Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2023/2083 z dnia 26 września 2023 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania art. 16 ust. 1 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2021/2167 w odniesieniu do formularzy, które mają być stosowane przez instytucje kredytowe na potrzeby przekazywania nabywcom informacji na temat ich ekspozycji kredytowych w portfelu bankowym

Załącznik II

W mocy

Indeks

Formularz

Pole danych

Rodzaj kredytobiorcy

Rodzaj kredytu

Opis

Obowiązkowe pola danych

Rodzaj pola

ESMA

(RTS 2020/1224)

ANACREDIT (Instrukcje sprawozdawcze do EBC/2016/13 przygotowane przez AnaCredit)

FINREP

(ITS 2021/451)

CRR

MSR/MSSF

1,00

Kontrahent

Identyfikator grupy, do której należy kontrahent

Dotyczy wszystkich

Wewnętrzny identyfikator instytucji umożliwiający jednoznaczną identyfikację każdej grupy, do której należy kontrahent. W przypadku gdy grupę, do której należy kontrahent, definiuje się jako grupę powiązanych kontrahentów. W przypadku gdy grupa może być tylko samodzielnym kontrahentem lub wieloma kontrahentami. Każda grupa, do której należy kontrahent, powinna posiadać jeden identyfikator.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

1,01

Kontrahent

Nazwa grupy, do której należy kontrahent

Dotyczy wszystkich

Nazwa używana w odniesieniu do grupy, do której należy kontrahent.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

1,02

Kontrahent

Identyfikator kontrahenta

Dotyczy wszystkich

Wewnętrzny identyfikator instytucji umożliwiający jednoznaczną identyfikację każdego kontrahenta. Każdy kontrahent musi mieć jeden identyfikator w dacie granicznej. Wartości tej nie można wykorzystać jako identyfikator kontrahenta w odniesieniu do żadnego innego kontrahenta.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

2.2.3; 12.4.1

1,03

Kontrahent

Nazwa kontrahenta

Dotyczy wszystkich

Pełna nazwa prawna kontrahenta.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

12.1

1,04

Kontrahent

Działalność gospodarcza

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Klasyfikacja kontrahenta będącego przedsiębiorstwem według prowadzonej przez niego działalności gospodarczej, zgodnie z klasyfikacją statystyczną NACE Rev. 2 określoną w rozporządzeniu (WE) nr 1893/2006.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu kodów klasyfikacji NACE – kod NACE poziomu drugiego, trzeciego lub czwartego zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1893/2006.

12.4.15

1,05

Kontrahent

Rola kontrahenta

Dotyczy wszystkich

Rola kontrahenta („dostawca ochrony”, „kredytobiorca”)

Obowiązkowe

Wybór:

a) dostawca ochrony;

b) kredytobiorca.

1,06

Kontrahent

Forma prawna kontrahenta

Dotyczy wszystkich

Rodzaj kontrahenta w podziale na sektory w rozumieniu załącznika V do rozporządzenia (UE) 2021/451 („Przedsiębiorstwa niefinansowe – MŚP”; „Przedsiębiorstwa niefinansowe – inne niż MŚP”; „Gospodarstwa domowe”).

Obowiązkowe

Wybór:

a) Przedsiębiorstwa niefinansowe – MŚP;

b) Przedsiębiorstwa niefinansowe – inne niż MŚP;

c) Gospodarstwa domowe.

Część 1 pkt 5 lit. i) załącznika V; pkt 42 lit. e) i f)

1,07

Kontrahent

Data urodzenia

Osoba fizyczna

Dotyczy wszystkich

Data urodzenia kontrahenta będącego osobą fizyczną.

dd/mm/rrrr

1,08

Kontrahent

Siedziba kontrahenta

Osoba fizyczna

Dotyczy wszystkich

Wskazanie, czy siedziba kontrahenta będącego osobą fizyczną znajduje się w tym samym kraju co instytucja.

Obowiązkowe

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

1,09

Kontrahent

Zmarły kontrahent

Osoba fizyczna

Dotyczy wszystkich

Wskazanie, czy kontrahent będący osobą prywatną zmarł.

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

Załącznik X.NPEL9

1,10

Kontrahent

Identyfikator krajowy

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Powszechnie stosowany kod identyfikacyjny umożliwiający jednoznaczną identyfikację kontrahenta w kraju jego siedziby.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

1,11

Kontrahent

Identyfikator krajowy

Osoba fizyczna

Dotyczy wszystkich

Powszechnie stosowany kod identyfikacyjny umożliwiający jednoznaczną identyfikację kontrahenta w kraju jego siedziby.

Alfanumeryczne

1,12

Kontrahent

Źródło identyfikatora krajowego

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Nazwa właściwego dla danego kraju urzędu rejestracyjnego, który nadaje krajowy identyfikator kontrahenta.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

1,13

Kontrahent

Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Identyfikator podmiotu prawnego kontrahenta nadany zgodnie z Międzynarodową Organizacją Normalizacyjną.

Wyboru należy dokonać przy użyciu normy ISO 17442.

12.4.2

1,14

Kontrahent

Adres kontrahenta

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Adres kontrahenta, w tym ulica i numer budynku.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

12.4.8

1,15

Kontrahent

Miejscowość kontrahenta

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Miasto, miejscowość lub wieś kontrahenta.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

12.4.9

1,16

Kontrahent

Kod pocztowy kontrahenta

Dotyczy wszystkich

Kod pocztowy kontrahenta.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

12.4.10

1,17

Kontrahent

Kraj kontrahenta

Dotyczy wszystkich

Kraj kontrahenta

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu kodu ISO 3166-1 alpha-2 kraju.

12.4.12

1,18

Kontrahent

Dostępność adresu e-mail

Dotyczy wszystkich

Wskazanie, czy instytucja ma dostęp do adresu e-mail kontrahenta.

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

1,19

Kontrahent

Dostępność numeru telefonu

Dotyczy wszystkich

Wskazanie, czy instytucja posiada dostępny numer telefonu (komórkowego lub stacjonarnego) kontrahenta.

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

1,20

Kontrahent

Data ostatniego kontaktu

Dotyczy wszystkich

Data ostatniego kontaktu z kontrahentem przy użyciu dowolnego środka komunikacji ustnej lub pisemnej (tj. pismo, rozmowa telefoniczna, e-mail) i pod warunkiem że kontrahent otrzymał odpowiedź.

dd/mm/rrrr

1,21

Kontrahent

Data ostatniego rocznego sprawozdania finansowego

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Data ostatniego dostępnego rocznego sprawozdania finansowego.

dd/mm/rrrr

1,22

Kontrahent

Waluta sprawozdania finansowego

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Waluta stosowana w najnowszym dostępnym sprawozdaniu finansowym.

Wyboru należy dokonać przy użyciu kodów walut ISO 4217.

1,23

Kontrahent

Środki trwałe

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Wartość bilansowa środków trwałych kontrahenta będącego przedsiębiorstwem zgodnie z jego najnowszym dostępnym sprawozdaniem finansowym. W przypadku gdy „środki trwałe” zdefiniowano w MSR 16 (rzeczowe aktywa trwałe), lub w innych podobnych standardach rachunkowości, jako aktywa, które są wykorzystywane do prowadzenia działalności gospodarczej, o przypisanej wartości i cyklu życia produktu dłuższym niż jeden rok.

Liczbowe

MSR 16.6

1,24

Kontrahent

Aktywa obrotowe

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Wartość bilansowa aktywów obrotowych kontrahenta będącego przedsiębiorstwem, z wyłączeniem środków pieniężnych i ich ekwiwalentów, zgodnie z najnowszym dostępnym sprawozdaniem finansowym tego kontrahenta. W przypadku gdy „aktywa obrotowe” zdefiniowano w MSR 1 pkt 60, lub w innych podobnych standardach rachunkowości, jako aktywa, których realizacji oczekuje się w normalnym cyklu operacyjnym jednostki, są utrzymywane głównie do celów handlowych i mają zostać zrealizowane w ciągu 12 miesięcy po zakończeniu okresu sprawozdawczego.

Liczbowe

MSR 1 pkt 60; MSR 1 pkt 66

1,25

Kontrahent

Środki pieniężne i ich ekwiwalenty

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Wartość bilansowa środki pieniężne kontrahenta będącego przedsiębiorstwem i ich ekwiwalenty zgodnie z najnowszym dostępnym sprawozdaniem finansowym tego kontrahenta. W przypadku gdy „Środki pieniężne i ich ekwiwalenty” zdefiniowano w MSR 7, lub w innych podobnych standardach rachunkowości, jako krótkoterminowe inwestycje o dużej płynności, łatwo wymienialne na określone kwoty środków pieniężnych oraz narażone na nieznaczne ryzyko zmiany wartości.

Liczbowe

MSR 7 pkt 6

1,26

Kontrahent

Aktywa ogółem

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Wartość bilansowa aktywów ogółem kontrahenta będącego przedsiębiorstwem, zdefiniowanych w mającym zastosowanie standardzie rachunkowości, zgodnie z najnowszym dostępnym sprawozdaniem finansowym tego kontrahenta.

Liczbowe

MSR 1 pkt 9 lit. a), WS6

1,27

Kontrahent

Zobowiązania ogółem

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Wartość bilansowa zobowiązań ogółem kontrahenta będącego przedsiębiorstwem, zdefiniowanych w mającym zastosowanie standardzie rachunkowości, zgodnie z najnowszym dostępnym sprawozdaniem finansowym tego kontrahenta.

Liczbowe

MSR 1 pkt 9 lit. b), WS 6

1,28

Kontrahent

Całkowite zadłużenie

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Wartość bilansowa całkowitego zadłużenia kontrahenta będącego przedsiębiorstwem, zdefiniowanego w MSR 32 pkt 11 (zobowiązania finansowe) lub w podobnym mającym zastosowanie standardzie rachunkowości, zgodnie z najnowszym dostępnym sprawozdaniem finansowym tego kontrahenta. Wartość ta jest powiązana ze wszystkimi formalnymi, pisemnymi umowami w sprawie finansowania, takimi jak krótkoterminowe zobowiązania z tytułu umowy o kredyt, długoterminowe zobowiązania z tytułu umowy o kredyt i zobowiązania z tytułu obligacji, zgodnie z najnowszym dostępnym sprawozdaniem finansowym.

Liczbowe

MSR 32 pkt 11

1,29

Kontrahent

Roczny obrót

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Wielkość sprzedaży rocznej po odjęciu wszystkich upustów oraz podatków obrotowych kontrahenta zgodnie z zaleceniem 2003/361/WE. Odpowiada pojęciu „całkowitej sprzedaży rocznej” przyjętemu w art. 153 ust. 4 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

Liczbowe

12.4.22

Art. 153 ust. 4

1,30

Kontrahent

Roczny EBIT

Przedsiębiorstwo

Dotyczy wszystkich

Kwota rocznego wyniku finansowego przed odsetkami i opodatkowaniem (EBIT) wygenerowanego przez kontrahenta będącego przedsiębiorstwem zgodnie z najnowszym dostępnym sprawozdaniem finansowym.

Liczbowe

1,31

Kontrahent

Nazwa postępowania upadłościowego/restrukturyzacyjnego

Dotyczy wszystkich

Nazwa wszelkich postępowań upadłościowych lub restrukturyzacyjnych prowadzonych wobec kontrahenta.

Obowiązkowe

Wybór zależy od kraju.

1,32

Kontrahent

Status postępowania sądowego

Dotyczy wszystkich

Kategorie opisujące status prawny kontrahenta w odniesieniu do jego wypłacalności na podstawie krajowych ram prawnych.

Instytucja musi transponować wartości wymienione w kolumnie „Rodzaj pola” do krajowych ram prawnych.

Obowiązkowe

a) Brak działań prawnych;

b) Objęty zarządem sądowym, zarządem komisarycznym lub podobnymi środkami;

c) W upadłości/niewypłacalny;

d) Inne środki prawne.

12.4.16

1,33

Kontrahent

Opis innych środków prawnych

Dotyczy wszystkich

Opis statusu postępowania sądowego, w przypadku gdy w polu danych „Status postępowania sądowego” wybrano „Inne środki prawne”.

Alfanumeryczne

12.4.16

1 .xx

Kontrahent

2,00

Powiązanie

Identyfikator kontrahenta

Dotyczy wszystkich

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

2.2.3; 12.4.1

2,01

Powiązanie

Identyfikator kredytu

Dotyczy wszystkich

Wewnętrzny identyfikator instytucji umożliwiający jednoznaczną identyfikację każdego kredytu w ramach pojedynczej umowy o kredyt. Każdy kredyt musi mieć jeden identyfikator w dacie granicznej. Wartości tej nie można użyć jako identyfikatora kredytu w odniesieniu do innego kredytu w ramach tej samej lub innej umowy o kredyt.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

2,02

Powiązanie

Identyfikator kredytu hipotecznego

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wewnętrzny identyfikator instytucji dotyczący umowy o kredyt hipoteczny.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

2,03

Powiązanie

Identyfikator ochrony kredytowej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wewnętrzny identyfikator instytucji umożliwiający jednoznaczną identyfikację każdego środka ochrony kredytowej stosowanego w celu zabezpieczenia kredytu (zabezpieczenie lub gwarancja). Każdy środek ochrony kredytowej musi mieć jeden identyfikator w dacie granicznej. Wartości tej nie można wykorzystać jako identyfikator środka ochrony kredytowej w odniesieniu do żadnego innego środka ochrony. W przypadku gdy kategorie zabezpieczenia i gwarancji określono w formularzu F13.01 w załącznikach III i IV do rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 2021/451.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

2.2.6

Załączniki III i IV formularz F13.01

3,00

Kredyt

Data graniczna

Dotyczy wszystkich

Data odniesienia dla danych zawartych w formularzach EUNB dotyczących danych w odniesieniu do kredytów zagrożonych. Ogólnie rzecz biorąc, jeżeli w opisie pola nie podano inaczej, dane odnoszą się do daty granicznej.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

3,01

Kredyt

Identyfikator kredytu

Dotyczy wszystkich

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

3,02

Kredyt

Data ustanowienia

Dotyczy wszystkich

Data ustanowienia stosunku umownego, tj. data, w której umowa stała się wiążąca dla wszystkich stron.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

3.4.4

3,03

Kredyt

Prawo regulujące umowę o kredyt

Dotyczy wszystkich

Jurysdykcja, której podlega umowa o kredyt. Nie musi odpowiadać krajowi, w którym zawarto umowę o kredyt.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu normy ISO 3166 ALPHA-2.

Załącznik X.NPEL 23

3,04

Kredyt

Współkontrahenci

Dotyczy wszystkich

Liczba kontrahentów, którzy wspólnie są zobowiązani do zapłaty z tytułu kredytu. Ponoszą oni wspólnie odpowiedzialność za uiszczenie na rzecz kredytodawcy płatności wynikających z umowy o kredyt.

Obowiązkowe

Wybór:

a) brak współkontrahentów;

b) dwóch współkontrahentów;

c) więcej niż dwóch kontrahentów.

3,05

Kredyt

Klasa aktywów

Dotyczy wszystkich

Klasa aktywów w rozumieniu art. 2 pkt 1 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2020/1224.

Obowiązkowe

Wybór:

a) nieruchomość mieszkalna;

b) nieruchomość komercyjna;

c) przedsiębiorstwo;

d) pojazd samochodowy;

e) dobro konsumenckie;

f) karta kredytowa;

g) leasing;

h) inne.

Art. 2 pkt 1.

3,06

Kredyt

Rodzaj instrumentu

Dotyczy wszystkich

Klasyfikacja kredytu według rodzaju warunków umownych uzgodnionych między stronami.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać na podstawie segmentacji sprzedawcy. Lista może zawierać następujące opcje:

a) depozyty inne niż umowy z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu;

b) saldo debetowe;

c) zadłużenie z tytułu kart kredytowych;

d) kredyty odnawialne inne niż salda debetowe i zadłużenie z tytułu kart kredytowych;

e) linie kredytowe inne niż kredyty odnawialne;

f) umowy z otrzymanym przyrzeczeniem odkupu;

g) należności z tytułu dostaw i usług;

h) leasing finansowy;

i) pozostałe kredyty.

3.4.1

3,07

Kredyt

Ustawowy ostateczny termin zapadalności

Dotyczy wszystkich

Umowny termin zapadalności spłaty kredytu w dacie granicznej, z uwzględnieniem wszelkich umów zmieniających pierwotne umowy, w tym działań restrukturyzacyjnych. To pole danych należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy wartość w polu „Dni przeterminowane” nie przekracza 365 dni.

dd/mm/rrrr

3.4.6

3,08

Kredyt

Waluta

Dotyczy wszystkich

Waluta, w jakiej denominowany jest kredyt lub pożyczka, zgodnie ze standardem ISO 4217.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu kodów walut ISO 4217.

3.4.3

3,09

Kredyt

Kwota główna

Dotyczy wszystkich

Kwota pozostającego do spłaty kapitału ujętego w bilansie w dacie granicznej. Kwota ta nie obejmuje kwot ujętych w polach „Naliczone odsetki” i „Inne salda”.

Obowiązkowe

Liczbowe

3,10

Kredyt

Naliczone odsetki

Dotyczy wszystkich

Kwota odsetek od kredytów i pożyczek w rozumieniu rozporządzenia (UE) nr 1071/2013 (EBC/2013/33) w dacie granicznej. Zgodnie z ogólnymi zasadami rachunkowości na bazie memoriałowej, odsetki należne od instrumentów należy wykazywać w bilansie w miarę ich narastania (tj. na zasadzie memoriałowej), a nie w chwili, kiedy są faktycznie płacone (tj. na zasadzie kasowej).

Obowiązkowe

Liczbowe

4.4.11

3,11

Kredyt

Inne salda

Dotyczy wszystkich

Łączna kwota innych nierozliczonych kwot ujętych w bilansie w dacie granicznej. Kwota ta powinna obejmować inne opłaty, prowizje, opłaty i inne nierozliczone kwoty nieujęte w polu „Kwota główna” lub „Naliczone odsetki”.

Obowiązkowe

Liczbowe

3,12

Kredyt

Saldo należności

Dotyczy wszystkich

Całkowita kwota roszczenia, w tym wszelkie ekspozycje bilansowe (z wyłączeniem umorzenia długu), ekspozycje pozabilansowe i odsetki karne, które kredytodawca jest uprawniony do otrzymania od dłużnika w dacie granicznej.

Obowiązkowe

Liczbowe

3,13

Kredyt

Dni przeterminowania

Dotyczy wszystkich

Liczba dni, w których kredyt jest obecnie przeterminowany w dacie granicznej. W przypadku kredytów zagrożonych, które nie są przeterminowane, liczba ta wynosi zero. Kredyt jest „przeterminowany”, gdy spełnia kryteria określone w części 2 pkt 96 załącznika V do rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 2021/451.

Obowiązkowe

Liczbowe

3,14

Kredyt

Stopa procentowa

Dotyczy wszystkich

Ustalona roczna stopa procentowa lub wąsko definiowana stopa procentowa w rozumieniu rozporządzenia Europejskiego Banku Centralnego (UE) nr 1072/2013 (EBC/2013/34). Ma ona zastosowanie w dacie granicznej, z uwzględnieniem wszelkich bieżących działań restrukturyzacyjnych. To pole danych należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy wartość w polu „Dni przeterminowane” nie przekracza 365 dni.

Wartość procentowa

4.4.1

3,15

Kredyt

Rodzaj stopy procentowej

Dotyczy wszystkich

Klasyfikacja kredytów na podstawie stopy bazowej w celu ustalenia stopy procentowej dla każdego terminu płatności. Ma ona zastosowanie w dacie granicznej, z uwzględnieniem wszelkich bieżących działań restrukturyzacyjnych. To pole danych należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy wartość w polu „Dni przeterminowane” nie przekracza 365 dni.

Wybór:

a) stała;

b) zmienna;

c) mieszana.

3.4.8

3,16

Kredyt

Opis rodzaju stopy procentowej

Dotyczy wszystkich

Opis rodzaju stopy procentowej, gdy w polu „Rodzaj stopy procentowej” wybrano „Mieszana”. To pole danych należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy wartość w polu „Dni przeterminowane” jest mniejsza lub równa 365 dniom przeterminowania.

Alfanumeryczne

3,17

Kredyt

Spread/marża stopy procentowej

Dotyczy wszystkich

Marża lub spread (wyrażony w procentach) dodawany do stopy referencyjnej używanej do obliczania oprocentowania w punktach bazowych. Ma ona zastosowanie w dacie granicznej, z uwzględnieniem wszelkich bieżących działań restrukturyzacyjnych. To pole danych należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy wartość w polu „Dni przeterminowane” nie przekracza 365 dni.

Wartość procentowa

3.4.12

3,18

Kredyt

Stopa referencyjna

Dotyczy wszystkich

Stopa referencyjna używana do obliczania rzeczywistej stopy procentowej.

Kombinacja wartości stopy referencyjnej i wartości zapadalności, mająca zastosowanie w dacie granicznej, gdy w polu „Rodzaj stopy procentowej” wybrano „Zmienna”. To pole danych należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy wartość w polu „Dni przeterminowane” jest mniejsza lub równa 365 dniom przeterminowania.

Alfanumeryczne

3,19

Kredyt

Częstotliwość aktualizacji stopy procentowej

Dotyczy wszystkich

Częstotliwość, z jaką ustalana jest stopa procentowa po początkowym okresie obowiązywania stałej stopy procentowej, o ile taka istnieje.

Ma ona zastosowanie w dacie granicznej, z uwzględnieniem wszelkich bieżących działań restrukturyzacyjnych. To pole danych należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy wartość w polu „Dni przeterminowane” nie przekracza 365 dni.

Wybór:

a) brak aktualizacji;

b) dobowa;

c) miesięczna;

d) kwartalna;

e) półroczna;

f) roczna;

g) według uznania wierzyciela;

h) z inną częstotliwością.

3.4.9

3,20

Kredyt

Częstotliwość płatności

Dotyczy wszystkich

Częstotliwość należnych płatności, zarówno kapitału, jak i odsetek, tj. liczba miesięcy między płatnościami.

Ustala się ją na podstawie obowiązującej umowy o kredyt w dacie granicznej, z uwzględnieniem wszelkich bieżących działań restrukturyzacyjnych. To pole danych należy wypełnić wyłącznie w przypadku, gdy wartość w polu „Dni przeterminowane” nie przekracza 365 dni.

Wybór:

a) miesięczna;

b) kwartalna;

c) półroczna;

d) roczna;

e) jednorazowa;

f) zerokuponowa;

g) inna.

3.4.16

3,21

Kredyt

Data ostatniej płatności

Dotyczy wszystkich

Data dokonania ostatniej płatności.

dd/mm/rrrr

Załącznik X.NPEL 30

3,22

Kredyt

Kwota ostatniej płatności

Dotyczy wszystkich

Kwota ostatniej płatności.

Liczbowe

3,23

Kredyt

Data nadania instrumentowi statusu niewykonania zobowiązania

Dotyczy wszystkich

Data, w której uznaje się, że nastąpiło niewykonanie zobowiązania. W przypadku gdy niewykonanie zobowiązania nastąpiło, jak określono w art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 (CRR). W przypadku kredytów zagrożonych, które mają status niewykonania zobowiązania, tego pola danych się nie zgłasza.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

4.4.5

Definicja niewykonania zobowiązania zgodnie z art. 178

3,24

Kredyt

Status prawny kredytu

Dotyczy wszystkich

Wskazanie statusu prawnego kredytu w dacie granicznej.

Obowiązkowe

Wybór:

a) ugoda pozasądowa;

b) postępowania sądowe;

c) nie podjęto żadnych czynności prawnych ani pozasądowych.

3,25

Kredyt

Data wszczęcia postępowania

sądowego

Dotyczy wszystkich

Data wszczęcia postępowania sądowego. Data ta musi być ostatnią istotną datą przed datą graniczną i należy ją podać wyłącznie w przypadku, gdy pole „Status prawny kredytu” ma wartość „postępowanie sądowe”.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

3,26

Kredyt

Etap osiągnięty podczas postępowania sądowego

Dotyczy wszystkich

Wskazuje, na jakim etapie zaawansowania znajduje się dane postępowanie sądowe w wyniku zakończenia poszczególnych etapów tego postępowania w odniesieniu do każdego zabezpieczonego lub niezabezpieczonego kredytu. Poniżej przedstawiono ogólne, standardowe działania prawne w różnych krajach. Wykaz ten nie jest wyczerpujący, w związku z czym instytucja powinna ocenić, czy powinna dodać do niego dodatkowe działania prawne. W stosownych przypadkach dozwolone jest wielokrotne wybieranie etapów:

a) etap wstępny;

b) złożenie dowodu roszczenia przez sprzedającego;

c) przekazanie zawiadomienia o zamiarze sprzedaży zabezpieczonych aktywów;

d) dokonanie wypłaty na rzecz sprzedającego;

e) przekazanie zawiadomienia o zakończeniu postępowania.

To pole danych zgłasza się wyłącznie w przypadku, gdy pole „Status prawny kredytu” ma wartość „postępowanie sądowe”.

Obowiązkowe

alfanumeryczne

3,27

Kredyt

Właściwość sądu

Dotyczy wszystkich

Lokalizacja sądu, w którym toczy się sprawa sądowa. To pole jest wymagane wyłącznie w przypadku wszczęcia sprawy sądowej.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu kodu ISO 3166 alpha-2.

Załącznik X.NPEL 20

3,28

Kredyt

Data uzyskania nakazu w sprawie posiadania

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Data wydania przez sąd nakazu w sprawie posiadania. To pole jest wymagane wyłącznie w przypadku wydania przez sąd nakazu w sprawie posiadania.

dd/mm/rrrr

Załącznik X.NPEL21

3,29

Kredyt

Data upływu terminu przedawnienia

Dotyczy wszystkich

Data wygaśnięcia kredytu i niemożności wszczęcia postępowania sądowego. To pole jest wymagane wyłącznie wtedy, gdy ma zastosowanie zgodnie z prawem właściwym dla umowy o kredyt i statusem prawnym kredytu.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

3,30

Kredyt

Kredyt konsorcjalny

Dotyczy wszystkich

Wskazuje, czy kredyt został udzielony przez konsorcjum dwóch lub większej liczby instytucji kredytowych. Oznacza, że w przypadku kredytu konsorcjalnego instytucja posiada mniej niż 100 % całkowitej kwoty kredytu.

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

3,31

Kredyt

Część stanowiąca kredyt konsorcjonalny

Dotyczy wszystkich

Odsetek części posiadanej przez instytucję. Ma zastosowanie, gdy w polu „Kredyt konsorcjalny” wybrano „Tak”.

Wartość procentowa

Załącznik X.NPEL 31

3,32

Kredyt

Sekurytyzowane

Dotyczy wszystkich

Wskazuje, czy kredyt został poddany sekurytyzacji lub włączony do puli obligacji zabezpieczonych.

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

3,33

Kredyt

Umowa leasingu

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wskazuje, czy umowa o kredyt obejmuje leasing.

Obowiązkowe

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

MSSF 16 pkt 9

3,34

Kredyt

Data rozpoczęcia leasingu

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Data rozpoczęcia trwającego leasingu, jeśli w polu „Umowa leasingu” wybrano „Tak”.

dd/mm/rrrr

3,35

Kredyt

Data zakończenia leasingu

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Data zakończenia trwającego leasingu, jeśli w polu „Umowa leasingu” wybrano „Tak”.

dd/mm/rrrr

3,36

Kredyt

Opcja wypowiedzenia umowy leasingu

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Szczegółowe informacje na temat klauzuli wypowiedzenia umowy leasingu, jeśli w polu „Umowa leasingu” wybrano „Tak”.

Alfanumeryczne

3,37

Kredyt

Rodzaj leasingu

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rodzaj umowy leasingu zawartej z kontrahentem, jeżeli w polu „Umowa leasingu” wybrano „Tak”.

Wybór:

a) umowa leasingu typu „Triple Net” (najemca płaci podstawową kwotę czynszu plus koszty operacyjne, w tym podatki od nieruchomości, ubezpieczenie, koszty utrzymania i napraw);

b) umowa leasingu typu „Net-Net Lease” (najemca płaci podstawową kwotę leasingu, podatki od nieruchomości i składki ubezpieczeniowe).

3,38

Kredyt

Działanie restrukturyzacyjne

Dotyczy wszystkich

Wskazuje, czy wobec kredytu w dacie granicznej prowadzone są obecnie działania restrukturyzacyjne.

Obowiązkowe

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

Art. 47b

3,39

Kredyt

Rodzaj działania restrukturyzacyjnego

Dotyczy wszystkich

Rodzaje działań restrukturyzacyjnych zdefiniowane zgodnie z kryteriami i definicjami określonymi w części 2 pkt 357 i 358 załącznika V do rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 2021/451. Ma zastosowanie, gdy w polu „Działanie restrukturyzacyjne” wybrano „Tak”. Dopuszcza się możliwość wyboru wielu opcji.

Obowiązkowe

Wybór:

a) okres karencji/moratorium na spłatę zadłużenia;

b) obniżenie stopy procentowej;

c) przedłużenie terminu zapadalności;

d) zmiana harmonogramu płatności;

e) umorzenie długu;

f) zamiana długu na aktywa;

g) inne działania restrukturyzacyjne.

Część 2 pkt 357–358 załącznika V

3,40

Kredyt

Data zakończenia działania restrukturyzacyjnego

Dotyczy wszystkich

Data zakończenia aktualnie obowiązującego działania restrukturyzacyjnego. Ma zastosowanie, gdy w polu „Działanie restrukturyzacyjne” wybrano „Tak”. W przypadku wielokrotnych działań restrukturyzacyjnych brana jest pod uwagę ostatnia data zakończenia tych działań.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

Załącznik X.NPEL 41

3,41

Kredyt

Opis działań restrukturyzacyjnych

Dotyczy wszystkich

Dalsze uwagi/szczegółowe informacje na temat działań restrukturyzacyjnych, w tym opis wszelkich klauzul mających na celu zaprzestanie restrukturyzacji oraz wielokrotne działania restrukturyzacyjne podejmowane wobec kredytu. Ma zastosowanie, gdy w polu „Działanie restrukturyzacyjne” wybrano „Tak”.

Alfanumeryczne

3,42

Kredyt

Umorzenie długu

Dotyczy wszystkich

Wartość bilansowa brutto kredytu, która została częściowo umorzona w ramach bieżącego działania restrukturyzacyjnego, w tym umorzenie kwoty głównej uzgodnione przez zewnętrzne firmy windykacyjne w dacie granicznej. W przypadku gdy umorzenie długu odnosi się do częściowego umorzenia kredytu przez instytucję z uwagi na utratę prawa do jej legalnego odzyskania, jak określono w części 2 pkt 358 załącznika V do rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 2021/451. Wartość bilansowa brutto została zdefiniowana zgodnie z częścią 1 pkt 34 załącznika V do rozporządzenia wykonawczego (UE) nr 2021/451. Ma zastosowanie, gdy w polu „Rodzaj działań restrukturyzacyjnych” wybrano kategorię e) „umorzenie długu”.

Liczbowe

Część 1 pkt 34 i część 2 pkt 358 załącznika V

3,43

Kredyt

Liczba dotychczasowych działań restrukturyzacyjnych

Dotyczy wszystkich

Liczba działań restrukturyzacyjnych, które przeprowadzono w ciągu ostatnich dwóch lat. Ma zastosowanie, gdy w polu „Działanie restrukturyzacyjne” wybrano „Tak”.

Liczbowe

3 .xx

Kredyt

4,00

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Identyfikator ochrony kredytowej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

2.2.6

Załączniki III i IV formularz F13.01

4,01

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Rodzaj nieruchomości

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rodzaj zabezpieczenia w formie nieruchomości. Dotyczy wszystkich zabezpieczeń na nieruchomościach.

Obowiązkowe

Wybór:

a) obiekt biurowy;

b) obiekt prowadzący sprzedaż detaliczną;

c) obiekt przemysłowy;

d) obiekt mieszkalny;

e) inne.

4,02

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Rodzaj ruchomości, innego zabezpieczenia i gwarancji

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rodzaj ruchomości, innego zabezpieczenia i gwarancji. Dotyczy zabezpieczeń (innych niż nieruchomości) i gwarancji.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać na podstawie segmentacji sprzedawcy. Lista może zawierać następujące opcje:

a) pojazdy samochodowe;

b) pojazdy przemysłowe i użytkowe (samochody ciężarowe, pojazdy szynowe itp.);

c) pojazdy morskie i statki (w tym morskie pojazdy rekreacyjne);

d) samoloty;

e) urządzenia przemysłowe (w tym obrabiarki i urządzenia związane z energią oraz zastaw na zmiennych składnikach majątkowych);

f) urządzenia biurowe;

g) sprzęt medyczny;

h) towary i zapasy (towary i produkty przedsiębiorstwa, które są gotowe do sprzedaży, wraz z surowcami wykorzystywanymi do ich produkcji);

i) innego rodzaju zabezpieczenia rzeczowe;

j) Instrumenty kapitałowe i dłużne papiery wartościowe;

k) gwarancje finansowe;

l) zastawione polisy ubezpieczeniowe na życie;

m) złoto, gotówka i depozyty;

n) inne zabezpieczenie.

4,03

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Adres nieruchomości

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Nazwa ulicy, przy której zlokalizowana jest nieruchomość, w tym adres mieszkania/domu, jej numer lub nazwa. Dotyczy wszystkich zabezpieczeń na nieruchomościach.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

4,04

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Miejscowość, w której znajduje się nieruchomość

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Miasto, w którym znajduje się nieruchomość. Dotyczy wszystkich zabezpieczeń na nieruchomościach.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu kodu UN/LOCODE.

4,05

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kod pocztowy nieruchomości

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Kod pocztowy, pod którym zlokalizowana jest nieruchomość. Dotyczy wszystkich zabezpieczeń w formie nieruchomości, chyba że nie ma kodu pocztowego dla gruntu ani podobnego kodu.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

4,06

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kraj, w którym znajduje się nieruchomość

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Region lub kraj, w którym znajduje się zabezpieczenie w formie nieruchomości. Dotyczy wszystkich zabezpieczeń na nieruchomościach.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu normy ISO 3166 ALPHA-2 regionu lub kraju, w którym znajduje się zabezpieczenie.

4,07

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Numer zabezpieczenia w formie nieruchomości w rejestrze

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Numer identyfikacyjny, pod którym zabezpieczenie w formie nieruchomości jest wpisane w rejestrze.

Alfanumeryczne

4,08

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Numer w rejestrze

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Nazwa lub kod identyfikacyjny w rejestrze urzędowym (katastrze) zawierający szczegółowe informacje na temat własności, granic i wartości nieruchomości (zabezpieczenia).

Alfanumeryczne

4,09

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kolejność zaspokojenia zastawu

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Posiadana przez instytucję pozycja o najwyższym stopniu uprzywilejowania w odniesieniu do zabezpieczenia innego niż gwarancja hipoteczna, według której określa się kolejność, w jakiej zgodnie z prawem uznaje się roszczenia instytucji wobec zabezpieczenia w postępowaniu egzekucyjnym. W przypadku gdy kredyt jest zabezpieczony kilkoma zastawami, w tym polu podaje się roszczenie instytucji o najwyższym stopniu uprzywilejowania.

Ma zastosowanie, jeżeli zastaw jest wpisany na poczet tytułu do zabezpieczenia w rejestrze urzędowym.

W przypadku gwarancji hipotecznych pole to nie jest wypełniane w niniejszym formularzu, lecz w formularzu 4.2: Gwarancja hipoteczna

Obowiązkowe

Liczbowe

4,10

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kredyt o wyższym stopniu uprzywilejowania

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Kwota, którą wierzyciele o wyższym stopniu uprzywilejowania/posiadacze zastawów z pierwszeństwem zaspokojenia mają prawo otrzymać przed instytucją w ramach egzekucji z zabezpieczenia kredytu innego niż gwarancja hipoteczna. Celem tego pola jest wskazanie, w jakim stopniu instytucja będzie w stanie odzyskać niespłacone zadłużenie z zabezpieczenia w ramach egzekucji po całkowitym rozliczeniu zastawów z pierwszeństwem zaspokojenia.

Ma zastosowanie, jeśli instytucja nie posiada zastawu z pierwszeństwem zaspokojenia wobec zabezpieczenia.

W przypadku gwarancji hipotecznych pole to nie jest wypełniane w niniejszym formularzu, lecz w formularzu 4.2: Gwarancja hipoteczna

Obowiązkowe

Liczbowe

4,11

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Numer w rejestrze urzędowym

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Numer rejestracyjny, pod którym zastaw instytucji na tytule zabezpieczenia innej gwarancji hipotecznej jest zarejestrowany w rejestrze urzędowym.

Ma zastosowanie, jeśli instytucja posiada zastaw na zabezpieczeniu.

W przypadku gwarancji hipotecznych pole to nie jest wypełniane w niniejszym formularzu, lecz w formularzu 4.2: Gwarancja hipoteczna

Alfanumeryczne

4,12

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Rok ustanowienia

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rok, w którym ustanowiono zabezpieczenie.

4,13

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Powierzchnia budynku (M2)

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Powierzchnia budynku stanowiącego nieruchomość (w metrach kwadratowych). Dotyczy wszystkich zabezpieczeń na nieruchomościach.

Liczbowe

4,14

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Powierzchnia gruntu (M2)

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Powierzchnia gruntu otaczającego nieruchomość (w metrach kwadratowych). Dotyczy wszystkich zabezpieczeń na nieruchomościach.

Liczbowe

4,15

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Zakończenie budowy nieruchomości

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wskazuje, czy budowa nieruchomości została zakończona.

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

4,16

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Wartość wskazana w świadectwie charakterystyki energetycznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

W przypadku zabezpieczenia na nieruchomościach – wartość podana na świadectwie charakterystyki energetycznej w rozumieniu unijnej dyrektywy w sprawie efektywności energetycznej z 2012 r. Dotyczy wszystkich zabezpieczeń na nieruchomościach.

Wybór:

a) A;

b) B;

c) C;

d) D;

e) E;

f) F;

g) G.

4,17

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Rodzaj wykorzystania nieruchomości

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rodzaj wykorzystania zabezpieczenia w formie nieruchomości.

W razie jednoczesnego użytkowania nieruchomości w różnych celach nieruchomość tę można sklasyfikować według jej przeważającego sposobu użytkowania (opierając się np. na powierzchni wykorzystywanej w dany sposób).

Dotyczy wszystkich zabezpieczeń na nieruchomościach.

Wybór:

a) zamieszkane przez właściciela;

b) wynajmowane;

c) inny sposób użytkowania.

4,18

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Waluta zabezpieczenia i gwarancji

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Waluta, w której wyrażona jest wycena i przepływy pieniężne związane z zabezpieczeniem lub gwarancją. Dotyczy wszystkich rodzajów zabezpieczeń (nieruchomości i ruchomości) oraz gwarancji.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu kodów walut ISO 4217.

4,19

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kwota ostatniej wyceny wewnętrznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wartość zabezpieczenia ustalona dla odpowiedniego rodzaju zabezpieczenia zgodnie z wybraną wewnętrzną metodą wyceny przy ostatniej ocenie w dacie granicznej lub przed nią. Odzwierciedla ona wartość zabezpieczenia bez uwzględniania jakichkolwiek (regulacyjnych) redukcji wartości nominalnej. To pole danych należy wypełnić, jeśli instytucja przeprowadziła niedawną wycenę wewnętrzną przed datą graniczną lub w tej dacie.

Obowiązkowe

Liczbowe

4,20

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Data ostatniej wyceny wewnętrznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Data ostatniej wyceny wewnętrznej podanej w polu „Kwota ostatniej wyceny wewnętrznej”, która miała miejsce w dacie granicznej lub przed nią.

Ma zastosowanie, jeśli instytucja przeprowadziła niedawną wycenę wewnętrzną przed datą graniczną lub w tej dacie.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

4,21

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Rodzaj kwoty szacunkowej zastosowanej do ostatniej wyceny wewnętrznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rodzaj kwoty szacunkowej zastosowanej do ostatniej wyceny wewnętrznej zabezpieczenia: wartość rynkowa, wartość księgowa, wartość likwidacyjna, inna.

Wartość rynkowa to oczekiwana cena zabezpieczenia, po której jego własność przeszłaby ze sprzedającego na chętnego i świadomego kupującego.

Wartość likwidacyjna to oczekiwana wartość zabezpieczenia w przypadku jego likwidacji, przypuszczalnie ze stratą (ze względu na niewystarczającą ilość czasu na sprzedaż na otwartym rynku).

Wartość księgowa jest wartością zabezpieczenia ustaloną na podstawie wewnętrznej cechy, takiej jak jego koszt, saldo kapitału lub kwota, którą osoba trzecia jest zobowiązana umownie zapłacić w celu jego nabycia, rozliczenia lub umorzenia.

Rodzaj kwoty szacunkowej jest dodatkowo uzupełniany informacją o metodzie zastosowanej do wyceny w polu „Rodzaj ostatniej wyceny wewnętrznej”.

Ma zastosowanie, jeśli instytucja przeprowadziła wycenę wewnętrzną przed datą graniczną lub w tej dacie.

Obowiązkowe

Wybór:

a) wartość rynkowa;

b) wartość likwidacyjna;

c) wartość księgowa;

d) inna.

4,22

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Rodzaj ostatniej wyceny wewnętrznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rodzaj ostatniej wewnętrznej wyceny zabezpieczenia podanej w polu „Kwota ostatniej wewnętrznej wyceny”. Ma zastosowanie, jeśli instytucja przeprowadziła wycenę wewnętrzną przed datą graniczną lub w tej dacie.

Wyboru należy dokonać na podstawie segmentacji sprzedawcy. Lista może zawierać następujące opcje:

a) pełna wycena;

b) analiza „drive-by”;

c) model zautomatyzowanej wyceny;

d) indeksowana;

e) analiza „desktop”;

f) jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości;

g) cena zakupu;

h) redukcja wartości;

i) wycena według wartości rynkowej;

j) wycena kontrahentów;

k) inna.

4,23

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kwota ostatniej wyceny zewnętrznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wartość zabezpieczenia ustalona dla odpowiedniego rodzaju zabezpieczenia zgodnie z wybraną zewnętrzną metodą wyceny przy ostatniej ocenie w dacie granicznej lub przed nią. Odzwierciedla ona wartość zabezpieczenia bez uwzględniania jakichkolwiek (regulacyjnych) redukcji wartości nominalnej. To pole danych należy wypełnić, jeśli instytucja zwróciła się o przeprowadzenie niedawnej wyceny wewnętrznej przed datą graniczną lub w tej dacie.

Obowiązkowe

Liczbowe

4,24

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Data ostatniej wyceny zewnętrznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Data ostatniej wyceny zewnętrznej podanej w polu „Kwota ostatniej wyceny zewnętrznej”, która miała miejsce w dacie granicznej lub przed nią.

Ma zastosowanie, jeśli instytucja zwróciła się o podanie niedawnej wyceny wewnętrznej przeprowadzonej przed datą graniczną lub w tej dacie.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

4,25

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Rodzaj kwoty szacunkowej zastosowanej do ostatniej wyceny zewnętrznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rodzaj kwoty szacunkowej zastosowanej do ostatniej wyceny zewnętrznej zabezpieczenia: wartość rynkowa, wartość księgowa, wartość likwidacyjna, inna.

Wartość rynkowa to oczekiwana cena zabezpieczenia, po której jego własność przeszłaby ze sprzedającego na chętnego i świadomego kupującego.

Wartość likwidacyjna to oczekiwana wartość zabezpieczenia w przypadku jego likwidacji, przypuszczalnie ze stratą (ze względu na niewystarczającą ilość czasu na sprzedaż na otwartym rynku).

Rodzaj kwoty szacunkowej jest dodatkowo uzupełniany informacją o metodzie zastosowanej do wyceny w polu „Rodzaj ostatniej wyceny zewnętrznej”.

Ma zastosowanie, jeśli instytucja otrzymała wycenę zewnętrzną przeprowadzoną przed datą graniczną lub w tej dacie.

Obowiązkowe

Wybór:

a) wartość rynkowa;

b) wartość likwidacyjna;

c) wartość księgowa;

d) inna.

4,26

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Rodzaj ostatniej wyceny zewnętrznej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Rodzaj ostatniej zewnętrznej wyceny zabezpieczenia podanej w polu „Kwota ostatniej zewnętrznej wyceny”. Ma zastosowanie, jeśli instytucja otrzymała wycenę zewnętrzną przeprowadzoną przed datą graniczną lub w tej dacie.

Wybór:

a) pełna wycena;

b) analiza „drive-by”;

c) model zautomatyzowanej wyceny;

d) indeksowana;

e) analiza „desktop”;

f) jednostka zarządzająca lub agent nieruchomości;

g) cena zakupu;

h) redukcja wartości;

i) wycena według wartości rynkowej;

j) wycena kontrahentów;

k) inna.

4,27

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kwota gwarancji finansowej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Maksymalna uznawalna kwota gwarancji w rozumieniu części 2 pkt 119 załącznika V do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2021/451. tj. w odniesieniu do otrzymanych gwarancji finansowych „maksymalna uznawalna kwota gwarancji” oznacza maksymalną kwotę, którą kontrahent musiałby zapłacić w przypadku konieczności wypłaty świadczenia z tytułu gwarancji.

Ma zastosowanie, gdy w polu „Rodzaj ruchomości, innego zabezpieczenia i gwarancji” wybrano „Gwarancje finansowe”.

Obowiązkowe

Liczbowe

Część 2 pkt 119 załącznika V

4,28

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kod ISIN

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Kod ISIN zgodnie z danymi dotyczącymi posiadanych papierów wartościowych z kodem ISIN. Ma zastosowanie, gdy w polu „Rodzaj ruchomości, innego zabezpieczenia i gwarancji” wybrano „Instrumenty kapitałowe i dłużne papiery wartościowe”.

Liczbowe

4,29

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Status postępowania egzekucyjnego

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wskazuje, czy zabezpieczenie zostało objęte postępowaniem egzekucyjnym w dacie granicznej. Dotyczy wszystkich rodzajów zabezpieczeń (nieruchomości i ruchomości).

Obowiązkowe

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

Załącznik X.NPEC 7

4,30

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Status postępowania egzekucyjnego – strony trzecie

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wskazuje, czy inni zabezpieczeni wierzyciele podjęli kroki w celu wyegzekwowania zabezpieczenia w dniu granicznym. Dotyczy wszystkich rodzajów zabezpieczeń (nieruchomości i ruchomości).

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

Załącznik X.NPEC 8

4,31

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Właściwość sądu

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Kraj sądu odpowiedzialnego za przeprowadzenie postępowania egzekucyjnego.

Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Obowiązkowe

Wyboru należy dokonać przy użyciu normy ISO 3166 ALPHA-2.

4,32

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Waluta postępowania egzekucyjnego

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Waluta, w której wyrażone są pozycje związane z postępowaniem egzekucyjnym. Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Wyboru należy dokonać przy użyciu kodów walut ISO 4217.

4,33

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Wskaźnik postępowania egzekucyjnego

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wskazuje, czy do postępowania egzekucyjnego przystąpił kontrahent będący przedsiębiorstwem lub osobą fizyczną. Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Wartość logiczna (Tak albo Nie)

4,34

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Kwota wg oceny sądowej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Kwota zabezpieczenia wg oceny sądowej Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Obowiązkowe

Liczbowe

Załącznik X.NPEC 12

4,35

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Data oceny sądowej

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Data przeprowadzenia oceny sądowej. Ma zastosowanie w przypadku oceny sądowej, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

Załącznik X.NPEC 13

4,36

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Środki pieniężne na rachunku sądu

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Środki pieniężne na rachunku bieżącym sądu pochodzące ze sprzedanych aktywów, oczekujące na wypłatę do instytucji.

Liczbowe

4,37

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Uzgodniona cena sprzedaży

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Uzgodniona cena zbycia zabezpieczenia. Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Obowiązkowe

Liczbowe

Załącznik X.NPEC 19

4,38

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Data kolejnej aukcji

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Data następnej planowanej aukcji mającej na celu sprzedaż zabezpieczenia. Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

Załącznik X.NPEC 23

4,39

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Ustalona sądownie minimalna cena aukcyjna dla kolejnej aukcji

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Cena wywoławcza ustalona przez sąd w przypadku kolejnej licytacji. Kwota ta stanowi minimalną cenę wymaganą przez sąd. Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Obowiązkowe

Liczbowe

Załącznik X.NPEC 24

4,40

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Data ostatniej aukcji

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Data przeprowadzenia ostatniej licytacji w celu sprzedaży zabezpieczenia. Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Obowiązkowe

dd/mm/rrrr

Załącznik X.NPEC 25

4,41

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Ustalona sądownie minimalna cena aukcyjna dla ostatniej aukcji

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Cena wywoławcza ustalona przez sąd w przypadku ostatniej licytacji. Kwota ta stanowi minimalną cenę wymaganą przez sąd. Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Liczbowe

Załącznik X.NPEC 26

4,42

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

Liczba aukcji zakończonych niepowodzeniem

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Liczba nieudanych poprzednich licytacji mających na celu sprzedaż zabezpieczenia. Ma zastosowanie, gdy w polu „Status postępowania egzekucyjnego” wybrano „Tak”.

Liczbowe

Załącznik X.NPEC 27

4 .xx

Zabezpieczenia, gwarancje i egzekucja

4,43

Gwarancja hipoteczna

Identyfikator kredytu hipotecznego

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Wewnętrzny identyfikator instytucji dotyczący umowy o kredyt hipoteczny.

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

4,44

Gwarancja hipoteczna

Kwota hipoteki

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Maksymalna kwota (w tym z tytułu wszelkich opłat, wydatków i zastawów na nieruchomości), którą instytucja jest uprawniona otrzymać w przypadku egzekucji z nieruchomości, która służy jako zabezpieczenie hipoteki, zgodnie z wpisem w rejestrze urzędowym.

Ma zastosowanie, jeżeli na zabezpieczeniu ustanowiono zastaw hipoteczny.

Obowiązkowe

Liczbowe

4,45

Gwarancja hipoteczna

Kolejność zaspokojenia zastawu

Kredyt zabezpieczony

Posiadana przez instytucję pozycja o najwyższym stopniu uprzywilejowania w odniesieniu do zabezpieczenia, według której określa się kolejność, w jakiej zgodnie z prawem uznaje się roszczenia instytucji wobec zabezpieczenia w postępowaniu egzekucyjnym. W przypadku gdy kredyt jest zabezpieczony kilkoma zastawami, w tym polu podaje się roszczenie instytucji o najwyższym stopniu uprzywilejowania.

Ma zastosowanie, jeżeli zastaw hipoteczny jest wpisany na poczet tytułu do zabezpieczenia w rejestrze urzędowym.

Obowiązkowe

Liczbowe

4,46

Gwarancja hipoteczna

Kredyt o wyższym stopniu uprzywilejowania

Kredyt zabezpieczony

Kwota, którą wierzyciele o wyższym stopniu uprzywilejowania/posiadacze zastawów z pierwszeństwem zaspokojenia mają prawo otrzymać przed instytucją w ramach egzekucji z zabezpieczenia kredytu. Celem tego pola jest wskazanie, w jakim stopniu instytucja będzie w stanie odzyskać niespłacone zadłużenie z zabezpieczenia w ramach egzekucji po całkowitym rozliczeniu zastawów z pierwszeństwem zaspokojenia.

Ma zastosowanie, jeśli instytucja nie posiada zastawu hipotecznego z pierwszeństwem zaspokojenia wobec zabezpieczenia.

Obowiązkowe

Liczbowe

4,47

Gwarancja hipoteczna

Numer w rejestrze urzędowym

Kredyt zabezpieczony

Numer rejestracyjny, pod którym zastaw hipoteczny instytucji na tytule zabezpieczenia jest zarejestrowany w rejestrze urzędowym.

Ma zastosowanie, jeśli instytucja posiada zastaw hipoteczny na zabezpieczeniu.

Alfanumeryczne

4 .xx

Gwarancja hipoteczna

5,00

Historia windykacji spłat

Identyfikator kredytu

Dotyczy wszystkich

Obowiązkowe

Alfanumeryczne

5,01

Historia windykacji spłat

Rodzaj windykacji

Dotyczy wszystkich

Wskazanie, czy windykacja spłat nastąpiła wewnętrznie, czy przez zewnętrzne firmy windykacyjne.

Wybór:

a) wewnętrzna;

b) zewnętrzna;

5,02

Historia windykacji spłat

Nazwa zewnętrznej firmy windykacyjnej

Dotyczy wszystkich

Nazwa zewnętrznej firmy windykacyjnej. Pole jest wymagane tylko w przypadku windykacji zewnętrznej.

Alfanumeryczne

5,03

Historia windykacji spłat

Historia spłat ogółem

Dotyczy wszystkich

Całkowite kwoty spłat otrzymane przez instytucję w ciągu co najmniej ostatnich trzydziestu sześciu miesięcy od daty granicznej, niezależnie od źródła spłaty, w tym spłat dokonanych przez zewnętrzne firmy windykacyjne. W przypadku gdy kwoty są sumowane miesięcznie i prezentowane w oddzielnych kolumnach.

Obowiązkowe

Liczbowe

5,04

Historia windykacji spłat

Historia spłat – ze sprzedaży zabezpieczeń

Dotyczy wszystkich

Kredyt zabezpieczony

Kwoty spłat dokonanych przez zbycie zabezpieczenia za okres co najmniej ostatnich trzydziestu sześciu miesięcy od daty granicznej. W przypadku gdy kwoty są sumowane miesięcznie i prezentowane w oddzielnych kolumnach.

Liczbowe

5 .xx

Historia windykacji spłat

Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.