Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2022/1994 z dnia 21 listopada 2022 r. zmieniające wykonawcze standardy techniczne ustanowione w rozporządzeniu wykonawczym (UE) 2021/451 w odniesieniu do funduszy własnych, obciążenia aktywów, płynności i sprawozdawczości do celów określania globalnych instytucji o znaczeniu systemowym
Załącznik IX
W mocy„ZAŁĄCZNIK XXII
SPRAWOZDAWCZOŚĆ W ZAKRESIE DODATKOWYCH WSKAŹNIKÓW MONITOROWANIA DLA TERMINÓW ZAPADALNOŚCI
WZORY AMM
Numer wzoru
Kod wzoru
Nazwa wzoru / grupy wzorów
WZÓR DOTYCZĄCY METODY TERMINÓW ZAPADALNOŚCI
66
C 66.01
WZÓR DOTYCZĄCY METODY TERMINÓW ZAPADALNOŚCI
C 66.01 - METODA TERMINÓW ZAPADALNOŚCI
Waluty razem i waluty znaczące
Kod
ID
Pozycja
Umowny termin zapadalności/wymagalności przepływów
0010
0020
0025
0030
0040
0050
0060
0070
0080
0090
0100
0110
0120
0130
0140
0150
0160
0170
0180
0190
0200
0210
0220
0010-0380
1
WYPŁYWY
Stan początkowy
Powyżej overnight do 2 dni włącznie
Powyżej 2 dni do 3 dni włącznie
Powyżej 3 dni do 4 dni włącznie
Powyżej 4 dni do 5 dni włącznie
Powyżej 5 dni do 6 dni włącznie
Powyżej 6 dni do 7 dni włącznie
Powyżej 7 dni do 2 tygodni włącznie
Powyżej 2 tygodni do 3 tygodni włącznie
Powyżej 3 tygodni do 30 dni włącznie
Powyżej 30 dni do 5 tygodni włącznie
Powyżej 5 tygodni do 2 miesięcy włącznie
Powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy włącznie
Powyżej 3 miesięcy do 4 miesięcy włącznie
Powyżej 4 miesięcy do 5 miesięcy włącznie
Powyżej 5 miesięcy do 6 miesięcy włącznie
Powyżej 6 miesięcy do 9 miesięcy włącznie
Powyżej 9 miesięcy do 12 miesięcy włącznie
Powyżej 12 miesięcy do 2 lat włącznie
Powyżej 2 lat do 5 lat włącznie
Powyżej 5 lat
Overnight
w tym: pozycje o otwartym terminie zapadalności
0010
1.1
Zobowiązania wynikające z wyemitowanych papierów wartościowych (jeżeli nie są traktowane jako depozyty detaliczne)
0011
1.1.0.1
w tym: wewnątrzgrupowe lub z tytułu instytucjonalnego systemu ochrony
0020
1.1.1
z tytułu obligacji niezabezpieczonych
0030
1.1.2
z tytułu obligacji zabezpieczonych objętych regulacjami
0040
1.1.3
z tytułu sekurytyzacji
0050
1.1.4
inne
0065
1.2
Zobowiązania wynikające z zabezpieczonych transakcji kredytowych i transakcji opartych na rynku kapitałowym, zabezpieczone przez (kontrahentem nie jest bank centralny):
0066
1.2.0.1
w tym: wewnątrzgrupowe lub z tytułu instytucjonalnego systemu ochrony
0075
1.2.1
Zbywalne aktywa poziomu 1
0085
1.2.1.1
Aktywa poziomu 1 z wyłączeniem obligacji zabezpieczonych
0095
1.2.1.1.1
Aktywa poziomu 1 stanowiące ekspozycje wobec banku centralnego
0105
1.2.1.1.2
Aktywa poziomu 1 (CQS1)
0115
1.2.1.1.3
Aktywa poziomu 1 (CQS2, CQS3)
0125
1.2.1.1.4
Aktywa poziomu 1 (CQS4+)
0135
1.2.1.2
Aktywa poziomu 1 w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1)
0145
1.2.2
Zbywalne aktywa poziomu 2A
0155
1.2.2.1
Aktywa poziomu 2A w postaci obligacji korporacyjnych (CQS1)
0165
1.2.2.2
Aktywa poziomu 2A w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1, CQS2)
0175
1.2.2.3
Aktywa poziomu 2A stanowiące ekspozycje wobec sektora publicznego (CQS1, CQS2)
0185
1.2.3
Zbywalne aktywa poziomu 2B
0195
1.2.3.1
Aktywa poziomu 2B w postaci papierów wartościowych zabezpieczonych aktywami (CQS1)
0205
1.2.3.2
Aktywa poziomu 2B w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1–6)
0215
1.2.3.3
Aktywa poziomu 2B: w postaci obligacji korporacyjnych (CQ1–3)
0225
1.2.3.4
Aktywa poziomu 2B w postaci akcji
0235
1.2.3.5
Aktywa poziomu 2B stanowiące ekspozycje wobec sektora publicznego (CQS3–5)
0245
1.2.4
Inne zbywalne aktywa
0251
1.2.5
Inne aktywa
0252
1.2a
Zobowiązania wynikające z zabezpieczonych transakcji kredytowych i transakcji opartych na rynku kapitałowym, zabezpieczone przez (kontrahentem jest bank centralny):
0253
1.2a.1
Zbywalne aktywa poziomu 1
0254
1.2a.2
Zbywalne aktywa poziomu 2A
0255
1.2a.3
Zbywalne aktywa poziomu 2B
0256
1.2a.4
Inne zbywalne aktywa
0257
1.2a.5
Inne aktywa
0260
1.3
Zobowiązania niezgłoszone w pozycji 1.2, wynikające z otrzymanych depozytów (z wyłączeniem depozytów otrzymanych jako zabezpieczenie)
0261
1.3.0.1
w tym: wewnątrzgrupowe lub z tytułu instytucjonalnego systemu ochrony
0270
1.3.1
Stabilne depozyty detaliczne
0280
1.3.2
Inne depozyty detaliczne
0290
1.3.3
Depozyty operacyjne
0300
1.3.4
Depozyty nieoperacyjne od instytucji kredytowych
0310
1.3.5
Depozyty nieoperacyjne od innych klientów finansowych
0320
1.3.6
Depozyty nieoperacyjne od banków centralnych
0330
1.3.7
Depozyty nieoperacyjne od przedsiębiorstw niefinansowych
0340
1.3.8
Depozyty nieoperacyjne od innych kontrahentów
0350
1.4
Zapadające swapy walutowe
0360
1.5
Kwoty do zapłaty z tytułu instrumentów pochodnych inne niż zgłoszone w pozycji 1.4
0370
1.6
Inne wypływy
0380
1.7
Wypływy razem
0390-0720
2
WPŁYWY
Stan początkowy
Powyżej overnight do 2 dni włącznie
Powyżej 2 dni do 3 dni włącznie
Powyżej 3 dni do 4 dni włącznie
Powyżej 4 dni do 5 dni włącznie
Powyżej 5 dni do 6 dni włącznie
Powyżej 6 dni do 7 dni włącznie
Powyżej 7 dni do 2 tygodni włącznie
Powyżej 2 tygodni do 3 tygodni włącznie
Powyżej 3 tygodni do 30 dni włącznie
Powyżej 30 dni do 5 tygodni włącznie
Powyżej 5 tygodni do 2 miesięcy włącznie
Powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy włącznie
Powyżej 3 miesięcy do 4 miesięcy włącznie
Powyżej 4 miesięcy do 5 miesięcy włącznie
Powyżej 5 miesięcy do 6 miesięcy włącznie
Powyżej 6 miesięcy do 9 miesięcy włącznie
Powyżej 9 miesięcy do 12 miesięcy włącznie
Powyżej 12 miesięcy do 2 lat włącznie
Powyżej 2 lat do 5 lat włącznie
Powyżej 5 lat
Overnight
w tym: pozycje o otwartym terminie zapadalności
0390
2.1
Środki pieniężne należne z tytułu zabezpieczonych transakcji kredytowych i transakcji opartych na rynku kapitałowym, zabezpieczone przez:
0391
2.1.0.1
w tym: w ramach grupy lub instytucjonalnego systemu ochrony
0400
2.1.1
Zbywalne aktywa poziomu 1
0410
2.1.1.1
Aktywa poziomu 1 z wyłączeniem obligacji zabezpieczonych
0420
2.1.1.1.1
Aktywa poziomu 1 stanowiące ekspozycje wobec banku centralnego
0430
2.1.1.1.2
Aktywa poziomu 1 (CQS1)
0440
2.1.1.1.3
Aktywa poziomu 1 (CQS2, CQS3)
0450
2.1.1.1.4
Aktywa poziomu 1 (CQS4+)
0460
2.1.1.2
Aktywa poziomu 1 w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1)
0470
2.1.2
Zbywalne aktywa poziomu 2A
0480
2.1.2.1
Aktywa poziomu 2A w postaci obligacji korporacyjnych (CQS1)
0490
2.1.2.2
Aktywa poziomu 2A w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1, CQS2)
0500
2.1.2.3
Aktywa poziomu 2A stanowiące ekspozycje wobec sektora publicznego (CQS1, CQS2)
0510
2.1.3
Zbywalne aktywa poziomu 2B
0520
2.1.3.1
Aktywa poziomu 2B w postaci papierów wartościowych zabezpieczonych aktywami (CQS1)
0530
2.1.3.2
Aktywa poziomu 2B w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1–6)
0540
2.1.3.3
Aktywa poziomu 2B: w postaci obligacji korporacyjnych (CQ1–3)
0550
2.1.3.4
Aktywa poziomu 2B w postaci akcji
0560
2.1.3.5
Aktywa poziomu 2B stanowiące ekspozycje wobec sektora publicznego (CQS3–5)
0570
2.1.4
Inne zbywalne aktywa
0580
2.1.5
Inne aktywa
0590
2.2
Środki pieniężne niezgłoszone w pozycji 2.1, należne z tytułu kredytów i zaliczek udzielonych następującym podmiotom:
0600
2.2.1
klientom detalicznym
0610
2.2.2
przedsiębiorstwom niefinansowym
0620
2.2.3
instytucjom kredytowym
0621
2.2.3.1
w tym: w ramach grupy lub instytucjonalnego systemu ochrony
0630
2.2.4
innym klientom finansowym
0640
2.2.5
bankom centralnym
0650
2.2.6
innym kontrahentom
0660
2.3
Zapadające swapy walutowe
0670
2.4
Kwoty należne z tytułu instrumentów pochodnych inne niż zgłoszone w pozycji 2.3
0680
2.5
Zapadające papiery wartościowe we własnym portfelu
0690
2.6
Inne wpływy
0691
2.6.1
w tym: w ramach grupy lub instytucjonalnego systemu ochrony
0700
2.7
Wpływy razem
0710
2.8
Luka umowna netto
0720
2.9
Skumulowana luka umowna netto
0730-1080
3
ZDOLNOŚĆ RÓWNOWAŻENIA PŁYNNOŚCI
Stan początkowy
Powyżej overnight do 2 dni włącznie
Powyżej 2 dni do 3 dni włącznie
Powyżej 3 dni do 4 dni włącznie
Powyżej 4 dni do 5 dni włącznie
Powyżej 5 dni do 6 dni włącznie
Powyżej 6 dni do 7 dni włącznie
Powyżej 7 dni do 2 tygodni włącznie
Powyżej 2 tygodni do 3 tygodni włącznie
Powyżej 3 tygodni do 30 dni włącznie
Powyżej 30 dni do 5 tygodni włącznie
Powyżej 5 tygodni do 2 miesięcy włącznie
Powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy włącznie
Powyżej 3 miesięcy do 4 miesięcy włącznie
Powyżej 4 miesięcy do 5 miesięcy włącznie
Powyżej 5 miesięcy do 6 miesięcy włącznie
Powyżej 6 miesięcy do 9 miesięcy włącznie
Powyżej 9 miesięcy do 12 miesięcy włącznie
Powyżej 12 miesięcy do 2 lat włącznie
Powyżej 2 lat do 5 lat włącznie
Powyżej 5 lat
Overnight
w tym: pozycje o otwartym terminie zapadalności
0730
3.1
Monety i banknoty
0740
3.2
Podlegające wycofaniu rezerwy w banku centralnym
0750
3.3
Zbywalne aktywa poziomu 1
0760
3.3.1
Aktywa poziomu 1 z wyłączeniem obligacji zabezpieczonych
0770
3.3.1.1
Aktywa poziomu 1 stanowiące ekspozycje wobec banku centralnego
0780
3.3.1.2
Aktywa poziomu 1 (CQS1)
0790
3.3.1.3
Aktywa poziomu 1 (CQS2, CQS3)
0800
3.3.1.4
Aktywa poziomu 1 (CQS4+)
0810
3.3.2
Aktywa poziomu 1 w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1)
0820
3.4
Zbywalne aktywa poziomu 2A
0830
3.4.1
Aktywa poziomu 2A w postaci obligacji korporacyjnych (CQS1)
0840
3.4.3
Aktywa poziomu 2A w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1, CQS2)
0850
3.4.4
Aktywa poziomu 2A stanowiące ekspozycje wobec sektora publicznego (CQS1, CQS2)
0860
3.5
Zbywalne aktywa poziomu 2B
0870
3.5.1
Aktywa poziomu 2B w postaci papierów wartościowych zabezpieczonych aktywami (CQS1)
0880
3.5.2
Aktywa poziomu 2B w postaci obligacji zabezpieczonych (CQS1–6)
0890
3.5.3
Aktywa poziomu 2B w postaci obligacji korporacyjnych (CQS1–3)
0900
3.5.4
Aktywa poziomu 2B w postaci akcji
0910
3.5.5
Aktywa poziomu 2B stanowiące ekspozycje wobec sektora publicznego (CQS3–5)
0920
3.6
Inne zbywalne aktywa
0930
3.6.1
Ekspozycje wobec rządu centralnego (CQS1)
0940
3.6.2
Ekspozycje wobec rządu centralnego (CQS2, CQS3)
0950
3.6.3
Akcje
0960
3.6.4
Obligacje zabezpieczone
0970
3.6.5
Papiery wartościowe zabezpieczone aktywami
0980
3.6.7
Inne zbywalne aktywa
0990
3.7
Aktywa niezbywalne uznawane jako zabezpieczenie przez bank centralny
0991
3.7a
emisje własne uznawane jako zabezpieczenie przez banki centralne
1000
3.8
Niewykorzystane nieodwoływalne instrumenty otrzymane
1010
3.8.1
Instrumenty poziomu 1
1020
3.8.2
Instrumenty poziomu 2B o ograniczonym zastosowaniu
1030
3.8.3
Instrumenty poziomu 2B w ramach instytucjonalnego systemu ochrony
1040
3.8.4
Inne instrumenty
1050
3.8.4.1
od kontrahentów wchodzących w skład grupy
1060
3.8.4.2
od innych kontrahentów
1070
3.9
Zmiana netto zdolności równoważenia płynności
1080
3.10
Skumulowana zdolność równoważenia płynności
1090-1140
4
PRZEPŁYWY WARUNKOWE
Stan początkowy
Powyżej overnight do 2 dni włącznie
Powyżej 2 dni do 3 dni włącznie
Powyżej 3 dni do 4 dni włącznie
Powyżej 4 dni do 5 dni włącznie
Powyżej 5 dni do 6 dni włącznie
Powyżej 6 dni do 7 dni włącznie
Powyżej 7 dni do 2 tygodni włącznie
Powyżej 2 tygodni do 3 tygodni włącznie
Powyżej 3 tygodni do 30 dni włącznie
Powyżej 30 dni do 5 tygodni włącznie
Powyżej 5 tygodni do 2 miesięcy włącznie
Powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy włącznie
Powyżej 3 miesięcy do 4 miesięcy włącznie
Powyżej 4 miesięcy do 5 miesięcy włącznie
Powyżej 5 miesięcy do 6 miesięcy włącznie
Powyżej 6 miesięcy do 9 miesięcy włącznie
Powyżej 9 miesięcy do 12 miesięcy włącznie
Powyżej 12 miesięcy do 2 lat włącznie
Powyżej 2 lat do 5 lat włącznie
Powyżej 5 lat
Overnight
w tym: pozycje o otwartym terminie zapadalności
1090
4.1
Wypływy z nieodwoływalnych instrumentów kredytowych i instrumentów wsparcia płynności
1091
4.1.0.1
w tym: w ramach grupy lub instytucjonalnego systemu ochrony
1100
4.1.1
Nieodwoływalne instrumenty kredytowe
1110
4.1.1.1
uznawane przez podmiot otrzymujący za instrumenty poziomu 2B
1120
4.1.1.2
inne
1130
4.1.2
Instrumenty wsparcia płynności
1131
4.1a
Wypływy z odwoływalnych instrumentów finansowania
1140
4.2
Wypływy wynikające z obniżenia oceny kredytowej
1150-1290
POZYCJE UZUPEŁNIAJĄCE
Stan początkowy
Powyżej overnight do 2 dni włącznie
Powyżej 2 dni do 3 dni włącznie
Powyżej 3 dni do 4 dni włącznie
Powyżej 4 dni do 5 dni włącznie
Powyżej 5 dni do 6 dni włącznie
Powyżej 6 dni do 7 dni włącznie
Powyżej 7 dni do 2 tygodni włącznie
Powyżej 2 tygodni do 3 tygodni włącznie
Powyżej 3 tygodni do 30 dni włącznie
Powyżej 30 dni do 5 tygodni włącznie
Powyżej 5 tygodni do 2 miesięcy włącznie
Powyżej 2 miesięcy do 3 miesięcy włącznie
Powyżej 3 miesięcy do 4 miesięcy włącznie
Powyżej 4 miesięcy do 5 miesięcy włącznie
Powyżej 5 miesięcy do 6 miesięcy włącznie
Powyżej 6 miesięcy do 9 miesięcy włącznie
Powyżej 9 miesięcy do 12 miesięcy włącznie
Powyżej 12 miesięcy do 2 lat włącznie
Powyżej 2 lat do 5 lat włącznie
Powyżej 5 lat
Overnight
w tym: pozycje o otwartym terminie zapadalności
1230
13
Aktywa płynne wysokiej jakości uznawane jako zabezpieczenie przez bank centralny – aktywa zbywalne
1241
14
Aktywa zgłoszone w pozycji 3.6, inne niż aktywa płynne wysokiej jakości, uznawane przez bank centralny
1270
17
Urealnione wypływy z depozytów
1280
18
Urealnione wpływy z kredytów i zaliczek
1290
19
Urealnione wykorzystanie przyznanych nieodwoływalnych instrumentów
”
Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.