG METODY MODELI WEWNĘTRZNYCH (CCR 11)

KWOTY EKSPOZYCJI WAŻONYCH RYZYKIEM

PRZEPŁYWY KWARTALNE

PRZEPŁYWY ROCZNE

0010

0020

0010

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego

0020

Wielkość aktywów

0030

Jakość kredytowa kontrahentów

0040

Aktualizacje modeli (wyłącznie metoda modeli wewnętrznych)

0050

Metodyka i polityka (wyłącznie metoda modeli wewnętrznych)

0060

Nabycia i zbycia

0070

Wahania kursów wymiany walut

0080

Inne

0090

Kwoty ekspozycji ważonych ryzykiem na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego

C 16.00 – RYZYKO OPERACYJNE (OPR)

DZIAŁALNOŚĆ BANKOWA

ODPOWIEDNI WSKAŹNIK

KREDYTY I ZALICZKI (W PRZYPADKU STOSOWANIA ALTERNATYWNEJ METODY STANDARDOWEJ)

WYMÓG W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

Całkowita kwota ekspozycji na ryzyko operacyjne

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE UJĘTE WEDŁUG METODY ZAAWANSOWANEGO POMIARU, KTÓRE NALEŻY ZGŁASZAĆ W STOSOWNYCH PRZYPADKACH

ROK-3

ROK-2

OSTATNI ROK

ROK-3

ROK-2

OSTATNI ROK

W TYM: WYNIKAJĄCE Z MECHANIZMU ALOKACJI

WYMÓG W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH PRZED ZŁAGODZENIEM W WYNIKU OCZEKIWANEJ STRATY, DYWERSYFIKACJI ORAZ TECHNIK OGRANICZANIA RYZYKA

(-) ZŁAGODZENIE WYMOGU W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH WYNIKAJĄCE Z UJĘCIA WSPÓŁCZYNNIKA OCZEKIWANEJ STRATY W NORMACH PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI

(-) ZŁAGODZENIE WYMOGU W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH W WYNIKU DYWERSYFIKACJI

(-) ZŁAGODZENIE WYMOGU W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH W WYNIKU STOSOWANIA TECHNIK OGRANICZANIA RYZYKA (UBEZPIECZENIE I INNE MECHANIZMY TRANSFERU RYZYKA)

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0O71

0080

0090

0100

0110

0120

0010

1. DZIAŁALNOŚĆ BANKOWA OBJĘTA METODĄ WSKAŹNIKA BAZOWEGO

Komórka związana z CA2

0020

2. DZIAŁALNOŚĆ BANKOWA OBJĘTA METODĄ STANDARDOWĄ/ALTERNATYWNĄ METODĄ STANDARDOWĄ

Komórka związana z CA2

OBJĘTA METODĄ STANDARDOWĄ:

0030

FINANSOWANIE PRZEDSIĘBIORSTW (CF)

0040

HANDEL I SPRZEDAŻ (TS)

0050

DETALICZNA DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA (RBr)

0060

BANKOWOŚĆ KOMERCYJNA (CB)

0070

BANKOWOŚĆ DETALICZNA (RB)

0080

PŁATNOŚCI I ROZLICZENIA (PS)

0090

USŁUGI POŚREDNICTWA (AS)

0100

ZARZĄDZANIE AKTYWAMI (AM)

OBJĘTA ALTERNATYWNĄ METODĄ STANDARDOWĄ:

0110

BANKOWOŚĆ KOMERCYJNA (CB)

0120

BANKOWOŚĆ DETALICZNA (RB)

0130

3. DZIAŁALNOŚĆ BANKOWA OBJĘTA METODAMI ZAAWANSOWANEGO POMIARU

Komórka związana z CA2

C 17.01 – RYZYKO OPERACYJNE: STRATY i ODZYSKANE NALEŻNOŚCI WEDŁUG LINII BIZNESOWYCH I RODZAJÓW ZDARZEŃ W OSTATNIM ROKU (OPR Szczegóły 1)

PRZYPORZĄDKOWYWANIE STRAT DO LINII BIZNESOWYCH

RODZAJE ZDARZEŃ

RODZAJE ZDARZEŃ RAZEM

POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA: PRÓG STOSOWANY NA POTRZEBY GROMADZENIA DANYCH

OSZUSTWO WEWNĘTRZNE

OSZUSTWO ZEWNĘTRZNE

ZASADY DOTYCZĄCE ZATRUDNIENIA ORAZ BEZPIECZEŃSTWO W MIEJSCU PRACY

KLIENCI, PRODUKTY I NORMY PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI

SZKODY W RZECZOWYCH AKTYWACH TRWAŁYCH

ZAKŁÓCENIE DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ I AWARIE SYSTEMU

WYKONANIE TRANSAKCJI, DOSTAWA I ZARZĄDZANIE PROCESAMI

NAJNIŻSZY

NAJWYŻSZY

Wiersze

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0010

FINANSOWANIE PRZEDSIĘBIORSTW [CF]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0020

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0030

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0040

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0050

Maksymalna pojedyncza strata

0060

Suma pięciu największych strat

0070

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0080

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0110

HANDEL I SPRZEDAŻ [TS]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0120

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0130

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0140

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0150

Maksymalna pojedyncza strata

0160

Suma pięciu największych strat

0170

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0180

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0210

DETALICZNA DZIAŁALNOŚĆ BROKERSKA [RBr]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0220

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0230

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0240

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0250

Maksymalna pojedyncza strata

0260

Suma pięciu największych strat

0270

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0280

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0310

BANKOWOŚĆ KOMERCYJNA [CB]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0320

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0330

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0340

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0350

Maksymalna pojedyncza strata

0360

Suma pięciu największych strat

0370

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0380

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0410

BANKOWOŚĆ DETALICZNA [RB]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0420

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0430

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0440

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0450

Maksymalna pojedyncza strata

0460

Suma pięciu największych strat

0470

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0480

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0510

PŁATNOŚCI I ROZLICZENIA [PS]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0520

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0530

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0540

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0550

Maksymalna pojedyncza strata

0560

Suma pięciu największych strat

0570

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0580

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0610

USŁUGI POŚREDNICTWA [AS]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0620

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0630

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0640

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0650

Maksymalna pojedyncza strata

0660

Suma pięciu największych strat

0670

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0680

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0710

ZARZĄDZANIE AKTYWAMI [AM]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0720

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0730

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0740

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0750

Maksymalna pojedyncza strata

0760

Suma pięciu największych strat

0770

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0780

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0810

POZYCJE KORPORACYJNE [CI]

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia)

0820

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia)

0830

Liczba zdarzeń objętych korektami strat

0840

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0850

Maksymalna pojedyncza strata

0860

Suma pięciu największych strat

0870

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0880

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

0910

RAZEM BIZNESOWE RAZEM

Liczba zdarzeń (nowe zdarzenia). w tym:

0911

związane ze stratami ≥ 10 000 i < 20 000

0912

związane ze stratami ≥ 20 000 i < 100 000

0913

związane ze stratami ≥ 100 000 i < 1 000 000

0914

związane ze stratami ≥ 1,000,000

0920

Kwota strat brutto (nowe zdarzenia). w tym:

0921

związane ze stratami ≥ 10 000 i < 20 000

0922

związane ze stratami ≥ 20 000 i < 100 000

0923

związane ze stratami ≥ 100 000 i < 1 000 000

0924

związane ze stratami ≥ 1,000,000

0930

Liczba zdarzeń objętych korektami strat. w tym:

0935

w tym: liczba zdarzeń objętych dodatnią korektą strat

0936

w tym: liczba zdarzeń objętych ujemną korektą strat

0940

Korekty strat dotyczące poprzednich okresów sprawozdawczych

0945

w tym: kwoty dodatnich korekt strat (+)

0946

w tym: kwoty ujemnych korekt strat (–)

0950

Maksymalna pojedyncza strata

0960

Suma pięciu największych strat

0970

Całkowite bezpośrednio odzyskane należności

0980

Całkowite należności odzyskane z ubezpieczenia i innych mechanizmów transferu ryzyka

C 17.02 – RYZYKO OPERACYJNE: ZDARZENIA NAJWIĘKSZYCH STRAT (OPR Szczegóły 2)

ID zdarzenia

Data rozliczenia

Data zdarzenia

Data wykrycia

Rodzaj zdarzenia

Strata brutto

Strata brutto pomniejszona o bezpośrednio odzyskane należności

STRATA BRUTTO WEDŁUG LINII BIZNESOWEJ

Nazwa podmiotu prawnego

Kod

Rodzaj kodu

Jednostka gospodarcza

Opis

Finansowanie przedsiębiorstw [CF]

Handel i sprzedaż [TS]

Detaliczna działalność brokerska

Bankowość komercyjna [CB]

Bankowość detaliczna [RB]

Płatności i rozliczenia [PS]

Usługi pośrednictwa [AS]

Zarządzanie aktywami [AM]

Pozycje korporacyjne [CI]

Wiersze

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0181

0185

0190

0200

…

C 18.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI Z TYTUŁU RYNKOWYCH INSTRUMENTÓW DŁUŻNYCH WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA TDI)

Waluta:

POZYCJE

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

WSZYSTKIE POZYCJE

POZYCJE NETTO

POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0010

RYNKOWE INSTRUMENTY DŁUŻNE W PORTFELU HANDLOWYM

Komórka związana z CA2

0011

Ryzyko ogólne

0012

Instrumenty pochodne

0013

Inne aktywa i zobowiązania

0020

Metoda terminów zapadalności

0030

Strefa 1

0040

0 ≤ 1 miesiąc

0050

> 1 ≤ 3 miesiące

0060

> 3 ≤ 6 miesięcy

0070

> 6 ≤ 12 miesięcy

0080

Strefa 2

0090

> 1 ≤ 2 lata (1,9 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0100

> 2 ≤ 3 lata (> 1,9 ≤ 2,8 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0110

> 3 ≤ 4 lata (> 2,8 ≤ 3,6 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0120

Strefa 3

0130

> 4 ≤ 5 lat (> 3,6 ≤ 4,3 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0140

> 5 ≤ 7 lat (> 4,3 ≤ 5,7 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0150

> 7 ≤ 10 lat (> 5,7 ≤ 7,3 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0160

> 10 ≤ 15 lat (> 7,3 ≤ 9,3 lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0170

> 15 ≤ 20 lat (> 9,3 ≤ 10,6 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0180

> 20 lat (> 10,6 ≤ 12,0 w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0190

(> 12,0 ≤ 20,0 lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0200

(> 20 lat w przypadku kuponów odsetkowych poniżej 3 %)

0210

Podejście oparte na duracji

0220

Strefa 1

0230

Strefa 2

0240

Strefa 3

0250

Ryzyko szczególne

0251

Wymóg w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do instrumentów dłużnych niestanowiących pozycji sekurytyzacyjnych

0260

Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii pierwszej w tabeli 1

0270

Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii drugiej w tabeli 1

0280

O terminie rezydualnym ≤ 6 miesięcy

0290

O terminie rezydualnym > 6 miesięcy i ≤ 24 miesiące

0300

O terminie rezydualnym > 24 miesiące

0310

Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii trzeciej w tabeli 1

0320

Dłużne papiery wartościowe ujęte w kategorii czwartej w tabeli 1

0321

Kredytowe instrumenty pochodne uruchamiane n-tym niewykonaniem zobowiązania z ratingiem

0325

Wymogi w zakresie funduszy własnych w odniesieniu do instrumentów stanowiących pozycje sekurytyzacyjne

0330

Wymóg w zakresie funduszy własnych dla korelacyjnego portfela handlowego

0350

Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

0360

Metoda uproszczona

0370

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

0380

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

0385

Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

0390

Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

C 19.00 – RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU SEKURYTYZACJI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA SEC)

WSZYSTKIE POZYCJE

(-) POZYCJE ODLICZONE OD FUNDUSZY WŁASNYCH

POZYCJE NETTO

PODZIAŁ (DŁUGICH) POZYCJI NETTO WEDŁUG WAG RYZYKA

PODZIAŁ (KRÓTKICH) POZYCJI NETTO WEDŁUG WAG RYZYKA

PODZIAŁ POZYCJI NETTO WEDŁUG METOD

OGÓLNY SKUTEK (KOREKTA) WYNIKAJĄCY Z NARUSZENIA PRZEPISÓW ROZDZIAŁU 2 ROZPORZĄDZENIA (UE) 2017/2402

PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU/CAŁKOWITE WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

DŁUGIE

KRÓTKIE

(-) DŁUGIE

(-) KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

[0 - 10%]

[10 - 12%]

[12 - 20%]

[20 - 40%]

[40 - 100%]

[100 - 150%]

[150 - 200%]

[200 - 225%]

[225 - 250%]

[250 - 300%]

[300 - 350%]

[350 - 425%]

[425 - 500%]

[500 - 650%]

[650 - 750%]

[750 - 850%]

[850 - 1 250%]

[0 - 10%]

[10 - 12%]

[12 - 20%]

[20 - 40%]

[40 - 100%]

[100 - 150%]

[150 - 200%]

[200 - 225%]

[225 - 250%]

[250 - 300%]

[300 - 350%]

[350 - 425%]

[425 - 500%]

[500 - 650%]

[650 - 750%]

[750 - 850%]

[850 - 1 250%]

####

SEC-IRBA

SEC-SA

SEC-ERBA

METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

SZCZEGÓLNE TRAKTOWANIE TRANSZ UPRZYWILEJOWANYCH KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

INNE (RW = 1 250 %)

WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0061

0062

0063

0064

0065

0066

0071

0072

0073

0074

0075

0076

0077

0078

0079

0081

0082

0085

0086

0087

0088

0089

0091

0092

0093

0094

0095

0096

0097

0098

0099

0101

0102

0103

0104

0402

0403

0404

0405

0900

0406

0530

0540

0570

0601

0010

EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

Komórka związana z MKR SA TDI {325:060}

0020

w tym: RESEKURYTYZACJE

0030

JEDNOSTKA INICJUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0040

SEKURYTYZACJE

0041

W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0050

RESEKURYTYZACJE

0060

INWESTOR: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0070

SEKURYTYZACJE

0071

W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0080

RESEKURYTYZACJE

0090

JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0100

SEKURYTYZACJE

0101

W TYM: KWALIFIKUJĄCE SIĘ DO ZRÓŻNICOWANEGO TRAKTOWANIA KAPITAŁU

0110

RESEKURYTYZACJE

C 20.00 – RYZYKO RYNKOWE: SZCZEGÓLNE RYZYKO Z TYTUŁU KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA CTP)

WSZYSTKIE POZYCJE

(-) POZYCJE ODLICZONE OD FUNDUSZY WŁASNYCH

POZYCJE NETTO

PODZIAŁ (DŁUGICH) POZYCJI NETTO WEDŁUG WAG RYZYKA

PODZIAŁ (KRÓTKICH) POZYCJI NETTO WEDŁUG WAG RYZYKA

PODZIAŁ POZYCJI NETTO WEDŁUG METOD

PRZED UWZGLĘDNIENIEM PUŁAPU

PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

CAŁKOWITE WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

DŁUGIE

KRÓTKIE

(-) DŁUGIE

(-) KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

[0 - 10%]

[10 - 12%]

[12 - 20%]

[20 - 40%]

[40 - 100%]

[100 - 250%]

[250 - 350%]

[350 - 425%]

[425 - 650%]

[650 - 1250%]

1250%

[0 - 10%]

[10 - 12%]

[12 - 20%]

[20 - 40%]

[40 - 100%]

[100 - 250%]

[250 - 350%]

[350 - 425%]

[425 - 650%]

[650 - 1250%]

1250%

SEC-IRBA

SEC-SA

SEC-ERBA

METODA WEWNĘTRZNYCH OSZACOWAŃ

SZCZEGÓLNE TRAKTOWANIE TRANSZ UPRZYWILEJOWANYCH KWALIFIKUJĄCYCH SIĘ SEKURYTYZACJI EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH

INNE (RW = 1250 %)

WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO

WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0071

0072

0073

0074

0075

0076

0077

0078

0079

0081

0082

0086

0087

0088

0089

0091

0092

0093

0094

0095

0096

0097

0402

0403

0404

0405

0900

0406

0410

0420

0430

0440

0450

0010

EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

Komórka związana z MKR SA TDI {0330:0060}

POZYCJE SEKURYTYZACYJNE:

0020

JEDNOSTKA INICJUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0030

SEKURYTYZACJE

0040

INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

0050

INWESTOR: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0060

SEKURYTYZACJE

0070

INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

0080

JEDNOSTKA SPONSORUJĄCA: EKSPOZYCJE CAŁKOWITE

0090

SEKURYTYZACJE

0100

INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE URUCHAMIANE N-TYM NIEWYKONANIEM ZOBOWIĄZANIA:

0110

KREDYTOWE INSTRUMENTY POCHODNE URUCHAMIANE N-TYM NIEWYKONANIEM ZOBOWIĄZANIA

0120

INNE POZYCJE UJĘTE W KORELACYJNYM PORTFELU HANDLOWYM

C 21.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO POZYCJI ZWIĄZANE Z PAPIERAMI KAPITAŁOWYMI WEDŁUG METODY STANDARDOWEJ (MKR SA EQU)

Rynek krajowy:

POZYCJE

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

WSZYSTKIE POZYCJE

POZYCJE NETTO

POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

00010

PAPIERY KAPITAŁOWE W PORTFELU HANDLOWYM

Komórka związana z CA

0020

Ryzyko ogólne

0021

Instrumenty pochodne

0022

Inne aktywa i zobowiązania

0030

Kontrakty terminowe typu future na indeksy giełdowe o szerokim zróżnicowaniu, wymagające zastosowania metody szczególnej

0040

Papiery kapitałowe inne niż szeroko zróżnicowane kontrakty terminowe typu future na indeksy giełdowe

0050

Ryzyko szczególne

0090

Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

0100

Metoda uproszczona

0110

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

0120

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

0125

Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

0130

Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

C 22.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO WALUTOWE WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH (MKR SA FX)

WSZYSTKIE POZYCJE

POZYCJE NETTO

POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU (w tym nowy podział niedopasowanych pozycji w walutach innych niż waluty sprawozdawcze wymagających szczególnego ujęcia w odniesieniu do pozycji dopasowanych)

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

DOPASOWANE

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0010

POZYCJE RAZEM

Komórka związana z CA

0020

Waluty silnie ze sobą skorelowane

0025

w tym: waluta sprawozdawcza

0030

Wszelkie inne waluty (w tym przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania traktowane jako inne waluty)

0040

Złoto

0050

Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

0060

Metoda uproszczona

0070

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

0080

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

0085

Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

0090

Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

PODZIAŁ POZYCJI RAZEM (W TYM WALUTY SPRAWOZDAWCZEJ) WEDŁUG RODZAJÓW EKSPOZYCJI

0100

Pozostałe aktywa i zobowiązania inne niż pozycje pozabilansowe i instrumenty pochodne

0110

Pozycje pozabilansowe

0120

Instrumenty pochodne

Pozycje uzupełniające: POZYCJE WALUTOWE

0130

Euro

0140

Lek

0150

Peso argentyńskie

0160

Dolar australijski

0170

Real brazylijski

0180

Lew bułgarski

0190

Dolar kanadyjski

0200

Korona czeska

0210

Korona duńska

0220

Funt egipski

0230

Funt szterling

0240

Forint

0250

Jen

0270

Lit litewski

0280

Denar

0290

Peso meksykańskie

0300

Złoty

0310

Lej rumuński

0320

Rubel rosyjski

0330

Dinar serbski

0340

Korona szwedzka

0350

Frank szwajcarski

0360

Lira turecka

0370

Hrywna

0380

Dolar amerykański

0390

Korona islandzka

0400

Korona norweska

0410

Dolar Hongkongu

0420

Nowy dolar tajwański

0430

Dolar nowozelandzki

0440

Dolar singapurski

0450

Won

0460

Yuan renminbi

0470

Inne

0480

Kuna chorwacka

C 23.00 – RYZYKO RYNKOWE: RYZYKO CEN TOWARÓW WEDŁUG METOD STANDARDOWYCH (MKR SA COM)

WSZYSTKIE POZYCJE

POZYCJE NETTO

POZYCJE PODLEGAJĄCE NARZUTOWI KAPITAŁOWEMU

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

DŁUGIE

KRÓTKIE

DŁUGIE

KRÓTKIE

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0010

POZYCJE DOTYCZĄCE CEN TOWARÓW RAZEM

Komórka związana z CA

0020

Metale szlachetne (z wyjątkiem złota)

0030

Metale nieszlachetne

0040

Produkty rolne (nietrwałe)

0050

Inne

0060

w tym produkty energetyczne (ropa naftowa, gaz)

0070

Metoda terminów zapadalności

0080

Rozszerzona metoda terminów zapadalności

0090

Metoda uproszczona: Wszystkie pozycje

0100

Dodatkowe wymogi w zakresie opcji (ryzyka inne niż ryzyko delta)

0110

Metoda uproszczona

0120

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka gamma

0130

Metoda delta plus – dodatkowe wymogi w zakresie ryzyka vega

0135

Metoda delta plus – opcje i warranty nieciągłe

0140

Scenariusz oparty na metodzie matrycowej

C 24.00 – MODELE WEWNĘTRZNE RYZYKA RYNKOWEGO (MKR IM)

WARTOŚĆ ZAGROŻONA (VaR)

VaR W WARUNKACH SKRAJNYCH

NARZUT KAPITAŁOWY Z TYTUŁU DODATKOWEGO RYZYKA NIEWYKONANIA ZOBOWIĄZAŃ I RYZYKA MIGRACJI

WSZELKIE NARZUTY KAPITAŁOWE Z TYTUŁU RYZYKA ZMIANY CEN NA POTRZEBY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO

WYMOGI W ZAKRESIE FUNDUSZY WŁASNYCH

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

Liczba przekroczeń w ciągu ostatnich 250 dni roboczych

Mnożnik VaR (mc)

Mnożnik SVaR (ms)

NARZUT USTANOWIONY DLA DOLNEJ GRANICY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO – WAŻONE POZYCJE DŁUGIE NETTO PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

NARZUT USTANOWIONY DLA DOLNEJ GRANICY KORELACYJNEGO PORTFELA HANDLOWEGO – WAŻONE POZYCJE KRÓTKIE NETTO PO UWZGLĘDNIENIU PUŁAPU

MNOŻNIK (mc) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (VaRavg)

WARTOŚĆ ZAGROŻONA Z POPRZEDNIEGO DNIA (VaRt-1)

MNOŻNIK (mc) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (SVaRavg)

OSTATNIA DOSTĘPNA (SVaRt-1)

ŚREDNIA WARTOŚĆ Z 12 TYGODNI

OSTATNIA WARTOŚĆ

DOLNA GRANICA

ŚREDNIA WARTOŚĆ Z 12 TYGODNI

OSTATNIA WARTOŚĆ

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0010

POZYCJE RAZEM

Komórka związana z CA

Pozycje uzupełniające: PODZIAŁ RYZYKA RYNKOWEGO

0020

Rynkowe instrumenty dłużne

0030

Rynkowe instrumenty dłużne – ryzyko ogólne

0040

Rynkowe instrumenty dłużne – ryzyko szczególne

0050

Papiery kapitałowe

0060

Papiery kapitałowe – ryzyko ogólne

0070

Papiery kapitałowe – ryzyko szczególne

0080

Ryzyko walutowe

0090

Ryzyko cen towarów

0100

Całkowita kwota z tytułu ryzyka ogólnego

0110

Całkowita kwota z tytułu ryzyka szczególnego

C 25.00 – RYZYKO ZWIĄZANE Z KOREKTĄ WYCENY KREDYTOWEJ (CVA)

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

WARTOŚĆ ZAGROŻONA (VaR)

VaR W WARUNKACH SKRAJNYCH

FUNDUSZE WŁASNE WYMOGI

ŁĄCZNA KWOTA EKSPOZYCJI NA RYZYKO

POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE

KWOTY NOMINALNE ZABEZPIECZENIA RYZYKA ZWIĄZANEGO Z KOREKTĄ WYCENY KREDYTOWEJ

w tym: z tytułu instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym

w tym: z tytułu transakcji finansowania papierów wartościowych

MNOŻNIK (mc) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (VaRavg)

POPRZEDNI DZIEŃ (VaRt-1)

MNOŻNIK (mc) x ŚREDNIA Z POPRZEDNICH 60 DNI ROBOCZYCH (SVaRavg)

OSTATNIA DOSTĘPNA (SVaRt-1)

Liczba kontrahentów

w tym: wskaźnik zastępczy zastosowany w celu określenia spreadu kredytowego

DOKONANE KOREKTY WYCENY KREDYTOWEJ

JEDNOPODMIOTOWY SWAP RYZYKA KREDYTOWEGO

INDEKSOWANY SWAP RYZYKA KREDYTOWEGO

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0010

Ryzyko CVA razem

związek z {CA2;r640;c010}

0020

Według metody zaawansowanej

związek z {CA2;r650;c010}

0030

Według metody standardowej

związek z {CA2;r660;c010}

0040

Na podstawie metody wyceny pierwotnej ekspozycji

związek z {CA2;r670;c010}

C 32.01 - Ostrożna wycena: Aktywa i zobowiązania wyceniane według wartości godziwej (PRUVAL 1)

AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ WYŁĄCZONE ZE WZGLĘDU NA CZĘŚCIOWY WPŁYW NA KAPITAŁ PODSTAWOWY TIER I

AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ UWZGLĘDNIONE W PROGU OKREŚLONYM W ART. 4 UST. 1

W TYM: PORTFEL HANDLOWY

DOKŁADNE DOPASOWANIE

RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ

FILTRY OSTROŻNOŚCIOWE

INNE

UWAGI DOTYCZĄCE POZYCJI »INNE«

W TYM: PORTFEL HANDLOWY

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0010

AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ RAZEM

0020

1.1

AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ RAZEM

0030

1.1.1

AKTYWA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU

0040

1.1.2

AKTYWA FINANSOWE Z PRZEZNACZENIEM DO OBROTU

0050

1.1.3

AKTYWA FINANSOWE NIEPRZEZNACZONE DO OBROTU WYCENIANE OBOWIĄZKOWO WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

0060

1.1.4

AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

0070

1.1.5

AKTYWA FINANSOWE WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ INNE CAŁKOWITE DOCHODY

0080

1.1.6

AKTYWA FINANSOWE NIEBĘDĄCE INSTRUMENTAMI POCHODNYMI NIEPRZEZNACZONE DO OBROTU WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

0090

1.1.7

AKTYWA FINANSOWE NIEBĘDĄCE INSTRUMENTAMI POCHODNYMI NIEPRZEZNACZONE DO OBROTU WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ KAPITAŁY

0100

1.1.8

INNE AKTYWA FINANSOWE NIEBĘDĄCE INSTRUMENTAMI POCHODNYMI NIEPRZEZNACZONE DO OBROTU

0110

1.1.9

INSTRUMENTY POCHODNE – RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ

0120

1.1.10

ZMIANY WARTOŚCI GODZIWEJ POZYCJI ZABEZPIECZANYCH W ZABEZPIECZANIU PORTFELA PRZED RYZYKIEM STOPY PROCENTOWEJ

0130

1.1.11

INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH, WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH I JEDNOSTKACH STOWARZYSZONYCH

0140

1.1.12

(-) REDUKCJE WARTOŚCI W ODNIESIENIU DO AKTYWÓW Z PRZEZNACZENIEM DO OBROTU WYCENIANYCH WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

0142

1.1.13

INNE AKTYWA

0143

1.1.14

AKTYWA TRWAŁE I GRUPY DO ZBYCIA SKLASYFIKOWANE JAKO PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY

0150

1.2

ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ RAZEM

0160

1.2.1

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE PRZEZNACZONE DO OBROTU

0170

1.2.2

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE Z PRZEZNACZENIEM DO OBROTU

0180

1.2.3

ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ PRZEZ WYNIK FINANSOWY

0190

1.2.4

INSTRUMENTY POCHODNE – RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ

0200

1.2.5

ZMIANY WARTOŚCI GODZIWEJ POZYCJI ZABEZPIECZANYCH W ZABEZPIECZANIU PORTFELA PRZED RYZYKIEM STOPY PROCENTOWEJ

0210

1.2.6

REDUKCJE WARTOŚCI W ODNIESIENIU DO ZOBOWIĄZAŃ Z PRZEZNACZENIEM DO OBROTU WYCENIANYCH WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

0220

1.2.7

INNE ZOBOWIĄZANIA

0230

1.2.8

ZOBOWIĄZANIA WCHODZĄCE W SKŁAD GRUP PRZEZNACZONYCH DO SPRZEDAŻY, ZAKLASYFIKOWANYCH JAKO UTRZYMYWANE Z PRZEZNACZENIEM DO SPRZEDAŻY

C 32.02 - Ostrożna wycena: Metoda podstawowa (PRUVAL 2)

AVA NA POZIOMIE KATEGORII Z TYTUŁU

CAŁKOWITA AVA

WARTOŚĆ PRZY NISKIM POZIOMIE UFNOŚCI (ANG. UPSIDE UNCERTAINTY)

AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

DOCHODY QTD

RÓŻNICA Z TYTUŁU IPV

KOREKTY WARTOŚCI GODZIWEJ

ZYSKI I STRATY Z POCZĄTKOWEGO UJĘCIA

WYJAŚNIENIE OPIS

NIEPEWNOŚCI DOTYCZĄCEJ CEN RYNKOWYCH

KOSZTÓW ZAMKNIĘCIA

RYZYKA MODELU

POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

PRZYSZŁYCH KOSZTÓW ADMINISTRACYJNYCH

PRZEDTERMINOWEGO ROZWIĄZANIA UMOWY

RYZYKA OPERACYJNEGO

AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

NIEPEWNOŚCI DOTYCZĄCEJ CEN RYNKOWYCH

KOSZTÓW ZAMKNIĘCIA

RYZYKA MODELU

POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

NIEZREALIZOWANYCH MARŻ KREDYTOWYCH

KOSZTÓW INWESTYCJI I FINANSOWANIA

PRZYSZŁYCH KOSZTÓW ADMINISTRACYJNYCH

PRZEDTERMINOWEGO ROZWIĄZANIA UMOWY

RYZYKA OPERACYJNEGO

W TYM: OBLICZONA PRZY ZASTOSOWANIU PODEJŚCIA OPARTEGO NA WIEDZY EKSPERCKIEJ

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0010

METODA PODSTAWOWA RAZEM

0020

W TYM: PORTFEL HANDLOWY

0030

1.1

PORTFELE NA PODSTAWIE ART. 9–17 – RAZEM NA POZIOMIE KATEGORII PO DYWERSYFIKACJI

0040

1.1.1

RAZEM NA POZIOMIE KATEGORII PRZED DYWERSYFIKACJĄ

0050

1.1.1*

W TYM: AVA Z TYTUŁU NIEZREALIZOWANYCH MARŻ KREDYTOWYCH

0060

1.1.1**

W TYM: AVA Z TYTUŁU KOSZTÓW INWESTYCJI I FINANSOWANIA

0070

1.1.1***

W TYM: AVA OSZACOWANA JAKO MAJĄCA WARTOŚĆ ZERO NA PODSTAWIE ART. 9 UST. 2 ROZPORZĄDZENIA DELEGOWANEGO (UE) 2016/101

0080

1.1.1****

W TYM: AVA OSZACOWANA JAKO MAJĄCA WARTOŚĆ ZERO NA PODSTAWIE ART. 10 UST. 2 I 3 ROZPORZĄDZENIA DELEGOWANEGO (UE) 2016/101

0090

1.1.1.1

STOPY PROCENTOWE

0100

1.1.1.2

WALUTY OBCE

0110

1.1.1.3

KREDYTY

0120

1.1.1.4

PAPIERY KAPITAŁOWE

0130

1.1.1.5

TOWARY

0140

1.1.2

(-) KORZYŚCI Z DYWERSYFIKACJI

0150

1.1.2.1

(-) KORZYŚĆ Z DYWERSYFIKACJI OBLICZONA PRZY UŻYCIU METODY 1

0160

1.1.2.2

(-) KORZYŚĆ Z DYWERSYFIKACJI OBLICZONA PRZY UŻYCIU METODY 2

0170

1.1.2.2*

POZYCJA UZUPEŁNIAJĄCA: AVA PRZED DYWERSYFIKACJĄ ZMNIEJSZONE O PONAD 90 % W WYNIKU DYWERSYFIKACJI NA PODSTAWIE METODY 2

0180

1.2

PORTFELE NA PODSTAWIE METODY REZERWOWEJ

0190

1.2.1

100 % NIEZREALIZOWANEGO ZYSKU NETTO

0200

1.2.2

10 % WARTOŚCI REFERENCYJNEJ

0210

1.2.3

25 % WARTOŚCI POCZĄTKOWEJ

C 32.03 - Ostrożna wycena: AVA z tytułu ryzyka modelu (PRUVAL 3)

POZYCJA W RANKINGU

MODEL

KATEGORIA RYZYKA

PRODUKT

OBSERWOWALNOŚĆ

AVA Z TYTUŁU RYZYKA MODELU

ZAGREGOWANA AVA OBLICZONA ZGODNIE Z METODĄ 2

AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

RÓŻNICA Z TYTUŁU IPV (BADANIE DANYCH WYJŚCIOWYCH)

ZAKRES IPV (BADANIE DANYCH WYJŚCIOWYCH)

KOREKTY WARTOŚCI GODZIWEJ Z TYTUŁU

ZYSKI I STRATY Z POCZĄTKOWEGO UJĘCIA

W TYM: OBLICZONA PRZY ZASTOSOWANIU PODEJŚCIA OPARTEGO NA WIEDZY EKSPERCKIEJ

W TYM: ZAGREGOWANA Z UŻYCIEM METODY 2

AKTYWA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

ZOBOWIĄZANIA WYCENIANE WEDŁUG WARTOŚCI GODZIWEJ

RYZYKA MODELU

PRZEDTERMINOWEGO ROZWIĄZANIA UMOWY

0005

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

C 32.04 – Ostrożna wycena: AVA z tytułu pozycji o dużej koncentracji (PRUVAL 4)

POZYCJA W RANKINGU

KATEGORIA RYZYKA

PRODUKT

INSTRUMENT BAZOWY

WIELKOŚĆ POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

MIARA WIELKOŚCI

WARTOŚĆ RYNKOWA

OKRES OSTROŻNEGO WYJŚCIA

AVA Z TYTUŁU POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

KOREKTA WARTOŚCI GODZIWEJ Z TYTUŁU POZYCJI O DUŻEJ KONCENTRACJI

RÓŻNICA Z TYTUŁU IPV

0005

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

C 33.00 – EKSPOZYCJE WOBEC SEKTORA INSTYTUCJI RZĄDOWYCH I SAMORZĄDOWYCH WEDŁUG PAŃSTWA KONTRAHENTA (GOV)

Państwo:

Ekspozycje bezpośrednie

Pozycja uzupełniająca: kredytowe instrumenty pochodne sprzedane w związku z ekspozycjami wobec sektora instytucji rządowych i samorządowych

Wartość ekspozycji

Kwota ekspozycji ważonej ryzykiem

Ekspozycje bilansowe

Skumulowana utrata wartości

Skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z powodu ryzyka kredytowego

Instrumenty pochodne

Ekspozycje pozabilansowe

Całkowita wartość bilansowa brutto aktywów finansowych niebędących instrumentami pochodnymi

Całkowita wartość bilansowa aktywów finansowych niebędących instrumentami pochodnymi (po odliczeniu pozycji krótkich)

Aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi według portfeli księgowych

Pozycje krótkie

Instrumenty pochodne o dodatniej wartości godziwej

Instrumenty pochodne o ujemnej wartości godziwej

Kwota nominalna

Rezerwy

Skumulowane ujemne zmiany wartości godziwej z powodu ryzyka kredytowego

Instrumenty pochodne o dodatniej wartości godziwej – wartość bilansowa

Instrumenty pochodne o ujemnej wartości godziwej – wartość bilansowa

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

Aktywa finansowe z przeznaczeniem do obrotu

Aktywa finansowe nieprzeznaczone do obrotu wyceniane obowiązkowo według wartości godziwej przez wynik finansowy

Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy

Aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi nieprzeznaczone do obrotu wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy

Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez inne całkowite dochody

Aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi nieprzeznaczone do obrotu wyceniane według wartości godziwej przez kapitały

Aktywa finansowe wyceniane według kosztu zamortyzowanego

Aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi nieprzeznaczone do obrotu wyceniane metodą ceny nabycia

Inne aktywa finansowe niebędące instrumentami pochodnymi nieprzeznaczone do obrotu

w tym: Pozycje krótkie z tytułu kredytów z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu zaklasyfikowanych jako aktywa finansowe przeznaczone do obrotu lub aktywa finansowe z przeznaczeniem do obrotu

w tym: z tytułu aktywów finansowych wycenianych według wartości godziwej przez inne całkowite dochody lub aktywów finansowych niebędących instrumentami pochodnymi nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych według wartości godziwej przez kapitały

w tym: z tytułu aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych obowiązkowo według wartości godziwej przez wynik finansowy, aktywów finansowych wyznaczonych jako wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy lub aktywów finansowych nieprzeznaczonych do obrotu wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy

Wartość bilansowa

Wartość nominalna

Wartość bilansowa

Wartość nominalna

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0120

0130

0140

0150

0160

0170

0180

0190

0200

0210

0220

0230

0240

0250

0260

0270

0280

0290

0300

0010

Ekspozycje całkowite

PODZIAŁ CAŁKOWITYCH EKSPOZYCJI WEDŁUG RYZYKA, PODEJŚCIA REGULACYJNEGO I KATEGORII EKSPOZYCJI:

0020

Ekspozycje podlegające ryzyku kredytowemu

0030

Metoda standardowa

0040

Ekspozycje wobec rządów centralnych

0050

Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych

0060

Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego

0070

Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych

0075

Inne ekspozycje wobec sektora instytucji rządowych i samorządowych objęte metodą standardową

0080

Metoda IRB

0090

Ekspozycje wobec rządów centralnych

0100

Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych [ekspozycje wobec rządów centralnych]

0110

Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych [ekspozycje wobec instytucji]

0120

Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego [ekspozycje wobec rządów centralnych]

0130

Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego [ekspozycje wobec instytucji]

0140

Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych [ekspozycje wobec rządów centralnych]

0155

Inne ekspozycje wobec sektora instytucji rządowych i samorządowych objęte metodą IRB

0160

Ekspozycje podlegające ryzyku rynkowemu

PODZIAŁ CAŁKOWITYCH EKSPOZYCJI WEDŁUG REZYDUALNEGO TERMINU ZAPADALNOŚCI:

0170

[ 0 - 3 miesiące ]

0180

[ 3 miesiące - 1 rok ]

0190

[ 1 rok - 2 lata ]

0200

[ 2 lata - 3 lata ]

0210

[3 lata – 5 lat ]

0220

[5 lat – 10 lat ]

0230

[10 lat i więcej

C 35.01 – POKRYCIE STRAT Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH: OBLICZANIE ODLICZEŃ Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH (NPE LC1)

Czas, jaki upłynął od momentu zaklasyfikowania ekspozycji jako nieobsługiwanej

Razem

<= 1 rok

> 1 rok <= 2 lata

> 2 lata <= 3 lata

> 3 lata <= 4 lata

> 4 lata <= 5 lat

> 5 lat <= 6 lat

> 6 lat <= 7 lat

> 7 lat <= 8 lat

> 8 lat <= 9 lat

> 9 lat

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0010

Mająca zastosowanie kwota niedoboru pokrycia

WYMÓG MINIMALNEGO POKRYCIA STRAT

0020

Całkowity wymóg minimalnego pokrycia strat

0030

Niezabezpieczona część ekspozycji nieobsługiwanych

0040

Zabezpieczona część ekspozycji nieobsługiwanych

0050

Wartość ekspozycji

0060

Niezabezpieczona część ekspozycji nieobsługiwanych

0070

Zabezpieczona część ekspozycji nieobsługiwanych

DOSTĘPNE POKRYCIE

0080

Rezerwy i korekty lub odliczenia razem (ograniczone)

0090

Rezerwy i korekty lub odliczenia razem (nieograniczone)

0100

Korekty z tytułu szczególnego ryzyka kredytowego

0110

Dodatkowe korekty wyceny

0120

Inne redukcje funduszy własnych

0130

Kwota niedoboru pokrycia w przypadku stosowania metody IRB

0140

Różnica między ceną zakupu a kwotą należną od dłużnika

0150

Kwoty spisane przez instytucję od czasu sklasyfikowania danej ekspozycji jako nieobsługiwanej

C 35.02 – POKRYCIE STRAT Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH: WYMOGI MINIMALNEGO POKRYCIA STRAT I WARTOŚCI EKSPOZYCJI W PRZYPADKU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH, Z WYŁĄCZENIEM EKSPOZYCJI RESTRUKTURYZOWANYCH, KTÓRE SĄ OBJĘTE ART. 47C UST. 6 CRR (NPE LC2)

Czas, jaki upłynął od momentu zaklasyfikowania ekspozycji jako nieobsługiwanej

Razem

<= 1 rok

> 1 rok <= 2 lata

> 2 lata <= 3 lata

> 3 lata <= 4 lata

> 4 lata <= 5 lat

> 5 lat <= 6 lat

> 6 lat <= 7 lat

> 7 lat <= 8 lat

> 8 lat <= 9 lat

> 9 lat

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0010

CAŁKOWITY WYMÓG MINIMALNEGO POKRYCIA STRAT

0020

Niezabezpieczona część ekspozycji nieobsługiwanych

0030

Część ekspozycji nieobsługiwanych zabezpieczona nieruchomością lub stanowiąca kredyt na nieruchomość mieszkalną gwarantowany przez uznanego dostawcę ochrony kredytowej

0040

Część ekspozycji nieobsługiwanych zabezpieczona innymi rodzajami ochrony kredytowej rzeczywistej lub nierzeczywistej

0050

Część ekspozycji nieobsługiwanych gwarantowana lub ubezpieczona przez oficjalną agencję kredytów eksportowych

0060

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

0070

Niezabezpieczona część ekspozycji nieobsługiwanych

Współczynnik

0.35

0080

Część ekspozycji nieobsługiwanych zabezpieczona nieruchomością lub stanowiąca kredyt na nieruchomość mieszkalną gwarantowany przez uznanego dostawcę ochrony kredytowej

Współczynnik

0.25

0.35

0.55

0.7

0.8

0.85

0090

Część ekspozycji nieobsługiwanych zabezpieczona innymi rodzajami ochrony kredytowej rzeczywistej lub nierzeczywistej

Współczynnik

0.25

0.35

0.55

0.8

0100

Część ekspozycji nieobsługiwanych gwarantowana lub ubezpieczona przez oficjalną agencję kredytów eksportowych

Współczynnik

C 35.03 – POKRYCIE STRAT Z TYTUŁU EKSPOZYCJI NIEOBSŁUGIWANYCH: WYMOGI MINIMALNEGO POKRYCIA STRAT I WARTOŚCI EKSPOZYCJI W PRZYPADKU NIEOBSŁUGIWANYCH EKSPOZYCJI RESTRUKTURYZOWANYCH, KTÓRE SĄ OBJĘTE ART. 47C UST. 6 CRR (NPE LC3)

Czas, jaki upłynął od momentu zaklasyfikowania ekspozycji jako nieobsługiwanej

RAZEM

<= 1 rok

> 1 rok <= 2 lata

> 2 lata <= 3 lata

> 3 lata <= 4 lata

> 4 lata <= 5 lat

> 5 lat <= 6 lat

> 6 lat <= 7 lat

> 7 lat <= 8 lat

> 8 lat <= 9 lat

> 9 lat

0010

0020

0030

0040

0050

0060

0070

0080

0090

0100

0110

0010

CAŁKOWITY WYMÓG MINIMALNEGO POKRYCIA STRAT

0020

Niezabezpieczona część ekspozycji nieobsługiwanych

0030

Część ekspozycji nieobsługiwanych zabezpieczona nieruchomością lub stanowiąca kredyt na nieruchomość mieszkalną gwarantowany przez uznanego dostawcę ochrony kredytowej

0040

Część ekspozycji nieobsługiwanych zabezpieczona innymi rodzajami ochrony kredytowej rzeczywistej lub nierzeczywistej

0050

WARTOŚĆ EKSPOZYCJI

0060

Niezabezpieczona część ekspozycji nieobsługiwanych Pierwsze działanie restrukturyzacyjne stosowane w okresie od 1 roku do 2 lat po sklasyfikowaniu ekspozycji jako nieobsługiwane (>1 rok; <= 2 lata)

Współczynnik

0070

Część ekspozycji nieobsługiwanych zabezpieczona nieruchomością lub stanowiąca kredyt na nieruchomość mieszkalną gwarantowany przez uznanego dostawcę ochrony kredytowej Podział według momentu objęcia ekspozycji pierwszym działaniem restrukturyzacyjnym

0080

> 2 i <= 3 lata po sklasyfikowaniu jako ekspozycja nieobsługiwana

Współczynnik

0.35

0.55

0.7

0.8

0.85

0090

> 3 i <= 4 lat po sklasyfikowaniu jako ekspozycja nieobsługiwana

Współczynnik

0.25

0.55

0.7

0.8

0.85

0100

> 4 i <= 5 lat po sklasyfikowaniu jako ekspozycja nieobsługiwana

Współczynnik

0.35

0.7

0.8

0.85

0110

> 5 i <= 6 lat po sklasyfikowaniu jako ekspozycja nieobsługiwana

Współczynnik

0.55

0.8

0.85

0120

Część ekspozycji nieobsługiwanych zabezpieczona innymi rodzajami ochrony kredytowej rzeczywistej lub nierzeczywistej Podział według momentu objęcia ekspozycji pierwszym działaniem restrukturyzacyjnym

0130

> 2 i <= 3 lata po sklasyfikowaniu jako ekspozycja nieobsługiwana

Współczynnik

0.35

0.55

0.8

0140

> 3 i <= 4 lat po sklasyfikowaniu jako ekspozycja nieobsługiwana

Współczynnik

0.25

0.55

0.8

0150

> 4 i <= 5 lat po sklasyfikowaniu jako ekspozycja nieobsługiwana

Współczynnik

0.35

0.8

0160

> 5 i <= 6 lat po sklasyfikowaniu jako ekspozycja nieobsługiwana

Współczynnik

0.55

”

Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.