Artykuł 3

1. Organy zgłaszające uznają niedociągnięcie za istotne, jeżeli niedociągnięcie to ujawnia istotne uchybienia w przestrzeganiu któregokolwiek z wymogów związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu przez podmiot sektora finansowego lub grupę, do której należy dany podmiot sektora finansowego, lub może prowadzić do wystąpienia takiego uchybienia.

2. Do celów ust. 1 organy zgłaszające oceniają co najmniej wszystkie następujące kryteria:

a) czy niedociągnięcie występuje lub wystąpiło wielokrotnie;

b) czy niedociągnięcie utrzymuje się przez dłuższy czas (czas trwania);

c) czy niedociągnięcie jest poważne lub rażące (waga);

d) czy organ zarządzający lub kadra kierownicza najwyższego szczebla podmiotu sektora finansowego zdają się wiedzieć o niedociągnięciu i postanowiły go nie usuwać (zaniedbanie) lub czy podjęły decyzje lub prowadziły obrady mające na celu spowodowanie niedociągnięcia (umyślne naruszenie przepisów);

e) czy niedociągnięcie zwiększa ekspozycję podmiotu sektora finansowego lub grupy, do której należy, na ryzyko prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu;

f) czy niedociągnięcie ma lub może mieć znaczący wpływ na integralność, przejrzystość i bezpieczeństwo systemu finansowego państwa członkowskiego lub Unii jako całości lub na stabilność finansową państwa członkowskiego lub Unii jako całości;

g) czy niedociągnięcie ma lub może mieć znaczący wpływ na rentowność podmiotu sektora finansowego lub grupy, do której należy dany podmiot sektora finansowego;

h) czy niedociągnięcie ma lub może mieć znaczący wpływ na prawidłowe funkcjonowanie rynków finansowych.