Załącznik IV

Wykaz wzorów

Część 1

Dane skonsolidowane według właściwego organu

Część 2

Dane dotyczące ryzyka kredytowego

Część 3

Dane dotyczące ryzyka rynkowego

Część 4

Dane dotyczące ryzyka operacyjnego

Część 5

Dane dotyczące środków nadzorczych i sankcji administracyjnych

Część 6

Dane dotyczące odstępstw

Uwagi ogólne dotyczące wypełniania wzorów w załączniku IV

— Właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych zastosowanych w stosunku do konkretnych instytucji. Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych zastosowanych w stosunku do konkretnych instytucji, niezależnie od tego, czy zostały one zastosowane w stosunku do jednej instytucji czy do grupy instytucji.

— Pola numeryczne zawierają tylko liczby. Nie należy w nich wpisywać symboli krajowych walut. Stosowaną walutą jest euro, a państwa członkowskie spoza strefy euro przeliczają swoje krajowe waluty na euro według kursu wymiany EBC (na wspólny dzień odniesienia, tj. ostatni dzień roku, którego dotyczy przegląd), z dokładnością do jednego miejsca po przecinku w przypadku ujawniania kwot w milionach.

— Jednostką, w której ujawniane są zgłaszane kwoty pieniężne, jest milion euro (dalej – mln EUR).

— Wartości procentowe ujawniane są z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku.

— Jeżeli dane nie są ujawniane, należy przedstawić przyczyny nieujawniania z zastosowaniem nomenklatury EUNB, tj. N/A (niedostępne) lub C (poufne).

— Dane ujawnia się w ujęciu zagregowanym, bez wskazywania ewentualnych poszczególnych instytucji kredytowych lub firm inwestycyjnych podlegających rozporządzeniu (UE) nr 575/2013 i dyrektywie 2013/36/UE.

— Odniesienia do wzorów COREP zgodnie z rozporządzeniem wykonawczym Komisji (UE) nr 451/2021, o ile są dostępne, podano w częściach 1–4.

— Właściwe organy zbierają dane dotyczące okresu od XXXX r. na zasadzie skonsolidowanej. Zapewni to spójność zebranych informacji.

— Wzory zawarte w niniejszym załączniku należy rozumieć w związku z zakresem sprawozdawczości dotyczącej zdefiniowanej tu konsolidacji. Aby zapewnić skuteczne gromadzenie danych i poufność, informacje dotyczące instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych (klasa 1 minus firmy objęte zakresem MiFID), w stosownych przypadkach, zgłasza się w ujęciu zagregowanym i w obydwu przypadkach stosuje się ten sam poziom konsolidacji.

— W celu zapewnienia spójności i porównywalności zgłaszanych danych EBC publikuje wyłącznie zbiorcze dane statystyczne dla nadzorowanych podmiotów, nad którymi prowadzi i sprawuje bezpośredni nadzór w dniu odniesienia dotyczącym ujawnienia informacji, natomiast krajowe właściwe organy publikują zbiorcze dane statystyczne wyłącznie dla instytucji kredytowych, które nie podlegają bezpośredniemu nadzorowi EBC.

— Właściwe organy państw członkowskich nieuczestniczących w jednolitym mechanizmie nadzorczym publikują zagregowane dane dotyczące instytucji mających siedzibę w ich jurysdykcjach, w tym dotyczące jednostek mających siedzibę w ich jurysdykcjach będących jednostkami zależnymi instytucji z siedzibą w państwach członkowskich uczestniczących w jednolitym mechanizmie nadzorczym.

— Gromadzi się wyłącznie dane dotyczące firm inwestycyjnych podlegających dyrektywie 2013/36/UE. Firmy inwestycyjne, które nie podlegają dyrektywie 2013/36/UE, są wyłączone z procesu gromadzenia danych.

Część 1

Dane skonsolidowane według właściwego organu (XXXX r.)

Odniesienie do wzoru COREP

Dane

Liczba i wielkość instytucji kredytowych

010

Liczba instytucji kredytowych

[wartość]

020

Aktywa w jurysdykcji razem (w mln EUR) (1)

[wartość]

030

Aktywa w jurysdykcji razem (1) jako % PKB (2)

[wartość]

Liczba i wielkość zagranicznych instytucji kredytowych

(3) 040

Z państw trzecich

Liczba oddziałów (4)

[wartość]

050

Aktywa oddziałów razem (w mln EUR)

[wartość]

060

Liczba jednostek zależnych (5)

[wartość]

070

Aktywa jednostek zależnych razem (w mln EUR)

[wartość]

Liczba firm inwestycyjnych

(6) 075

Liczba firm inwestycyjnych

[wartość]

Łączny kapitał instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych oraz obowiązujące je wymogi kapitałowe

(6) 080

Łączny kapitał podstawowy Tier I jako % łącznego kapitału (7)

CA1 (wiersz 0020 / wiersz 0010)

[wartość]

090

Łączny kapitał dodatkowy Tier I jako % łącznego kapitału (8)

CA1 (wiersz 0530 / wiersz 0010)

[wartość]

100

Łączny kapitał Tier II jako % łącznego kapitału (9)

CA1 (wiersz 0750 / wiersz 0010)

[wartość]

110

Łączne wymogi kapitałowe (w mln EUR) (10)

CA2 (wiersz 0010) * 8 %

[wartość]

120

Łączny współczynnik kapitałowy (%) (11)

suma (CA1 (wiersz 0010)) / suma (CA2 (wiersz 0010))

[wartość]

Część 2

Dane dotyczące ryzyka kredytowego (XXXX r.)

Dane dotyczące ryzyka kredytowego

Odniesienie do wzoru COREP

Dane

Instytucje kredytowe i firmy inwestycyjne

(12) : wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

010

Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(13) CA2 (wiersz 0040) / (wiersz 0010)

[wartość]

020

Zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych

(12) (14)

Metoda standardowa (SA)

[wartość]

030

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy nie są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) ani współczynniki konwersji

[wartość]

040

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) lub współczynniki konwersji

[wartość]

050

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

SA

CA2 (wiersz 0050) / (wiersz 0040)

[wartość]

060

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy nie są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) ani współczynniki konwersji

CR IRB, F-IRB (wiersz 0010, kol. 0260) / CA2 (wiersz 0040)

[wartość]

070

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) lub współczynniki konwersji

CR IRB, A-IRB (wiersz 0010, kol. 0260) / CA2 (wiersz 0040)

[wartość]

080

Zestawienie według kategorii ekspozycji zgodnie z IRB

% na podstawie łącznej kwoty ekspozycji ważonej ryzykiem według metody IRB

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy nie są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) ani współczynniki konwersji

CA2 (wiersz 0250 / wiersz 0240)

[wartość]

090

Ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych

CA2 (wiersz 0260 / wiersz 0240)

[wartość]

100

Ekspozycje wobec instytucji

CA2 (wiersz 0270 / wiersz 0240)

[wartość]

110

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

CA2 (wiersz 0280 / wiersz 0240)

[wartość]

120

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne

CA2 (wiersz 0290 / wiersz 0240)

[wartość]

130

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – inne

CA2 (wiersz 0300 / wiersz 0240)

[wartość]

140

Metoda wewnętrznych ratingów (IRB), w przypadku gdy są stosowane oszacowania własne straty z tytułu niewykonania zobowiązania (LGD) lub współczynniki konwersji

CA2 (wiersz 0310 / wiersz 0240)

[wartość]

150

Ekspozycje wobec rządów centralnych i banków centralnych

CA2 (wiersz 0320 / wiersz 0240)

[wartość]

160

Ekspozycje wobec instytucji

CA2 (wiersz 0330 / wiersz 0240)

[wartość]

170

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – MŚP

CA2 (wiersz 0340 / wiersz 0240)

[wartość]

180

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – kredytowanie specjalistyczne

CA2 (wiersz 0350 / wiersz 0240)

[wartość]

190

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw – inne

CA2 (wiersz 0360 / wiersz 0240)

[wartość]

200

Ekspozycje detaliczne – wobec MŚP zabezpieczone nieruchomością

CA2 (wiersz 0370 / wiersz 0240)

[wartość]

210

Ekspozycje detaliczne – wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP zabezpieczone nieruchomością

CA2 (wiersz 0380 / wiersz 0240)

[wartość]

220

Kwalifikowane odnawialne ekspozycje detaliczne

CA2 (wiersz 0390 / wiersz 0240)

[wartość]

230

Ekspozycje detaliczne – inne ekspozycje wobec MŚP

CA2 (wiersz 0400 / wiersz 0240)

[wartość]

240

Ekspozycje detaliczne – inne ekspozycje wobec przedsiębiorstw niebędących MŚP

CA2 (wiersz 0410 / wiersz 0240)

[wartość]

250

Ekspozycje kapitałowe według metody IRB

CA2 (wiersz 0420 / wiersz 0240)

[wartość]

270

Inne aktywa niegenerujące zobowiązania kredytowego

CA2 (wiersz 0450 / wiersz 0240)

[wartość]

Dane dotyczące ryzyka kredytowego

Odniesienie do wzoru COREP

Dane

280

Instytucje kredytowe i firmy inwestycyjne

(12) : wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego

290

Zestawienie według kategorii ekspozycji zgodnie z metodą standardową (SA)*

% na podstawie łącznej kwoty ekspozycji ważonej ryzykiem według metody standardowej

Ekspozycje wobec rządów centralnych lub banków centralnych

CA2 (wiersz 0070 / wiersz 0050)

[wartość]

300

Ekspozycje wobec samorządów regionalnych lub władz lokalnych

CA2 (wiersz 0080 / wiersz 0050)

[wartość]

310

Ekspozycje wobec podmiotów sektora publicznego

CA2 (wiersz 0090 / wiersz 0050)

[wartość]

320

Ekspozycje wobec wielostronnych banków rozwoju

CA2 (wiersz 0100 / wiersz 0050)

[wartość]

330

Ekspozycje wobec organizacji międzynarodowych

CA2 (wiersz 0110 / wiersz 0050)

[wartość]

340

Ekspozycje wobec instytucji

CA2 (wiersz 0120 / wiersz 0050)

[wartość]

350

Ekspozycje wobec przedsiębiorstw

CA2 (wiersz 0130 / wiersz 0050)

[wartość]

360

Ekspozycje detaliczne

CA2 (wiersz 0140 / wiersz 0050)

[wartość]

370

Ekspozycje zabezpieczone hipotekami na nieruchomościach

CA2 (wiersz 0150 / wiersz 0050)

[wartość]

380

Ekspozycje, których dotyczy niewykonanie zobowiązania

CA2 (wiersz 0160 / wiersz 0050)

[wartość]

390

Pozycje związane ze szczególnie wysokim ryzykiem

CA2 (wiersz 0170 / wiersz 0050)

[wartość]

400

Obligacje zabezpieczone

CA2 (wiersz 0180 / wiersz 0050)

[wartość]

410

Należności od instytucji i przedsiębiorstw posiadających krótkoterminową ocenę kredytową

CA2 (wiersz 0190 / wiersz 0050)

[wartość]

420

Ekspozycje związane z przedsiębiorstwami zbiorowego inwestowania

CA2 (wiersz 0200 / wiersz 0050)

[wartość]

430

Kapitał własny

CA2 (wiersz 0210 / wiersz 0050)

[wartość]

440

Inne pozycje

CA2 (wiersz 0211 / wiersz 0050)

[wartość]

455

Sekurytyzacje

Pozycje sekurytyzacyjne

CA2 (wiersz 0470 / wiersz 0010)

[wartość]

460

Zestawienie według metod ograniczania ryzyka kredytowego (CRM)

% na podstawie łącznej liczby instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych

(12) (15)

Uproszczona metoda ujmowania zabezpieczeń finansowych

[wartość]

470

Kompleksowa metoda ujmowania zabezpieczeń finansowych

[wartość]

Ekspozycje i straty z tytułu udzielonych kredytów zabezpieczonych nieruchomościami (w mln EUR)

(16) Odniesienie do wzoru COREP

Dane

550

Zabezpieczenie na nieruchomości mieszkalnej

Suma ekspozycji zabezpieczonych nieruchomościami mieszkalnymi

(17) Straty CR IP (wiersz 0010, kol. 0050)

[wartość]

560

Suma strat z tytułu udzielonych kredytów do poziomu referencyjnych wartości procentowych

(18) Straty CR IP (wiersz 0010, kol. 0010)

[wartość]

570

w tym: nieruchomości wycenione za pomocą wartości bankowo-hipotecznej

(19) Straty CR IP (wiersz 0010, kol. 0020)

[wartość]

580

Suma całkowitych strat

(20) Straty CR IP (wiersz 0010, kol. 0030)

[wartość]

590

w tym: nieruchomości wycenione za pomocą wartości bankowo-hipotecznej

(19) Straty CR IP (wiersz 0010, kol. 0040)

[wartość]

600

Zabezpieczenie na nieruchomości komercyjnej

Suma ekspozycji zabezpieczonych nieruchomościami komercyjnymi

(17) Straty CR IP (wiersz 0020, kol. 0050)

[wartość]

610

Suma strat z tytułu udzielonych kredytów do poziomu referencyjnych wartości procentowych

(18) Straty CR IP (wiersz 0020, kol. 0010)

[wartość]

620

w tym: nieruchomości wycenione za pomocą wartości bankowo-hipotecznej

(19) Straty CR IP (wiersz 0020, kol. 0020)

[wartość]

630

Suma całkowitych strat

(20) Straty CR IP (wiersz 0020, kol. 0030)

[wartość]

640

w tym: nieruchomości wycenione za pomocą wartości bankowo-hipotecznej

(19) Straty CR IP (wiersz 0020, kol. 0040)

[wartość]

Część 3

Dane dotyczące ryzyka rynkowego

(21) (XXXX r.)

Dane dotyczące ryzyka rynkowego

Odniesienie do wzoru COREP

Dane

Instytucje kredytowe i firmy inwestycyjne

(22) : wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

010

Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(23) CA2 (wiersz 0520) / (wiersz 0010)

[wartość]

020

Zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych

(22) (24)

Metoda standardowa

[wartość]

030

Metoda modeli wewnętrznych

[wartość]

040

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka rynkowego

Metoda standardowa

CA2 (wiersz 0530) / (wiersz 0520)

[wartość]

050

Metoda modeli wewnętrznych

CA2 (wiersz 0580) / (wiersz 0520)

[wartość]

Część 4

Dane dotyczące ryzyka operacyjnego (XXXX r.)

Dane dotyczące ryzyka operacyjnego

Odniesienie do wzoru COREP

Dane

Instytucje kredytowe i firmy inwestycyjne

(25) : wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

010

Wymogi w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

% łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych

(26) CA2 (wiersz 0590) / (wiersz 0010)

[wartość]

020

Zestawienie według metod

% na podstawie łącznej liczby instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych

(25) (27)

Metoda wskaźnika bazowego (BIA)

[wartość]

030

Metoda standardowa (TSA) Alternatywna metoda standardowa (ASA)

[wartość]

040

Metoda zaawansowanego pomiaru (AMA)

[wartość]

050

% na podstawie łącznych wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego

BIA

CA2 (wiersz 0600) / (wiersz 0590)

[wartość]

060

TSA/ASA

CA2 (wiersz 0610) / (wiersz 0590)

[wartość]

070

AMA

CA2 (wiersz 0620) / (wiersz 0590)

[wartość]

Instytucje kredytowe i firmy inwestycyjne

(25) : straty z tytułu ryzyka operacyjnego

080

Łączna strata brutto

Łączna strata brutto jako % łącznego dochodu brutto

(28) OPR Szczegóły (wiersz 0920, kol. 0080) / OPR (suma (rzędy 0010–0130), kol. 0030)

[wartość]

Część 5

Dane dotyczące środków nadzorczych i sankcji administracyjnych

(29) (XXXX r.)

Środki nadzorcze

Dane

Instytucje kredytowe i firmy inwestycyjne

(30) 010

Środki nadzorcze zastosowane zgodnie z art. 102 ust. 1 lit. a)

Łączna liczba środków nadzorczych zastosowanych zgodnie z art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE w celu:

[wartość]

011

wymagania posiadania funduszy własnych przewyższających minimalne wymogi kapitałowe [art. 104 ust. 1 lit. a)]

[wartość]

012

wymagania wzmocnienia rozwiązań w zakresie zarządzania firmą inwestycyjną oraz zarządzania kapitałem wewnętrznym [art. 104 ust. 1 lit. b)]

[wartość]

013

wymagania przedstawienia planu przywrócenia zgodności z wymogami nadzorczymi [art. 104 ust. 1 lit. c)]

[wartość]

014

wymagania stosowania szczególnej polityki w zakresie rezerw lub szczególnego traktowania aktywów [art. 104 ust. 1 lit. d)]

[wartość]

015

ograniczenia działalności [art. 104 ust. 1 lit. e)]

[wartość]

016

wymagania ograniczenia ryzyka nieodłącznie związanego z działalnością, produktami i systemami [art. 104 ust. 1 lit. f)]

[wartość]

017

wymagania ograniczenia wysokości zmiennego składnika wynagrodzenia [art. 104 ust. 1 lit. g)]

[wartość]

018

wymagania przeznaczenia zysków netto na zwiększenie funduszy własnych [art. 104 ust. 1 lit. h)]

[wartość]

019

ograniczenia lub zakazania wypłat zysków lub odsetek [art. 104 ust. 1 lit. i)]

[wartość]

020

nakładania dodatkowych obowiązków sprawozdawczych lub zwiększenia ich częstotliwości [art. 104 ust. 1 lit. j)]

[wartość]

021

nakładania szczególnych wymogów w zakresie płynności [art. 104 ust. 1 lit. k)]

[wartość]

022

nakładania dodatkowych wymogów dotyczących ujawniania informacji [art. 104 ust. 1 lit. l)]

[wartość]

023

Liczba i charakter innych wprowadzonych środków nadzorczych (niewymienionych w art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE)

[wartość]

024

Środki nadzorcze zastosowane zgodnie z art. 102 ust. 1 lit. b) i innymi przepisami dyrektywy 2013/36/UE lub rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Łączna liczba środków nadzorczych zastosowanych zgodnie z art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE w celu:

[wartość]

025

wymagania posiadania funduszy własnych przewyższających minimalne wymogi kapitałowe [art. 104 ust. 1 lit. a)]

[wartość]

026

wymagania wzmocnienia rozwiązań w zakresie zarządzania firmą inwestycyjną oraz zarządzania kapitałem wewnętrznym [art. 104 ust. 1 lit. b)]

[wartość]

027

wymagania przedstawienia planu przywrócenia zgodności z wymogami nadzorczymi [art. 104 ust. 1 lit. c)]

[wartość]

028

wymagania stosowania szczególnej polityki w zakresie rezerw lub szczególnego traktowania aktywów [art. 104 ust. 1 lit. d)]

[wartość]

029

ograniczenia działalności [art. 104 ust. 1 lit. e)]

[wartość]

030

wymagania ograniczenia ryzyka nieodłącznie związanego z działalnością, produktami i systemami [art. 104 ust. 1 lit. f)]

[wartość]

031

wymagania ograniczenia wysokości zmiennego składnika wynagrodzenia [art. 104 ust. 1 lit. g)]

[wartość]

032

wymagania przeznaczenia zysków netto na zwiększenie funduszy własnych [art. 104 ust. 1 lit. h)]

[wartość]

033

ograniczenia lub zakazania wypłat zysków lub odsetek [art. 104 ust. 1 lit. i)]

[wartość]

034

nakładania dodatkowych obowiązków sprawozdawczych lub zwiększenia ich częstotliwości [art. 104 ust. 1 lit. j)]

[wartość]

035

nakładania szczególnych wymogów w zakresie płynności [art. 104 ust. 1 lit. k)]

[wartość]

036

nakładania dodatkowych wymogów dotyczących ujawniania informacji [art. 104 ust. 1 lit. l)]

[wartość]

037

Liczba i charakter innych wprowadzonych środków nadzorczych (niewymienionych w art. 104 ust. 1 dyrektywy 2013/36/UE)

[wartość]

Sankcje administracyjne

(31) Dane

Instytucje kredytowe i firmy inwestycyjne

(30) 065

Sankcje administracyjne

(za naruszenia wymogów dotyczących zezwolenia lub nabywania znacznych pakietów akcji)

Łączna liczba sankcji administracyjnych zastosowanych na podstawie art. 66 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE:

[wartość]

066

podanie do publicznej wiadomości informacji wskazującej osobę fizyczną lub prawną odpowiedzialną za naruszenie i charakter naruszenia [art. 66 ust. 2 lit. a)]

[wartość]

067

nakaz zobowiązujący odpowiedzialną osobę fizyczną lub prawną do zaprzestania określonego postępowania oraz powstrzymania się od jego ponownego podejmowania [art. 66 ust. 2 lit. b)]

[wartość]

068

administracyjne sankcje finansowe nałożone na osobę prawną lub fizyczną [art. 66 ust. 2 lit. c)–e)]

[wartość]

069

zawieszenie praw głosu akcjonariuszy [art. 66 ust. 2 lit. f)]

[wartość]

070

Liczba i charakter innych nałożonych sankcji administracyjnych (nieokreślonych w art. 66 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE)

[tekst dowolny]

071

Sankcje administracyjne (za naruszenia innych wymogów przewidzianych w dyrektywie 2013/36/UE lub rozporządzeniu (UE) nr 575/2013)

Łączna liczba sankcji administracyjnych zastosowanych na podst. art. 67 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE:

[wartość]

072

podanie do publicznej wiadomości informacji wskazującej osobę fizyczną lub prawną odpowiedzialną za naruszenie i charakter naruszenia [art. 67 ust. 2 lit. a)]

[wartość]

073

nakaz zobowiązujący odpowiedzialną osobę fizyczną lub prawną do zaprzestania określonego postępowania oraz powstrzymania się od jego ponownego podejmowania [art. 67 ust. 2 lit. b)]

[wartość]

074

cofnięcie zezwolenia udzielonego instytucji kredytowej i firmie inwestycyjnej [art. 67 ust. 2 lit. c)]

[wartość]

075

tymczasowy zakaz sprawowania funkcji w instytucjach kredytowych i firmach inwestycyjnych wobec osoby fizycznej [art. 67 ust. 2 lit. d)]

[wartość]

076

administracyjne sankcje finansowe nałożone na osobę prawną lub fizyczną [art. 67 ust. 2 lit. e)–g)]

[wartość]

077

Liczba i charakter innych nałożonych sankcji administracyjnych (nieokreślonych w art. 67 ust. 2 dyrektywy 2013/36/UE)

[tekst dowolny]

Właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych zastosowanych w stosunku do konkretnych instytucji. Publikując informacje na temat ogólnych kryteriów i metod, właściwe organy nie ujawniają żadnych środków nadzorczych zastosowanych w stosunku do konkretnych instytucji, niezależnie od tego, czy zostały one zastosowane w stosunku do jednej instytucji czy do grupy instytucji.

Część 6

Dane dotyczące odstępstw

(32) (XXXX r.)

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów ostrożnościowych określonych w częściach drugiej, trzeciej, czwartej, siódmej, siódmej A i ósmej rozporządzenia (UE) nr 575/2013 oraz w rozdziale 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402

Odniesienie do przepisów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Art. 7 ust. 1 i 2

(Odstępstwa wobec jednostek zależnych)

(33) Art. 7 ust. 3

(Odstępstwa wobec instytucji dominujących)

010

Łączna liczba przyznanych odstępstw

[wartość]

[wartość]

011

Liczba odstępstw przyznanych instytucjom dominującym posiadającym udziały kapitałowe w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich

N/A

[wartość]

012

Łączna kwota skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (w mln EUR)

N/A

[wartość]

013

Odsetek łącznych skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (%)

N/A

[wartość]

014

Odsetek wymogów w zakresie skonsolidowanych funduszy własnych przypadających na jednostki zależne mające siedzibę w państwach trzecich (%)

N/A

[wartość]

Udzielone instytucjom dominującym zezwolenie na uwzględnienie jednostek zależnych w obliczeniach właściwych dla instytucji dominujących wymogów ostrożnościowych określonych w częściach drugiej, trzeciej, czwartej, siódmej, siódmej A i ósmej rozporządzenia (UE) nr 575/2013 oraz w rozdziale 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402

Odniesienie do przepisów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Art. 9 ust. 1

(Metoda konsolidacji indywidualnej)

015

Łączna liczba przyznanych zezwoleń

[wartość]

016

Liczba zezwoleń udzielonych jednostkom dominującym na uwzględnienie w obliczeniach ich wymogów jednostek zależnych mających siedzibę w państwach trzecich

[wartość]

017

Łączna kwota skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (w mln EUR)

[wartość]

018

Odsetek łącznych skonsolidowanych funduszy własnych posiadanych w jednostkach zależnych mających siedzibę w państwach trzecich (%)

[wartość]

019

Odsetek wymogów w zakresie skonsolidowanych funduszy własnych przypadających na jednostki zależne mające siedzibę w państwach trzecich (%)

[wartość]

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów dotyczących płynności określonych w części szóstej rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Odniesienie do przepisów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Art. 8

(Odstępstwo od wymogów dotyczących płynności wobec jednostek zależnych)

020

Łączna liczba przyznanych odstępstw

[wartość]

021

Liczba odstępstw przyznanych na podstawie art. 8 ust. 2, w przypadku gdy wszystkie instytucje wchodzące w skład wydzielonej podgrupy płynnościowej uzyskały zezwolenie w tym samym państwie członkowskim

[wartość]

022

Liczba odstępstw przyznanych na podstawie art. 8 ust. 3, w przypadku gdy wszystkie instytucje wchodzące w skład wydzielonej podgrupy płynnościowej uzyskały zezwolenie w kilku państwach członkowskich

[wartość]

023

Liczba odstępstw przyznanych na podstawie art. 8 ust. 4 instytucjom, które są członkami tego samego instytucjonalnego systemu ochrony

[wartość]

Odstępstwo od stosowania na zasadzie indywidualnej wymogów ostrożnościowych określonych w częściach od drugiej do ósmej rozporządzenia (UE) nr 575/2013 oraz w rozdziale 2 rozporządzenia (UE) 2017/2402

Odniesienie do przepisów rozporządzenia (UE) nr 575/2013

Art. 10

(Instytucje kredytowe trwale powiązane z organem centralnym)

024

Łączna liczba przyznanych odstępstw

[wartość]

025

Liczba odstępstw przyznanych w odniesieniu do instytucji kredytowych trwale powiązanych z organem centralnym

[wartość]

026

Liczba odstępstw przyznanych w odniesieniu do organów centralnych

[wartość]

(1) Aktywa razem oznaczają: dla właściwych organów krajowych wartość aktywów razem w danym państwie, wyłącznie w przypadku wierszy 020 i 030, a dla EBC – wartość aktywów razem istotnych instytucji dla całego Jednolitego Mechanizmu Nadzorczego.

(2) PKB w cenach rynkowych; sugerowane źródło – Eurostat/EBC.

(3) Nie należy włączać państw EOG.

(4) Liczba oddziałów zgodnie z definicją w art. 4 ust. 1 pkt 17 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Jako jeden oddział należy traktować dowolną liczbę miejsc prowadzenia działalności ustanowionych w tym samym państwie przez instytucję kredytową posiadającą siedzibę główną w państwie trzecim.

(5) Liczba jednostek zależnych zgodnie z definicją w art. 4 ust. 1 pkt 16 rozporządzenia (UE) nr 575/2013. Jednostki zależne spółek zależnych uznaje się za jednostki zależne jednostki dominującej stojącej na czele tych spółek.

(6) Firmy inwestycyjne podlegające rozporządzeniu (UE) nr 575/2013 i dyrektywie 2013/36/UE.

(7) Stosunek kapitału podstawowego Tier I zdefiniowanego w art. 50 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 do funduszy własnych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 118 i art. 72 tego rozporządzenia, wyrażony w procentach (%).

(8) Stosunek kapitału dodatkowego Tier I zdefiniowanego w art. 61 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 do funduszy własnych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 118 i art. 72 tego rozporządzenia, wyrażony w procentach (%).

(9) Stosunek kapitału Tier II zdefiniowanego w art. 71 rozporządzenia (UE) nr 575/2013 do funduszy własnych zdefiniowanych w art. 4 ust. 1 pkt 118 i art. 72 tego rozporządzenia, wyrażony w procentach (%).

(10) 8 % łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko zdefiniowanej w art. 92 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013.

(11) Stosunek funduszy własnych do łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko zdefiniowanej w art. 92 ust. 2 lit. c) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, wyrażony w procentach (%).

(12) Firmy inwestycyjne podlegające rozporządzeniu (UE) nr 575/2013 i dyrektywie 2013/36/UE.

(13) Stosunek wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka kredytowego, jak określono w art. 92 ust. 3 lit. a) i f) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, do łącznych funduszy własnych, jak określono w art. 92 ust. 3 tego rozporządzenia.

(14) W przypadku gdy dana instytucja stosuje więcej niż jedną metodę, instytucję tę uwzględnia się w odniesieniu do każdej z tych metod. Dlatego suma wartości procentowych zgłoszonych w odniesieniu do tych trzech metod może być wyższa niż 100 %.

(15) W wyjątkowych przypadkach, gdy dana instytucja stosuje więcej niż jedną metodę, instytucję tę uwzględnia się w odniesieniu do każdej z tych metod. Dlatego suma zgłoszonych wartości procentowych może być wyższa niż 100 %.

(16) Kwotę szacunkowych strat zgłasza się według stanu na sprawozdawczy dzień odniesienia.

(17) Jak określono w art. 430a ust. 1, odpowiednio, lit. c) i f) rozporządzenia (UE) nr 575/2013; wartość rynkowa i wartość bankowo-hipoteczna zgodnie z art. 4 ust. 1 pkt 74 i 76 tego rozporządzenia; wyłącznie w odniesieniu do części ekspozycji traktowanej jako w pełni zabezpieczona zgodnie z art. 124 ust. 1 tego rozporządzenia.

(18) Jak określono w art. 430a ust. 1, odpowiednio, lit. a) i d) rozporządzenia (UE) nr 575/2013; wartość rynkowa i wartość bankowo-hipoteczna zgodnie z art. 4 ust. 1 pkt 74 i 76 tego rozporządzenia.

(19) W przypadku gdy wartość zabezpieczenia obliczono jako wartość bankowo-hipoteczną.

(20) Jak określono w art. 430a ust. 1, odpowiednio, lit. b) i e) rozporządzenia (UE) nr 575/2013; wartość rynkowa i wartość bankowo-hipoteczna zgodnie z art. 4 ust. 1 pkt 74 i 76 tego rozporządzenia.

(21) Wzór zawiera informacje dotyczące wszystkich instytucji, a nie tylko tych z pozycjami ryzyka rynkowego.

(22) Firmy inwestycyjne podlegające rozporządzeniu (UE) nr 575/2013 i dyrektywie 2013/36/UE.

(23) Stosunek łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka pozycji, ryzyka walutowego i ryzyka cen towarów, jak określono w art. 92 ust. 3 lit. b) pkt (i) i lit. c) oraz art. 92 ust. 4 lit. b) rozporządzenia (UE) nr 575/2013, do łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko, jak określono w art. 92 ust. 3 tego rozporządzenia.

(24) W przypadku gdy dana instytucja stosuje więcej niż jedną metodę, instytucję tę uwzględnia się w odniesieniu do każdej z tych metod. Dlatego suma wartości procentowych zgłoszonych może być wyższa lub niższa niż 100 %, ponieważ podmioty z małym portfelem handlowym nie są zobowiązane do określenia ryzyka rynkowego.

(25) Firmy inwestycyjne podlegające rozporządzeniu (UE) nr 575/2013 i dyrektywie 2013/36/UE.

(26) Stosunek łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko z tytułu ryzyka operacyjnego, jak określono w art. 92 ust. 3 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, do łącznej kwoty ekspozycji na ryzyko, jak określono w art. 92 ust. 3 tego rozporządzenia (w %).

(27) W przypadku gdy dana instytucja stosuje więcej niż jedną metodę, instytucję tę uwzględnia się w odniesieniu do każdej z tych metod. Dlatego suma zgłoszonych wartości procentowych może być wyższa niż 100 %.

(28) Wyłącznie w odniesieniu do podmiotów, które stosują metody AMA lub TSA/ASA – stosunek łącznej kwoty strat dla wszystkich linii biznesowych do sumy odpowiedniego wskaźnika działalności bankowej objętej TSA/ASA i AMA w poprzednim roku (w %).

(29) Informacje przedstawiane są w oparciu o datę decyzji.

Ze względu na różnice pomiędzy przepisami krajowymi oraz pomiędzy praktykami i metodami nadzorczymi stosowanymi przez właściwe organy dane przedstawione w powyższej tabeli mogą być niewystarczające na potrzeby miarodajnego porównania jurysdykcji. Wszelkie wnioski nieuwzględniające właściwie takich różnic mogą być błędne.

(30) Firmy inwestycyjne podlegające rozporządzeniu (UE) nr 575/2013 i dyrektywie 2013/36/UE.

(31) Sankcje administracyjne nakładane przez właściwe organy. Właściwe organy zgłaszają wszystkie sankcje administracyjne, od których w ich jurysdykcji do dnia odniesienia ujawnienia nie przysługuje odwołanie. Właściwe organy państw członkowskich, w których dozwolone jest publikowanie sankcji administracyjnych, od których przysługuje odwołanie, zgłaszają również te sankcje administracyjne, chyba że wydano decyzję uchylającą daną zaskarżoną sankcję administracyjną.

(32) Właściwe organy zgłaszają informacje na temat praktyk w zakresie odstępstw w oparciu o łączną liczbę odstępstw przyznanych przez dany właściwy organ, które są wciąż skuteczne lub obowiązujące. Informacje, które należy zgłaszać, dotyczą jedynie podmiotów, którym przyznano odstępstwo. Jeżeli informacje nie są dostępne, tj. nie są częścią regularnej sprawozdawczości, należy wpisać „N/A”.

(33) Podstawę do obliczenia liczby odstępstw stanowi liczba instytucji, którym przyznano odstępstwo.