Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2024/2759 z dnia 19 lipca 2024 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/760 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych określających, kiedy instrumenty pochodne są wykorzystywane jedynie do zabezpieczenia ryzyka związanego z innymi inwestycjami europejskiego długoterminowego funduszu inwestycyjnego (EDFI), wymogi dotyczące polityki umarzania EDFI i narzędzi zarządzania płynnością, okoliczności zestawiania wniosków o przeniesienie jednostek uczestnictwa lub udziałów EDFI, niektóre kryteria dotyczące zbycia aktywów EDFI oraz niektóre elementy ujawniania kosztów

Załącznik I

W mocy

Określenie maksymalnej wartości procentowej, o której mowa w art. 18 ust. 2 akapit pierwszy lit. d) rozporządzenia (UE) 2015/760, jako funkcji częstotliwości umorzeń i okresu powiadomienia EDFI, w tym ewentualnego przedłużenia okresu powiadomienia („okres powiadomienia”)

Wariant 1 – Wariant podstawowy

Okres powiadomienia / Częstotliwość umorzeń

Brak okresu powiadomienia

Okres powiadomienia = 2 tygodnie

Okres powiadomienia = 1 miesiąc

Okres powiadomienia = 3 miesiące

Okres powiadomienia = 6 miesięcy

Okres powiadomienia = 9 miesięcy

Okres powiadomienia = 12 miesięcy

12 miesięcy

100,0 %

6 miesięcy

50,0 %

52,2 %

54,5 %

66,7 %

100,0 %

3 miesiące

25,0 %

26,1 %

27,3 %

33,3 %

50,0 %

100,0 %

2 miesiące

16,7 %

17,4 %

18,2 %

22,2 %

33,3 %

66,7 %

100,0 %

1 miesiąc

8,3 %

8,7 %

9,1 %

11,1 %

16,7 %

33,3 %

100,0 %

Dwa tygodnie

4,2 %

4,3 %

4,5 %

5,6 %

8,3 %

16,7 %

100,0 %

Tydzień

1,9 %

2,0 %

2,1 %

2,6 %

3,8 %

7,7 %

100,0 %

Wariant 2 – Agregacja w ujęciu miesięcznym

Okres powiadomienia / Częstotliwość umorzeń

Brak okresu powiadomienia

Okres powiadomienia = 2 tygodnie

Okres powiadomienia = 1 miesiąc

Okres powiadomienia = 3 miesiące

Okres powiadomienia = 6 miesięcy

Okres powiadomienia = 9 miesięcy

Okres powiadomienia = 12 miesięcy

12 miesięcy

100,0 %

6 miesięcy

50,0 %

52,2 %

54,5 %

66,7 %

100,0 %

3 miesiące

25,0 %

26,1 %

27,3 %

33,3 %

50,0 %

100,0 %

2 miesiące

16,7 %

17,4 %

18,2 %

22,2 %

33,3 %

66,7 %

100,0 %

1 miesiąc lub częściej niż 1 miesiąc

W ujęciu zagregowanym, w okresie jednego miesiąca: 8,3 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie jednego miesiąca: 8,7 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie jednego miesiąca: 9,1 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie jednego miesiąca: 11,1 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie jednego miesiąca: 16,7 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie jednego miesiąca: 33,3 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie jednego miesiąca: 100 %

Wariant 3 – Agregacja w ujęciu dwumiesięcznym

Okres powiadomienia / Częstotliwość umorzeń

Brak okresu powiadomienia

Okres powiadomienia = 2 tygodnie

Okres powiadomienia = 1 miesiąc

Okres powiadomienia = 3 miesiące

Okres powiadomienia = 6 miesięcy

Okres powiadomienia = 9 miesięcy

Okres powiadomienia = 12 miesięcy

12 miesięcy

100,0 %

6 miesięcy

50,0 %

52,2 %

54,5 %

66,7 %

100,0 %

3 miesiące

25,0 %

26,1 %

27,3 %

33,3 %

50,0 %

100,0 %

2 miesiące lub częściej niż 2 miesiące

W ujęciu zagregowanym, w okresie 2 miesięcy: 16,7 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie 2 miesięcy: 17,4 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie 2 miesięcy: 18,2 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie 2 miesięcy: 22,2 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie 2 miesięcy: 33,3 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie 2 miesięcy: 66,7 %

W ujęciu zagregowanym, w okresie 2 miesięcy: 100 %

Tekst urzędowy w EUR-Lex. Lexeva pokazuje treść przepisu, nie udziela porad prawnych. Moc prawną ma wyłącznie tekst opublikowany w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.