Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2024/2759 z dnia 19 lipca 2024 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/760 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających, kiedy instrumenty pochodne są wykorzystywane jedynie do zabezpieczenia ryzyka związanego z innymi inwestycjami europejskiego długoterminowego funduszu inwestycyjnego (EDFI), wymogi dotyczące polityki umarzania EDFI i narzędzi zarządzania płynnością, okoliczności zestawiania wniosków o przeniesienie jednostek uczestnictwa lub udziałów EDFI, niektóre kryteria dotyczące zbycia aktywów EDFI oraz niektóre elementy ujawniania kosztów

Artykuł 2

W mocy

Okoliczności, w których okres działalności EDFI jest kompatybilny z cyklami życia każdego jego składnika aktywów

Oceniając, czy okres działalności EDFI jest kompatybilny z cyklami życia każdego składnika aktywów EDFI, o czym mowa w art. 18 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2015/760, zarządzający EDFI uwzględnia wszystkie następujące elementy:

a) profil płynności każdego składnika aktywów EDFI;

b) profil płynności portfela EDFI na zasadzie ważonej;

c) termin nabycia i zbycia każdego składnika aktywów EDFI, oceniany w kontekście ekonomicznego cyklu życia aktywów oraz okresu działalności EDFI;

d) cel inwestycyjny EDFI;

e) w przypadku gdy EDFI przewiduje możliwość umorzenia w okresie działalności EDFI – politykę umarzania EDFI;

f) potrzeby w zakresie zarządzania środkami pieniężnymi oraz oczekiwane przepływy pieniężne i zobowiązania EDFI;

g) możliwość przeniesienia lub zakończenia ekspozycji EDFI na składniki aktywów EDFI;

h) dostępność wiarygodnej, rzetelnej i aktualnej wyceny aktywów w portfelu EDFI;

i) skład portfela i zarządzanie cyklem życia aktywów EDFI przez cały okres działalności EDFI.

Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.